【正文】 內(nèi)控體系管理手冊 》 并做重要講話，要求各地區(qū)公司2022年 1月 1日起正式執(zhí)行。 主要內(nèi)容 27 機動設(shè)備處內(nèi)控體系建立情況 工作流程圖的繪制：用規(guī)定的 Visio軟件將本崗位的工作流程簡單明了地繪制出來； 工作流程中重要風(fēng)險的識別確認：對工作流程中可能涉及到的與財務(wù)有直接或間接影響的因素； RCD文檔、程序文件的編寫：描述可能存在的風(fēng)險以及采取的人工或自動防范措施； 對規(guī)章制度的修訂：按照內(nèi)控體系的要求，對各種支持流程的規(guī)章制度進行修訂完善。因此，必須形成一套有效機制，按照一定標準來識別、分析和管理影響目標實現(xiàn)的相關(guān)風(fēng)險，并適時加以管理。與股份公司關(guān)系密切的是法案的第 302條款和第 404條款。 9 為什么要建立內(nèi)控體系？ 內(nèi)部控制體系的建立將耗用大量的人力、物力和財力。 19 內(nèi)控體系框架和工作思路 要素之四：信息與溝通 信息與溝通是指必須確定那些是企業(yè)經(jīng)營管理所需的信息并將其及時傳遞給相關(guān)人員，以便員工履行其職責(zé)，全方位支持決策和執(zhí)行。 根據(jù)現(xiàn)有的工作流程，各廠機動部門對號入座，由主管領(lǐng)導(dǎo)確定每個流程的負責(zé)人，盡快熟悉自己的工作流程，并結(jié)合實際工作進一步完善流程圖、 RCD文檔。 機動設(shè)備處內(nèi)控體系建設(shè)情況。 每個企業(yè)都面臨著諸多來自內(nèi)部和外部的風(fēng)險，影響企業(yè)既定目標的實現(xiàn)。對于中國石油來說，它的生效時間是 2022年 7月 15日 開始的會計年度。但這項工作的開展一方面滿足了上市地管理機構(gòu)對公司監(jiān)管的要求，另一方面也符合我國會計法律制度及公司監(jiān)管的基本要求。 信息不僅包括內(nèi)部產(chǎn)生的信息，還包括與企業(yè)經(jīng)營決策和對外報告相關(guān)的外部信息。 各廠內(nèi)控聯(lián)絡(luò)員要發(fā)揮好與公司主管部門的溝通協(xié)調(diào)作用，協(xié)助主管領(lǐng)導(dǎo)完成內(nèi)控體系廠內(nèi)宣貫、培訓(xùn)、運行工作。 26 公司內(nèi)控體系建設(shè)情況。 要素之一：控制環(huán)境 17 內(nèi)控體系框架和工作思路 要素之二：風(fēng)險評估 風(fēng)險評估是識別、分析相關(guān)風(fēng)險以