【正文】 可執(zhí)行，并辦理法定手續(xù)。 集團公司所屬全資子公司發(fā)生長期應(yīng)付款的經(jīng)濟事項應(yīng)轉(zhuǎn)集團公司財務(wù)部統(tǒng)一對外辦理和清算，并作為子公司對集團公司內(nèi)部的長期債務(wù)。 各單位收到的商業(yè)匯票統(tǒng)一集中到集團公司財務(wù)部處理并建立臺帳。 各單位的內(nèi)部銀行帳必須及時記載，月終內(nèi)部銀行存款不得有未達帳項，并接受內(nèi)部銀行監(jiān)督管理。 ────────────── 附加說明： 本標(biāo)準(zhǔn)由集團公司財務(wù)部提出； 本標(biāo)準(zhǔn)由負責(zé)起草； 本標(biāo)準(zhǔn)由負責(zé)主核； 本標(biāo)準(zhǔn)發(fā)集團有限公司所屬各單位、子公司； 本標(biāo)準(zhǔn)由集團公司財務(wù)部負責(zé)解釋。 按中國人民銀行規(guī)定攜帶有關(guān)資料辦理。 7. 外匯管理 各單位必須嚴(yán)格執(zhí)行《外匯管理條例》的有關(guān)規(guī)定。 集團公司所屬全資子公司不得向社會發(fā)行債券。各單位主要負責(zé)人對本單位貨幣資金的籌集與運用以 及內(nèi)部控制制度的建立健全和有效實施負責(zé)。 中國最大管理資源中心 第 1 頁 共 12 頁 關(guān)于頒發(fā)《集團有限公司管理標(biāo)準(zhǔn) ━資金管理》的通知 公司所屬各單位、子公司： 為加強集團公司資金管理工作，現(xiàn)將《集團有限公司管理標(biāo)準(zhǔn)— 資金管理》發(fā)給你們，請執(zhí)行。 集團公司財務(wù)部統(tǒng)一負責(zé)資金籌融、調(diào)度、管理、協(xié)調(diào)和監(jiān)督。 集團公司控股子公司按公司發(fā)展規(guī)劃需向社會發(fā)行債券的應(yīng)由該控股子公司董事會決定，按國家法定手續(xù)報請批 準(zhǔn)后方可辦理相關(guān)手續(xù)，并由該控股子公司負責(zé)到期還本付息。 各單位的外幣收支業(yè)務(wù)由集團公司財務(wù)部負責(zé)統(tǒng)一協(xié)調(diào)。 每年按期年檢。 。 收益性支出資金運用管理 凡開設(shè)內(nèi)部銀行結(jié)算帳戶的單位之間 的經(jīng)濟往來，必須在內(nèi)部銀行辦理結(jié)算。 各單位必須明確各種票據(jù)的購買、保管、領(lǐng)用、背書轉(zhuǎn)讓、注銷等環(huán)節(jié)的職責(zé)權(quán)限和程序，并專設(shè)登記冊進行記錄。 其他長期負債籌集 各單位采用補償貿(mào)易方式引進國外設(shè)備價款和融資租入固定資產(chǎn)應(yīng)付的租賃費等一年以上（含一年）的長期債務(wù)為長期應(yīng)付款。 5. 資金籌集管理 資本金籌集 資本金籌集渠道分為出資人投入和企業(yè)積累。 本標(biāo)準(zhǔn)適用于集團公司所屬各單位、子公司。確保集團內(nèi)有限的流動資金，產(chǎn)生更大的經(jīng)濟效益。