【正文】 程看出，關(guān)鍵監(jiān)控點(diǎn)包括業(yè)務(wù)單位評(píng)審、合同審核、開(kāi)立或修改信用證、單據(jù)審核、合同結(jié)算。 采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制架構(gòu) 集團(tuán)采購(gòu)思路調(diào)整為：“國(guó)內(nèi)外期貨以國(guó)內(nèi)為主、長(zhǎng)短期期貨以短期為主、在期貨現(xiàn)貨中以現(xiàn)貨為主”。. . . . .控股集團(tuán)管理中心文件集團(tuán)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制工作實(shí)施細(xì)則1 目的和適用范圍 目的為了適應(yīng)鋼鐵物流行業(yè)市場(chǎng)的變化，理順并規(guī)范集團(tuán)采購(gòu)流程，加強(qiáng)對(duì)采購(gòu)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，達(dá)到從“事后及時(shí)檢查”到“過(guò)程即時(shí)監(jiān)控”、“事前有效預(yù)防”的監(jiān)控效果，特制定本實(shí)施細(xì)則。集團(tuán)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制部將由目前的“事后即時(shí)監(jiān)控”，轉(zhuǎn)變?yōu)椤笆虑邦A(yù)防為主”。 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控責(zé)任劃分： 部門(mén)監(jiān)控點(diǎn)商務(wù)部監(jiān)控風(fēng)控部監(jiān)控結(jié)算部監(jiān)控儲(chǔ)運(yùn)部監(jiān)控業(yè)務(wù)單位評(píng)審第二責(zé)任采購(gòu)部經(jīng)理/副經(jīng)理（子公司總經(jīng)理）第一責(zé)任第三責(zé)任——合同審核第二責(zé)任第一責(zé)任第三責(zé)任關(guān)聯(lián)責(zé)任開(kāi)立或修改信用證第一責(zé)任第三責(zé)任(進(jìn)口\資金部)第二責(zé)任——單據(jù)審核第一責(zé)任第三責(zé)任(進(jìn)口\資金部)第二責(zé)任關(guān)聯(lián)責(zé)任合同結(jié)算第一責(zé)任第三責(zé)任第二責(zé)任關(guān)聯(lián)責(zé)任 國(guó)際期貨采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控表（見(jiàn)附件七）7 采購(gòu)違規(guī)處罰 處罰管轄的調(diào)整對(duì)于采購(gòu)內(nèi)部處罰，根據(jù)循環(huán)監(jiān)控采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的需要，由商務(wù)部和風(fēng)控部負(fù)責(zé)對(duì)內(nèi)處罰，兩個(gè)部門(mén)不能按本細(xì)則要求做的，財(cái)務(wù)中心可對(duì)采購(gòu)中心進(jìn)行處罰。資源采購(gòu)中心出口業(yè)務(wù)（出口運(yùn)費(fèi)、進(jìn)口報(bào)關(guān)代理費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、碼頭倉(cāng)庫(kù)費(fèi)等）及化工原料業(yè)務(wù)的相關(guān)費(fèi)用（貨物短駁、倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)用等）的審批采購(gòu)中心總經(jīng)理申請(qǐng)人申請(qǐng)→部門(mén)經(jīng)理審核→風(fēng)控部審核→財(cái)務(wù)復(fù)核→采購(gòu)中心主管副總經(jīng)理審核→采購(gòu)中心總經(jīng)理審批集團(tuán)總裁合同審批單筆合同金額≤50萬(wàn)元的支出部門(mén)經(jīng)理（副經(jīng)理）申請(qǐng)人申請(qǐng)→部門(mén)經(jīng)理審核→風(fēng)控部審核→采購(gòu)中心主管副總經(jīng)理審核→采購(gòu)中心總經(jīng)理審批→商務(wù)部備案集團(tuán)總裁單筆合同金額≤200萬(wàn)元的支出采購(gòu)中心總經(jīng)理備注：簽訂采購(gòu)合同首先必須履行合同審批程序，合同簽字權(quán)僅限于部門(mén)經(jīng)理及以上人員，或經(jīng)集團(tuán)公司特別授權(quán)的人員。