某集團(tuán)(物業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè))作業(yè)文件匯編(20個文件)財務(wù)審計管理規(guī)定(留存版)
【正文】 修改《審計報告》。 審計小組根據(jù)審計實施方案，起草《內(nèi)部審計通知書》，經(jīng)審計部經(jīng)理審核后，報公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)。 4 工作程序 審計類型 公司內(nèi)部審計的類型包括，但不局限于： a 財務(wù)收支審計 b 經(jīng)濟(jì)效益審計 c 經(jīng)營者任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計 d 投資項目審計 e 公司領(lǐng)導(dǎo)交辦和上級審計機(jī)關(guān)委托的專項審計事項 審計頻次 對公司內(nèi)各部門的審計，由公司主管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)工 作需要決定。 ，可以利用經(jīng)核實后的審計機(jī)關(guān)或社會審計機(jī)構(gòu)的檢查或?qū)徲嫿Y(jié)論。 審計跟蹤 審計部負(fù)責(zé)對《審計報告》的執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤檢查，并在下一次的《審計報告》中予以說明。 對投資企業(yè)審計時，在送達(dá)內(nèi)部審計通知書前，公司以股東身份向投資企業(yè)提出審計建議，在獲得投資企業(yè)董事會同意后，送達(dá)審計通知書，并與投資企業(yè)就具體的審計事項進(jìn)行協(xié)商。上海新徐匯（集團(tuán)）有限公司 文件編號： Q/XXH823C— 0
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