【正文】 實(shí)施進(jìn)度安排項(xiàng)目前期準(zhǔn)備階段：2009年11月到2009年12月項(xiàng)目設(shè)計(jì)規(guī)劃階段：2010年1月到2010年2月項(xiàng)目工程建設(shè)階段：2010年3月到2010年6月項(xiàng)目試產(chǎn)階段：2010年7月到2010年8月產(chǎn)品營(yíng)銷階段：2010年5月到2010年12月分項(xiàng)內(nèi)容200912月2010年—1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月———————————————— 第六章 環(huán)境影響評(píng)價(jià)及節(jié)能減排措施 第六章 環(huán)境影響評(píng)價(jià)及節(jié)能減排措施 環(huán)境影響蜂產(chǎn)品加工不產(chǎn)生有害氣體、不排放有毒液體，對(duì)周圍環(huán)境無任何影響。此外，蜂蜜中還有蛋白質(zhì)、氨基酸、有機(jī)酸、維生素、色素、芳香物質(zhì)等。 技術(shù)（工藝）方案 技術(shù)路線及流程（一）蜂蜜生產(chǎn)工藝流程圖：原蜜→ 融化 → 粗濾→精濾→濃縮（根據(jù)需要 →灌裝 →檢驗(yàn)→封口→ 包裝→入庫(kù)本項(xiàng)目蜂蜜產(chǎn)品以外購(gòu)的原蜂蜜為原料，先經(jīng)過攪拌，攪拌混合后用濾布進(jìn)行過濾，過濾后用灌裝機(jī)進(jìn)行灌裝，灌裝后用包裝機(jī)把口封上即成成品。產(chǎn)品投入市場(chǎng)需要前期鋪貨量增加，這樣將可能出現(xiàn)流動(dòng)資金短缺的風(fēng)險(xiǎn)。從市場(chǎng)供求現(xiàn)狀來看，遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了市場(chǎng)的需求，日本、德國(guó)人均蜂蜜6公斤，我國(guó)只有幾十克的消費(fèi)量，隨著人們對(duì)蜂蜜的認(rèn)識(shí)和了解，蜂蜜、王漿、蜂膠、花粉的作用對(duì)人類的保健作用越來越受到重視。7月最熱，℃ ；1月最冷，℃；，無霜期220天，全年日照時(shí)間約2400小時(shí)。 第三章 項(xiàng)目選址與建設(shè)條件第三章 項(xiàng)目選址與建設(shè)條件 建設(shè)地點(diǎn)選擇項(xiàng)目選址以交通便利、蜜源植物豐富及輻射能力強(qiáng)為原則。據(jù)黑龍江東方紅林業(yè)局負(fù)責(zé)人介紹，現(xiàn)在，養(yǎng)蜂戶大多是根據(jù)經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行生產(chǎn)，來自專業(yè)部門的技術(shù)指導(dǎo)缺乏。 第二章 背景及必要性第二章 背景及必要性 項(xiàng)目區(qū)社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況惠濟(jì)區(qū)位于黃河南岸，是鄭州市內(nèi)五個(gè)行政區(qū)之一。其中申請(qǐng)中央財(cái)政資金80萬、省級(jí)財(cái)政資金20萬元，其他300萬元自籌。通過產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目建設(shè)達(dá)到年產(chǎn)1000噸有機(jī)蜂蜜及蜂產(chǎn)品深加工產(chǎn)品。主導(dǎo)產(chǎn)品為：天然蜂蜜、蜂王漿、蜂花粉、蜂膠。已經(jīng)取得了如下業(yè)績(jī)與成績(jī)：2008年3月11日—15日合作社協(xié)助河南省農(nóng)業(yè)廳、中國(guó)養(yǎng)蜂學(xué)會(huì)、中國(guó)蜂產(chǎn)品協(xié)會(huì)成功舉辦了2008年全國(guó)（鄭州）蜂產(chǎn)品信息交流會(huì)及蜂業(yè)博覽會(huì)。蜂蜜：由于成熟蜂蜜不需要濃縮，該生產(chǎn)工藝主要考慮溶化、解晶、殺菌、灌裝。其中土建投資110萬元、設(shè)備投資167萬元、安裝及不可預(yù)見費(fèi)用23萬元、市場(chǎng)營(yíng)銷及網(wǎng)站建設(shè)費(fèi)用100萬元。作為鄭州市規(guī)劃的市區(qū)北部組團(tuán)（惠濟(jì)區(qū)）的主體，其東臨鄭東新區(qū)，西臨鄭州高新技術(shù)開發(fā)區(qū)，下轄兩鎮(zhèn)、六個(gè)辦事處和河南惠濟(jì)經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)、鄭州農(nóng)業(yè)高新技術(shù)試驗(yàn)區(qū)和大河工業(yè)園三個(gè)開發(fā)區(qū)。