【正文】 司是否存在被控股股東及其關(guān)聯(lián)方占用、轉(zhuǎn)移公司資金、資產(chǎn)索芙特股份有限公司內(nèi)部控制制度 4 及其他資源的情況，如發(fā)現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時提請公司董事會采取相應(yīng)措施。 第三章 主要的控制活動 第一節(jié) 對控股子公司的管理控制 第十三條 按照《內(nèi)部會計控制制度》（企業(yè)內(nèi)部控制 —— 對子公司控制）等規(guī)定，公司執(zhí)行對控股子公司的控制政策及程序，并督促各控股子公司建立內(nèi)部控制制度。 第二章 內(nèi)部控制的內(nèi)容 第四條 公司的內(nèi)部控制主要包括：環(huán)境控制、業(yè)務(wù)控制、會計系統(tǒng)控制、電子信息系統(tǒng)控制、信息傳遞控制、內(nèi)部審計控制等內(nèi)容。如果構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，要在各自權(quán)限內(nèi)履行審批、報告義務(wù)。必要時，公司可聘請外部專業(yè)機(jī)構(gòu)對實施對外擔(dān)保的風(fēng)險進(jìn)行評估，以作為董事會或股東大會進(jìn)行決策的依據(jù)。 第三十七條 公司對募集資金進(jìn)行專戶存儲管理，與開戶銀行簽訂募集資金專用賬戶管理協(xié)議，掌握募集資金專用賬戶的資金動態(tài)。 第四十七條 公司應(yīng)指定專門機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對公司重大投資項目的可行性、 投資風(fēng)險、投資回報等事宜進(jìn)行專門研究和評估，監(jiān)督重大投資項目的執(zhí)行進(jìn)展，如發(fā)現(xiàn)投資項目出現(xiàn)異常情況，要及時向公司董事會報告。如發(fā)現(xiàn)公司存在重大異常情況，可能或已經(jīng)遭受重大損失時，應(yīng)立即 報告公司董事會并抄報監(jiān)事會。 第六十七條 本制度由公司董事會負(fù)責(zé)解釋。如按規(guī)定需要履行信息披露義務(wù)的，董事會秘書應(yīng)及時向董事會報告，提請董事會履行相應(yīng)程序并對外披露。 第四十四條 公司在每個會計年度結(jié)束后全面核查募集資金投資項目的進(jìn)展情況，并在年度報告中作相應(yīng)披露。 第三十四條 公司擔(dān)保的債務(wù)到期后需延期并需繼續(xù)由其提供擔(dān)保的，要作為新的對外擔(dān)保，重新履行擔(dān)保審批程序。 第二十六條 公司股東大會、董事會應(yīng)按照《公司章程》中關(guān)于對外擔(dān)保事項的明確規(guī)定行使審批權(quán)限，如有違反審批權(quán)限和審議程序的，按證監(jiān)會、交易所和公司有關(guān)規(guī)定追究其責(zé)任。 索芙特股份有限公司內(nèi)部控制制度 3 第二節(jié) 關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制 第十六條 公司關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制遵循誠實信用、平等、自愿、公平、公 開、公允的原則，不得損害公司和其他股東的利益。索芙特股份有限公司內(nèi)部控制制度 1 索芙特股份有限公司內(nèi)部控制制度 第一章 總則 第一條 為加強(qiáng) 索芙特 股份有限公司（以下簡稱公司）的內(nèi)部控制，促進(jìn)公司規(guī)范運作和健康發(fā)展，保護(hù)股東合法權(quán)益，根據(jù)《公司法》、《證券法》等法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等規(guī)定，結(jié)合公司實際，特修訂完善本制度。 第十七條 按照《股東大會議事規(guī)則》、《董事會議事規(guī)則》的規(guī)定，公司明確劃分股東大會、董事會對關(guān)聯(lián)交易事項的審批權(quán)限，規(guī)定關(guān)聯(lián)交易事項的審議程序和回避表決要求。在確定審批權(quán)限時，公司執(zhí)行《 深圳證券交易所股票 上市規(guī)則》關(guān)于對外擔(dān)保累計計算的相關(guān)規(guī)定。 第三十五條 公司控股子公司的對外擔(dān)保比照上述規(guī)定執(zhí)行。 索芙特股份有限公司內(nèi)部控制制度 6 第五節(jié) 重大投資的內(nèi)部控制 第四十五條 公司重大投資的內(nèi)部控制應(yīng)遵循合法、審慎、安全、有效的原則，控制投資風(fēng)險、注重投資效益。 第五十七條 公司及其控股股東以及實際 控制人存在公開承諾事項的，由公司指定專人跟蹤承諾事項的落實情況，關(guān)注承諾事項履行條件的變化，及時向公司董事會報告事件動態(tài)，按規(guī)定對外披露相關(guān)事實。 第六 十八條 本制度經(jīng)公司董事會審議批