余額≤1000余額＞1000余額1000+(余額1000)*30%第一執(zhí)行人：風(fēng)控部第二執(zhí)行人：商務(wù)部第三執(zhí)行人：結(jié)算部：付最后一筆貨款10個(gè)工作日內(nèi)，余款未結(jié)清退回。3. 市場(chǎng)采購(gòu)管理規(guī)定 支票領(lǐng)用后必須于當(dāng)日到財(cái)務(wù)部門(mén)辦理核銷(xiāo)（手續(xù)必須完備，且不得遲于晚上10：00點(diǎn)），否則財(cái)務(wù)部門(mén)將按3分/張 超過(guò)采購(gòu)范圍權(quán)限時(shí)，分（子）公司需要填寫(xiě)臨時(shí)采購(gòu)申請(qǐng)單和采購(gòu)單位評(píng)審表。2. 主要職責(zé) 采購(gòu)中心采購(gòu)部（期貨）負(fù)責(zé)國(guó)內(nèi)各大鋼廠(chǎng)、各大貿(mào)易商的期貨資源采購(gòu)，各經(jīng)營(yíng)品種的信息搜集、整理、分析等，以及由集團(tuán)下屬機(jī)構(gòu)代為采購(gòu)的期貨采購(gòu)工作進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)。 集團(tuán)負(fù)責(zé)操作的供貨商評(píng)審，凡下屬機(jī)構(gòu)提供供應(yīng)商評(píng)審資料的，須經(jīng)采購(gòu)部（期貨）經(jīng)理審核，最終由采購(gòu)中心總經(jīng)理審批。 在合同履行過(guò)程中，由于某一方提出終止合同，由商務(wù)部出具合同結(jié)算清單，業(yè)務(wù)人員處理相關(guān)事宜，并按規(guī)定備案。具體時(shí)限如下： 連續(xù)操作的業(yè)務(wù)單位：付最后一筆貨款后45天內(nèi)處理完貨物驗(yàn)收入庫(kù)，再在15天內(nèi)發(fā)票收回、余款結(jié)清退回或結(jié)轉(zhuǎn)，并按規(guī)定備案（預(yù)付定金除外）。 下屬機(jī)構(gòu)代為操作的期貨采購(gòu)業(yè)務(wù)由其采購(gòu)人員按采購(gòu)部（期貨）統(tǒng)一的業(yè)務(wù)流程操作，但審核方為下屬機(jī)構(gòu)總經(jīng)理（區(qū)域總裁），最終交由采購(gòu)中心總經(jīng)理審批。附件十：采購(gòu)中心期貨采購(gòu)工作實(shí)施細(xì)則1. 目的和適用范圍 目的為使集團(tuán)公司采購(gòu)中心期貨采購(gòu)和集團(tuán)委托下屬機(jī)構(gòu)進(jìn)行的期貨采購(gòu)更加規(guī)范，提高部門(mén)及個(gè)人的工作效率，維護(hù)集團(tuán)公司利益，監(jiān)控各種采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)，特制定本實(shí)施細(xì)則。在付款后24小時(shí)貨物未到的，應(yīng)立即向分（子）公司總經(jīng)理反映；48小時(shí)未到的，應(yīng)立即向集團(tuán)采購(gòu)中心風(fēng)險(xiǎn)控制部反映。 對(duì)下屬機(jī)構(gòu)新增單位需納入采購(gòu)范圍名單的，必須由當(dāng)?shù)胤郑ㄗ樱┕局鞴茕N(xiāo)售的經(jīng)理及以上人員進(jìn)行實(shí)地考察，并在采購(gòu)單位審批表上簽字確認(rèn)。4．余款管理：對(duì)于現(xiàn)貨付貨款10個(gè)工作日內(nèi)，余款未結(jié)清退回。本實(shí)施細(xì)則從頒布之日起實(shí)行，解釋權(quán)屬集團(tuán)管理中心。儲(chǔ)運(yùn)部在收到入庫(kù)清單的五天內(nèi)完成入庫(kù)確認(rèn)。對(duì)于采購(gòu)中心的現(xiàn)貨操作，要求儲(chǔ)運(yùn)部必須在收到提單的五天內(nèi)要全部核對(duì)完畢，超過(guò)五天的要到倉(cāng)庫(kù)確認(rèn)；對(duì)于國(guó)內(nèi)期貨及國(guó)際期貨，要求必須在收到入庫(kù)清單的五天內(nèi)完成入庫(kù)確認(rèn)。 