生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)蜂蜜等蜂產(chǎn)品需要形成聯(lián)合體，將散落在林區(qū)中的養(yǎng)蜂戶集中起來，并制定統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)指導(dǎo)生產(chǎn)，嚴(yán)格控制產(chǎn)品規(guī)格。項(xiàng)目加工區(qū)位于鄭州市生態(tài)農(nóng)業(yè)區(qū)惠濟(jì)區(qū)大河路，北四環(huán)和西四環(huán)交口處，南鄰連霍高速公路，交通便利。 政策、資源、科技支撐條件惠濟(jì)區(qū)是我市農(nóng)業(yè)區(qū)，農(nóng)村人口多，經(jīng)濟(jì)主要靠農(nóng)作物生產(chǎn)，而傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)增產(chǎn)受地域、資源的限制，發(fā)展空間有限，農(nóng)村剩余勞動(dòng)力豐富。生活質(zhì)量的提高，人們不再滿足于吃飽，更需要天然有機(jī)的食品，對(duì)蜂產(chǎn)品的需求將大幅度提高。如果擴(kuò)張過快，資金鏈斷裂，將出現(xiàn)擴(kuò)張的風(fēng)險(xiǎn)。 （二）蜂王漿生產(chǎn)工藝流程圖：稀釋→ 攪拌 →過濾→分裝→冷凍→干粉成品 →封口→真空蒸發(fā)→ 粉碎本項(xiàng)目蜂王漿產(chǎn)品以外購(gòu)的原蜂王漿為原料，把原料裝在塑料瓶?jī)?nèi)放在冰柜內(nèi)進(jìn)行冷凍，需要分裝的時(shí)候取出來在常溫下解凍，解凍后分裝，分裝后即成成品。除了干物質(zhì)外其余的就是水分。項(xiàng)目的建設(shè)需要綠化廠區(qū)、廠貌，改善工廠及附近綠化，對(duì)改善周圍環(huán)境有積極意義。實(shí)行專帳管理、?？顚Ｓ?，嚴(yán)禁擠占和挪用。對(duì)本單位員工進(jìn)行生產(chǎn)技術(shù)、崗位培訓(xùn)。（6）設(shè)立專門實(shí)驗(yàn)室，保障產(chǎn)品質(zhì)量，控制食品原料，不符合規(guī)定原料不得入廠。 財(cái)政資金的使用范圍本項(xiàng)目擬申請(qǐng)財(cái)政資金100萬，主要用于生產(chǎn)車間、加工設(shè)備及配套的供水供電設(shè)施、質(zhì)量檢驗(yàn)設(shè)施和對(duì)農(nóng)戶進(jìn)行培訓(xùn)。經(jīng)計(jì)算項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（稅前）。 與農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)機(jī)制分析通過示范帶動(dòng)，采用“合作社+基地+農(nóng)戶”的運(yùn)作模式，向農(nóng)戶提供優(yōu)良蜂種、標(biāo)準(zhǔn)蜂箱，提供技術(shù)，進(jìn)行國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的蜂產(chǎn)品生產(chǎn)培訓(xùn)，按照市場(chǎng)價(jià)格與農(nóng)戶簽定收購(gòu)合同、向農(nóng)戶收購(gòu)蜂蜜原料，統(tǒng)一加工、統(tǒng)一品牌、統(tǒng)一銷售，利益共享。 對(duì)比分析建設(shè)前建設(shè)后項(xiàng)目區(qū)非項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民增收年均年均5萬元年均5萬元年均1萬元農(nóng)業(yè)增效沒有顯著效果可以提高農(nóng)業(yè)作物單產(chǎn)35%可以提高農(nóng)業(yè)作物單產(chǎn)35%沒有顯著效果。合作社將社員產(chǎn)品統(tǒng)一按照合同形式收購(gòu)，年底實(shí)行利益盈余分配，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)返還，使農(nóng)民享受流通領(lǐng)域利潤(rùn)成果。 不確定性分析 盈虧平衡分析盈虧平衡分析是通過盈虧平衡點(diǎn)（BEP）分析項(xiàng)目成本與收益的平衡關(guān)系的一種方法。 目單價(jià)（元/kg）金額（萬元）一、產(chǎn)品銷售收入560840二、產(chǎn)品銷售成本435原材料400600包裝物5燃料及動(dòng)力1工資及福利費(fèi)69修理費(fèi)3折舊費(fèi)2030三、稅金00四、產(chǎn)品銷售費(fèi)用15五、利稅總額110165六、財(cái)務(wù)費(fèi)用25七、管理費(fèi)用69八、利潤(rùn)79注:產(chǎn)品成本及銷售價(jià)含制成含片的平均價(jià)格。