某置業(yè)公司財(cái)務(wù)管理體系-資金余額管理規(guī)定(留存版)
【正文】 第 4 頁(yè) 共 5 頁(yè) 步驟 工作內(nèi)容 涉及崗位 崗位崗 步驟說(shuō)明 7 財(cái)務(wù)部經(jīng)理 財(cái)務(wù)總監(jiān) 總裁 資金余額指標(biāo)的調(diào)整指標(biāo)由財(cái)務(wù)部經(jīng)理制定，附修正說(shuō)明，得到財(cái)務(wù)總監(jiān)和總裁的審定后執(zhí)。 相關(guān)程序及文件 預(yù)算編制流程文件 FMBM05 內(nèi)部資金融通與調(diào)度程序 FMTM07 對(duì)外融資管理程序 FMTM08 工作程序 資金余額管理的目標(biāo)與意義 1）公司進(jìn)行資金余額管理的目標(biāo)是確立公司整體的最佳資金日常保有水平，并在日常運(yùn)營(yíng)資金的管理 中，貫徹該最佳保有水平的基本管理原則，監(jiān)控資金流量，控制資金余額，在此基礎(chǔ)上統(tǒng)一調(diào)配公司內(nèi)的資金。日常經(jīng)營(yíng)中，母公司每周匯總子公司資金余額情況，監(jiān)控各公司的資金余額變動(dòng)情況，并得到加總的資金余額，與目標(biāo)余額區(qū)間對(duì)比，對(duì)差異進(jìn)行分析和說(shuō)明。 2 目標(biāo)余額管理區(qū)間審批 財(cái)務(wù)總監(jiān) 總裁 該區(qū)間指標(biāo)及說(shuō)明呈交 財(cái)務(wù)總監(jiān)和總裁，經(jīng)審定后作為預(yù)算年度公司的資金余額管理基本指標(biāo)執(zhí)行。 適用范圍 本程序適用于公司的貨幣資金余額管理。 5 財(cái)務(wù)部 母公司財(cái)務(wù)部根
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