【正文】 成銀行貸款被動(dòng)受損。國(guó)家也采取了施工辦法來化解信貸風(fēng)險(xiǎn)，但本文認(rèn)為國(guó)有商業(yè)銀行實(shí)行經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)制后應(yīng)以防范信貸風(fēng)險(xiǎn)為主，并有針對(duì)性地提出了信貸風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì) 條件下，銀企借貸雙方都要對(duì)借貸行為的經(jīng)濟(jì)前景進(jìn)行預(yù)測(cè)，只有借貸雙方預(yù)計(jì)將來均可得到補(bǔ)償，并獲得一定的經(jīng)濟(jì)利益，借貸行為才會(huì)發(fā)生。（ 1）統(tǒng)一企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)。信貸審批人員往往是由有一定行政職務(wù)的行領(lǐng)導(dǎo)或部門領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，審批人員不能將主 要精力集中于審核分析，審批工作只是其繁瑣行政事務(wù)工作中的一個(gè)方面。 （一）、立足于防，建立健全科學(xué)有效的內(nèi)控機(jī)制 內(nèi)部控制要由事后補(bǔ)救向事前防范轉(zhuǎn)變，必須建立健全一套科學(xué)的內(nèi)控機(jī)制。按照業(yè)務(wù)流程、內(nèi)控制度的要求，設(shè)計(jì)商業(yè)銀行組織體系，建立決策層、管理層、經(jīng)營(yíng)層、監(jiān)督層、保障層的組織結(jié)構(gòu)。凡企業(yè)新上固定資產(chǎn)項(xiàng)目，必須自籌 30%—— 50%的 5 資本金，并存入主辦銀行賬戶，實(shí)行監(jiān)督。地方政府的主要目標(biāo)是發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)，而銀行資金也是用來支持國(guó)家與地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)的，二者的最終目標(biāo)應(yīng)該是一致的。要加快制定《信貸法》，《金融市場(chǎng)》，《金融機(jī)構(gòu)管理法》等與之相關(guān)的法規(guī)。現(xiàn)在要主動(dòng)改進(jìn)服務(wù)，主動(dòng)送貸上門，大力支持和傾斜；對(duì)轉(zhuǎn)制后 扭虧有望的企業(yè)，要積極推行 “ 支幫促 ” 活動(dòng)，實(shí)行 “ 一廠一策 ” ；對(duì)資不抵債，長(zhǎng)期虧損或扭虧無望的企業(yè)，鼓勵(lì)和促進(jìn)其改制，把債務(wù)落實(shí)到新的經(jīng)濟(jì)主體，明確承貸主體。把內(nèi)部控制狀況作為央行監(jiān)管的重點(diǎn)，加大對(duì)內(nèi)控問題較多的分支機(jī)構(gòu)現(xiàn)場(chǎng)檢查頻率，增加現(xiàn)場(chǎng)檢查的深度和力度。雖然國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)過兩次不良資產(chǎn)剝離，但不良資產(chǎn)仍然較高，這已成為威脅我國(guó)銀行安全的首患。 四、商業(yè)銀行可以實(shí)施信貸審批人員專職化制度，完善經(jīng)營(yíng)人員激勵(lì)機(jī)制。我國(guó)的法制建設(shè)遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于形勢(shì)發(fā)展的需要，一是金融法律體系不健全，部分法規(guī)制度缺位，導(dǎo)致某些金融活動(dòng)無章可循，市場(chǎng)秩序混亂；二是部分法規(guī)不盡合理或有效，導(dǎo)致某些金融活動(dòng)相互矛盾和產(chǎn)生負(fù)面影響；三是法律的宣傳、普及力度不夠，金融法律盲區(qū)甚多。 （二）、政府干預(yù)性風(fēng)險(xiǎn)。 關(guān)鍵詞：信貸風(fēng)險(xiǎn)不良資產(chǎn)信貸資產(chǎn) 經(jīng)濟(jì)改革和社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展為商業(yè)銀行的進(jìn)一步發(fā)展提供了契機(jī)，但由于現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的條件下，銀行信貸市場(chǎng)是一個(gè)典型的信息不對(duì)稱市場(chǎng)，信貸風(fēng)險(xiǎn)仍是國(guó)有商業(yè)銀行最大、最突出的風(fēng)險(xiǎn)。但是由于社會(huì)經(jīng)濟(jì)的隨機(jī)性和偶然性引發(fā)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)有許多不確定因素，使得銀行借貸資金風(fēng)險(xiǎn)加大。一般說來，銀行必須每一年或半年對(duì)現(xiàn)有信貸客戶進(jìn)行一次信用等級(jí)評(píng)審，并對(duì)照原有評(píng)級(jí)進(jìn)行調(diào)整。參考西方一些商業(yè)銀行的工作方法，審批工作可由專職人員擔(dān)任，其根據(jù)自己的判斷，獨(dú)立地提出意見，僅對(duì)信貸項(xiàng)目負(fù)責(zé)。要以加入世貿(mào)組織為契機(jī)，對(duì)現(xiàn)有內(nèi)控制度進(jìn)行認(rèn)真清理，由法規(guī)部門組織有關(guān)部門和專家進(jìn)行充分研究，待討論通過后，統(tǒng)一在全行發(fā)布，使預(yù)防性控制落實(shí)在各業(yè)務(wù)制度 第 8 頁 共 13 頁 之中。制定明確、成文的決策程序；各級(jí)經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)應(yīng)在各自職責(zé)和權(quán)限范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)、行使職權(quán)；建立內(nèi)部控制的檢查評(píng)價(jià)機(jī)制和處罰機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，堵塞漏洞。凡企業(yè)自籌資金未落 實(shí)到位，有關(guān)部門不予立項(xiàng)，銀行不予申報(bào)項(xiàng)目，不予發(fā)放貸款支持。但是劃清資金性質(zhì)，保障商業(yè)銀行的自主經(jīng)營(yíng)；劃清信貸資金與財(cái)政資金的界限，堅(jiān)持商業(yè)性資 金的有償性、流動(dòng) 6 性、盈利性原則，減少和停止各級(jí)政府特別是地方政府對(duì)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的不當(dāng)干預(yù)，保證金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，也是防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要措施。為了盡快