廠房使用鋼架結(jié)構(gòu)大棚（含倉(cāng)庫(kù)）。（8）定期、不定期將產(chǎn)品送法定檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)檢驗(yàn)。制定培訓(xùn)計(jì)劃和培訓(xùn)制度，保障培訓(xùn)工作。勞動(dòng)定員40人。有機(jī)蜂蜜從采蜜到加工，其本質(zhì)要求就是天然無污染，其實(shí)就是一個(gè)生態(tài)環(huán)境的改善過程。氨基酸含量平均 0. 00476％，％％、蛋白質(zhì)是生命代謝過程中的特殊介質(zhì)．是所有器官和組織的基本物質(zhì)。C左右的干燥箱內(nèi)干燥1個(gè)小時(shí)左右，干燥后進(jìn)行分裝，分裝后即成成品。充分調(diào)研，選擇信譽(yù)好的商家合作。80年代后期以來，蜂王漿和蜂花粉的開發(fā)利用為養(yǎng)蜂生產(chǎn)開辟了新的產(chǎn)品市場(chǎng)；國(guó)內(nèi)市場(chǎng)巨大，蜂產(chǎn)品作為食品行業(yè)，面對(duì)的是中國(guó)13億人口的大市場(chǎng)，蜂蜜男女老幼均可食用；蜂王漿、花粉、蜂膠面對(duì)的是中國(guó)8000億的成熟保健品市場(chǎng)，隨著我國(guó)老齡化社會(huì)來臨，健康產(chǎn)業(yè)是一項(xiàng)朝陽產(chǎn)業(yè)。一個(gè)農(nóng)戶一年的養(yǎng)蜂收益是農(nóng)業(yè)作物收益的35倍。有機(jī)蜂蜜生產(chǎn)基地位于濟(jì)源王屋山、太行山腳下，當(dāng)?shù)剞r(nóng)民有養(yǎng)蜂傳統(tǒng)。 項(xiàng)目建設(shè)的必要性（一）帶動(dòng)全省養(yǎng)蜂業(yè)發(fā)展、向高端有機(jī)農(nóng)業(yè)發(fā)展我省在蜂蜜的出口中，歷年來居我國(guó)前列，最多年份達(dá)16000噸，但是有機(jī)的出口確是空白，遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于浙江、黑龍江等省份。 本行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀 中國(guó)是蜂產(chǎn)品生產(chǎn)大國(guó)，蜜蜂飼養(yǎng)量、蜂制品產(chǎn)量和出口量均居世界第一位。按照國(guó)家規(guī)定，合作社生產(chǎn)企業(yè)從事農(nóng)產(chǎn)品初加工不繳納增值稅和企業(yè)所得稅。蜂王漿：鮮王漿在潔凈車間直接包裝成不同規(guī)格的小包裝。建立了培訓(xùn)機(jī)制和產(chǎn)品檢驗(yàn)室，已通過了生產(chǎn)許可證（QS）驗(yàn)收。全社現(xiàn)有社員195戶，專職員工30多人，其中技術(shù)人員10人。法人代表無破產(chǎn)、無銀行欠資，在本行業(yè)和社會(huì)上具有較好形象和信用。 建設(shè)期限一年項(xiàng)目總投資1400萬元，其中建設(shè)投資400萬元，用于廠房建設(shè)、設(shè)備購(gòu)買等。能夠有效的提高惠濟(jì)區(qū)當(dāng)?shù)剞r(nóng)民經(jīng)濟(jì)收入及完善農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。久而久之，造成蜂產(chǎn)品整體質(zhì)量下降，難以形成品牌效應(yīng)。 （四）能夠加大對(duì)養(yǎng)蜂業(yè)的科技投入，完善現(xiàn)代企業(yè)制度近年來，隨著蜂產(chǎn)品生產(chǎn)數(shù)量的擴(kuò)大，而由于科技服務(wù)體系滯后，在農(nóng)民的種、養(yǎng)殖過程中，科技含量不高，優(yōu)質(zhì)蜂產(chǎn)品比例偏低，養(yǎng)殖經(jīng)營(yíng)過程中的產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后配套不完善，產(chǎn)業(yè)鏈短，也嚴(yán)重影響了蜂產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展。 ，北臨黃河，西依嵩山，東南為廣闊的黃淮平原。僅日本，每年從中國(guó)進(jìn)口蜂蜜4萬噸左右，美國(guó)每年進(jìn)口我國(guó)蜂蜜2萬噸左右。商場(chǎng)超市拖延結(jié)算時(shí)間、經(jīng)營(yíng)不善倒閉，是主要風(fēng)險(xiǎn)。