《索芙特公司內(nèi)部控制制度》(文件)
【正文】 深圳證券交易所 股票 上市規(guī)則》、《 公司 信息披露 事務(wù)管理制度》所明確的重大信息的范圍和內(nèi)容做好信息披露工作，董事會 秘書為公司對外發(fā)布信息的主要聯(lián)系人，公司財務(wù) 部、 投資 管理部 等業(yè)務(wù) 部門 、 公司的控股子公司要確定重大信息報告責(zé)任人。若信息不能保密或已經(jīng)泄漏，公司應(yīng)采取及時向監(jiān)管部門報告和對外披露的措施。 第五十七條 公司及其控股股東以及實際 控制人存在公開承諾事項的，由公司指定專人跟蹤承諾事項的落實情況，關(guān)注承諾事項履行條件的變化，及時向公司董事會報告事件動態(tài)，按規(guī)定對外披露相關(guān)事實。由公司董事會提出切實可行的解決措施，必要時要及時報告深交所并公告。 第六十一條 注冊會計師在對公司進行年度審計時，應(yīng)參照有關(guān)主管部門的規(guī)定，就索芙特股份有限公司內(nèi)部控制制度 8 公司財務(wù)報告內(nèi)部控制情況出具評價意見。 第六十四條 公司于每個會計年度結(jié)束后四個月內(nèi)將內(nèi)部控制自我評價報告和注冊會計師評價意見報深圳證券交易所，與公司年度報告同時對外披露。 第六 十八條 本制度經(jīng)公司董事會審議批準(zhǔn)后生效，修改時亦同。 第五章 附則 第六十六條 若公司及其有關(guān)人員違反本制度， 公司將對相關(guān)的責(zé)任人給予行政及經(jīng)濟 處分 ，同時，深交所有權(quán)參照《 股票 上市規(guī)則》的有關(guān)規(guī)定給予處分。 第六十三條 公司將內(nèi)部 控制制度的健全完備和有效執(zhí)行情況，作為對公司各部門（含分支機構(gòu)）、控股子公司的績效考核重要指標(biāo)之一，并建立起責(zé)任追究機制。公司監(jiān)事會和獨立董事要對此報告發(fā)表意見。 第五十九條 公司 審計部 要對公司內(nèi)部控制運行情況進行檢查監(jiān)督，并將檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷和異常事項、改進建議及解決進展情況等形成內(nèi)部審計報告，向董事會和列席監(jiān)事通報。 第五十六條 公司董事會秘書應(yīng)對上報的內(nèi)部重大信息進行分析和判斷。 第五十四條 公司完善建立重大信息的內(nèi)部保密制度。 第五十條 公司董事會要指派專人跟蹤委托理財資金的進展及安全狀況，若出現(xiàn)異常情況要及時報告，以便董事會立即采取有效措施回收資金，避免或減少公司損失。公司的委托理財事項要由公司董事會或股東大會審議批準(zhǔn)，不得將委托理財審批權(quán)授予公司董事個人或經(jīng)營管理層行使。公司董事會要對新募集資金投資項目的可行性、必要性和投資效益作審慎分析。獨立董事可根據(jù)《 公司 章程》規(guī)定聘請會計師事務(wù)所對募集資金使用情況進行專項審核。相關(guān)部門應(yīng)細(xì)化具體工作進度，保證各項工作能按計劃進行，并定期向董事會和公司財務(wù)部門報告具體工作進展情況。 第四節(jié) 募集資金使用的內(nèi)部控制 第三十六條 公司嚴(yán)格按照《 索芙特股份有限公司募集資金專項存儲及使用管理制度 》的要求做好募集資金存儲、審批、使用、變更、監(jiān)督和責(zé)任追究等方面的工作。若被擔(dān)保人未能按時履行義務(wù)，公司要及時采取必要的補救措施。 第三十二條 公司財務(wù)部門指派專人持續(xù)關(guān)注被擔(dān)保人的情況，收集被擔(dān)保人最近一期的財務(wù)資料和審計報告，定期分析其財務(wù)狀況及償債能力，關(guān)注其生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負(fù)債、對外擔(dān)保以及分立合并、法定代表人變化等情況，建立相關(guān)財務(wù)檔案，定期向董事會報告。 第三十條 公司獨立董事要在董事會審議對外擔(dān)保事項時發(fā)表獨立意見，必要時可聘請會計師事務(wù)所對公司累計和當(dāng)期對外擔(dān)保情況進行核查。董事會要認(rèn)真審議分析被擔(dān)保方的財務(wù)狀況、營運狀 況、行業(yè)前景和信用情況，審慎依法作出決定。 第三節(jié) 對外擔(dān)保的內(nèi)部控制 第二十五條 公司對外擔(dān)保的內(nèi)部控制應(yīng)遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴(yán)格控
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