【正文】 成銀行貸款被動受損。國家也采取了施工辦法來化解信貸風險，但本文認為國有商業(yè)銀行實行經營轉制后應以防范信貸風險為主，并有針對性地提出了信貸風險防范對策。在市場經濟 條件下，銀企借貸雙方都要對借貸行為的經濟前景進行預測，只有借貸雙方預計將來均可得到補償，并獲得一定的經濟利益，借貸行為才會發(fā)生。（ 1）統一企業(yè)信用等級評定標準。信貸審批人員往往是由有一定行政職務的行領導或部門領導擔任，審批人員不能將主 要精力集中于審核分析，審批工作只是其繁瑣行政事務工作中的一個方面。 （一）、立足于防，建立健全科學有效的內控機制 內部控制要由事后補救向事前防范轉變，必須建立健全一套科學的內控機制。按照業(yè)務流程、內控制度的要求，設計商業(yè)銀行組織體系，建立決策層、管理層、經營層、監(jiān)督層、保障層的組織結構。凡企業(yè)新上固定資產項目，必須自籌 30%—— 50%的 5 資本金，并存入主辦銀行賬戶，實行監(jiān)督。地方政府的主要目標是發(fā)展地方經濟，而銀行資金也是用來支持國家與地方經濟建設的，二者的最終目標應該是一致的。要加快制定《信貸法》，《金融市場》，《金融機構管理法》等與之相關的法規(guī)?，F在要主動改進服務，主動送貸上門，大力支持和傾斜；對轉制后 扭虧有望的企業(yè)，要積極推行 “ 支幫促 ” 活動，實行 “ 一廠一策 ” ；對資不抵債，長期虧損或扭虧無望的企業(yè)，鼓勵和促進其改制，把債務落實到新的經濟主體，明確承貸主體。把內部控制狀況作為央行監(jiān)管的重點，加大對內控問題較多的分支機構現場檢查頻率，增加現場檢查的深度和力度。雖然國有商業(yè)銀行經過兩次不良資產剝離，但不良資產仍然較高，這已成為威脅我國銀行安全的首患。 四、商業(yè)銀行可以實施信貸審批人員專職化制度，完善經營人員激勵機制。我國的法制建設遠遠落后于形勢發(fā)展的需要，一是金融法律體系不健全，部分法規(guī)制度缺位，導致某些金融活動無章可循，市場秩序混亂；二是部分法規(guī)不盡合理或有效，導致某些金融活動相互矛盾和產生負面影響；三是法律的宣傳、普及力度不夠，金融法律盲區(qū)甚多。 （二）、政府干預性風險。 關鍵詞：信貸風險不良資產信貸資產 經濟改革和社會主義市場經濟的發(fā)展為商業(yè)銀行的進一步發(fā)展提供了契機，但由于現代市場經濟的條件下，銀行信貸市場是一個典型的信息不對稱市場，信貸風險仍是國有商業(yè)銀行最大、最突出的風險。但是由于社會經濟的隨機性和偶然性引發(fā)市場經濟有許多不確定因素，使得銀行借貸資金風險加大。一般說來，銀行必須每一年或半年對現有信貸客戶進行一次信用等級評審，并對照原有評級進行調整。參考西方一些商業(yè)銀行的工作方法，審批工作可由專職人員擔任，其根據自己的判斷，獨立地提出意見，僅對信貸項目負責。要以加入世貿組織為契機，對現有內控制度進行認真清理，由法規(guī)部門組織有關部門和專家進行充分研究，待討論通過后，統一在全行發(fā)布，使預防性控制落實在各業(yè)務制度 第 8 頁 共 13 頁 之中。制定明確、成文的決策程序；各級經營管理機構應在各自職責和權限范圍內辦理業(yè)務、行使職權；建立內部控制的檢查評價機制和處罰機制，及時發(fā)現問題，堵塞漏洞。凡企業(yè)自籌資金未落 實到位，有關部門不予立項，銀行不予申報項目，不予發(fā)放貸款支持。但是劃清資金性質，保障商業(yè)銀行的自主經營；劃清信貸資金與財政資金的界限，堅持商業(yè)性資 金的有償性、流動 6 性、盈利性原則，減少和停止各級政府特別是地方政府對金融機構經營活動的不當干預，保證金融機構的經營自主權，也是防范信貸風險的重要措施。為了盡快