合作社社員擁有20000群蜜蜂，可以利用河南豐富的蜜源條件生產(chǎn)充足的原材料。 主要技術(shù)參數(shù)蜂蜜是一種高度復(fù)雜的糖類混合物，主要成分是糖類，它占蜂蜜總量的四分之三以上，其中有單糖、雙糖和多糖、但這些糖分的含量比例對(duì)于各種蜂蜜來說，有一個(gè)一致的特征，即果糖和葡萄糖的總和占蜂蜜糖分的85％～95%，而目幾乎在大多數(shù)蜂蜜種類中，主旋糖（果糖）都占優(yōu)勢(shì)，例如荊條蜜、棗花蜜和刺槐蜜等、部分蜜種如棉花蜜、野壩子蜜則右旋糖（葡萄糖）的含量比主旋糖多。本項(xiàng)目是在原有基礎(chǔ)上為提高生產(chǎn)能力而擴(kuò)建的項(xiàng)目，不改變?cè)薪ㄖO(shè)施，原有建筑設(shè)施、辦公室、化驗(yàn)室完全可以利用，減少了建設(shè)的重復(fù)性。對(duì)參與建設(shè)的單位和直接責(zé)任人實(shí)行終身追究制度。 技術(shù)培訓(xùn)首先對(duì)基地農(nóng)戶進(jìn)行蜜蜂飼養(yǎng)撫育技術(shù)的培訓(xùn)，由技術(shù)顧問負(fù)責(zé)，采取集中與現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)相結(jié)合進(jìn)行培訓(xùn)。（3）廠區(qū)通暢，確保食品安全。 地方財(cái)政配套資金 本項(xiàng)目申請(qǐng)地方財(cái)政配套資金20萬元。 目單價(jià)（元/MT）金額（萬元）一、產(chǎn)品銷售收入250002000二、產(chǎn)品銷售成本180001440原材料125001000包裝物4600368燃料及動(dòng)力40032工資及福利費(fèi)110修理費(fèi)40折舊費(fèi)35028三、稅金00四、產(chǎn)品銷售費(fèi)用1500120五、利潤(rùn)5500440六、財(cái)務(wù)費(fèi)用65052七、管理費(fèi)用30024八、凈利潤(rùn)4550364注：按照銷售800噸測(cè)算產(chǎn)品成本按照瓶裝蜂蜜生產(chǎn)成本，銷售價(jià)格按照市場(chǎng)平均價(jià)格。 經(jīng)營(yíng)成本估算表 94 總成本及利潤(rùn)測(cè)算匯總表（萬元）序號(hào)項(xiàng) 目合計(jì)金額一總銷售收入3520二總成本費(fèi)用其中：折舊攤銷三總銷售費(fèi)用四財(cái)務(wù)費(fèi)用五銷售稅金0六管理費(fèi)用43七利潤(rùn)總額 財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析(1)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率，是指項(xiàng)目在計(jì)算期各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)為零時(shí)的折現(xiàn)率，用以考察項(xiàng)目所占用資金盈利率。我省養(yǎng)蜂業(yè)更是落后于其他省市，在我省12家出口或蜂蜜加工廠中，我省至今沒有一家蜂蜜加工廠產(chǎn)值超過一億元。合作社項(xiàng)目本省就是帶動(dòng)農(nóng)民共同進(jìn)入市場(chǎng)、參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的有效途徑，通過合作社的利益再分配、盈余返還制度等可以保證農(nóng)民獲取流通領(lǐng)域的利潤(rùn)成果。合作社的產(chǎn)品直接來自于這兩大基地的養(yǎng)蜂農(nóng)戶500多戶，帶動(dòng)我省北部、西部山區(qū)15個(gè)縣的養(yǎng)蜂專業(yè)戶，1000多萬畝的蜜源植物蜂場(chǎng)。盈虧平衡點(diǎn)（BEP）=固定成本/（銷售收入可變成本稅金附加）=56%經(jīng)營(yíng)安全率=156%=44%以上結(jié)果表明，處理能力達(dá)到44%，項(xiàng)目可保本，由此可見項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力 敏感性分析考慮項(xiàng)目實(shí)施過程中一些不確定因素的變化，分別對(duì)銷售收入、固定資產(chǎn)投資和經(jīng)營(yíng)成本作了增加和減少10％的單因素變化對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益凈現(xiàn)值影響的敏感性分析。 其中主要設(shè)備有蜂蜜灌裝機(jī)、攪拌機(jī)、溶化設(shè)備、雙聯(lián)過濾器；蜂王漿過濾器、研磨機(jī)、攪拌機(jī)、粉碎機(jī)；蜂花粉篩選機(jī)、滅菌機(jī)、蜜膏乳化