適用范圍本實(shí)施細(xì)則適用于涉及集團(tuán)采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制的所有相關(guān)部門(mén)（含下屬機(jī)構(gòu)）及集團(tuán)其它相關(guān)部門(mén)。 成立風(fēng)險(xiǎn)控制部后，該部門(mén)負(fù)責(zé)采購(gòu)業(yè)務(wù)監(jiān)控。涉及對(duì)采購(gòu)中心的處罰，由財(cái)務(wù)結(jié)算部具體提出，管理中心調(diào)查后給予處罰。 空白支票的領(lǐng)用按照集團(tuán)總裁簽署的臨時(shí)規(guī)定和文件辦理。：付貨款（付定金除外）后45天內(nèi)，貨物驗(yàn)收入庫(kù)，再加15天余款退回或結(jié)轉(zhuǎn)。天予以考核扣分。月末集中登記匯總后報(bào)采購(gòu)中心風(fēng)控部。 采購(gòu)部（期貨）經(jīng)理遵守集團(tuán)各項(xiàng)規(guī)章制度，自覺(jué)維護(hù)集團(tuán)公司利益，做好本部門(mén)工作的統(tǒng)籌安排，正確行使對(duì)本部門(mén)員工聘用、調(diào)崗獎(jiǎng)懲建議權(quán)、指揮權(quán)、協(xié)調(diào)權(quán)、組織權(quán)、監(jiān)督和控制權(quán)等。 根據(jù)業(yè)務(wù)分析報(bào)告實(shí)施采購(gòu) 商務(wù)談判：對(duì)采購(gòu)成本、付款方式、交貨期、交貨地、交貨方式、運(yùn)輸方式等相關(guān)事宜最終一一確定，其中運(yùn)輸方式應(yīng)優(yōu)先由集團(tuán)所屬岱盟物流承運(yùn)，在岱盟物流無(wú)法承辦的情況下，才允許考慮由第三方物流承運(yùn)。寧可累死在路上，也不能閑死在家里！寧可去碰壁，也不能面壁。 在合同履行完畢的情況下，由商務(wù)部出具合同結(jié)算清單，業(yè)務(wù)人員辦理發(fā)票收回和余款退回。審批后原件由商務(wù)部歸檔備案。對(duì)于超過(guò)30天仍未實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)并造成虧損的，要根據(jù)實(shí)際情況追究當(dāng)事人責(zé)任。:00點(diǎn)前確認(rèn)提單收到、轉(zhuǎn)單及提貨狀態(tài)，杜絕空提單出現(xiàn)；確認(rèn)情況后反饋給采購(gòu)經(jīng)理。如遇特殊情況，必須在采購(gòu)前經(jīng)臨時(shí)評(píng)審才允許操作。(1＋增值稅率)所得稅稅率。8 其它實(shí)行集團(tuán)采購(gòu)體制調(diào)整后，采購(gòu)中心應(yīng)全面清理現(xiàn)行規(guī)章制度，并制定三類(lèi)業(yè)務(wù)各監(jiān)控點(diǎn)的強(qiáng)化措施，以全面監(jiān)控采購(gòu)工作中的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。商務(wù)部要強(qiáng)化業(yè)務(wù)往來(lái)監(jiān)控職能，與風(fēng)控部等共同承擔(dān)內(nèi)控責(zé)任。對(duì)于商務(wù)部提交的結(jié)算單及其它相關(guān)結(jié)算文件必須在收到后24小時(shí)內(nèi)確認(rèn)回復(fù)。注：子公司目前沒(méi)有設(shè)置采購(gòu)部經(jīng)理的由其總經(jīng)理行使相應(yīng)權(quán)力并承擔(dān)責(zé)任。目前由分管副總經(jīng)理牽頭，日常工作由部門(mén)經(jīng)理負(fù)責(zé)。 采購(gòu)處罰的時(shí)限對(duì)目前現(xiàn)貨、國(guó)內(nèi)期貨、國(guó)際期貨采購(gòu)，處罰時(shí)限規(guī)定如下：序號(hào)采購(gòu)類(lèi)別具體時(shí)限（按單筆合同執(zhí)行）一國(guó)內(nèi)現(xiàn)貨簽訂合同付貨款后10個(gè)工作日內(nèi)，貨物驗(yàn)收入庫(kù)、余款結(jié)清退回、開(kāi)回貨物發(fā)票。附件五：現(xiàn)貨采購(gòu)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控表采購(gòu)單位： 采購(gòu)人員： 采購(gòu)時(shí)間： 合同號(hào)： 部門(mén)控制點(diǎn)