【正文】 程看出，關(guān)鍵監(jiān)控點包括業(yè)務(wù)單位評審、合同審核、開立或修改信用證、單據(jù)審核、合同結(jié)算。 采購風(fēng)險控制架構(gòu) 集團采購思路調(diào)整為：“國內(nèi)外期貨以國內(nèi)為主、長短期期貨以短期為主、在期貨現(xiàn)貨中以現(xiàn)貨為主”。. . . . .控股集團管理中心文件集團采購風(fēng)險控制工作實施細(xì)則1 目的和適用范圍 目的為了適應(yīng)鋼鐵物流行業(yè)市場的變化，理順并規(guī)范集團采購流程，加強對采購業(yè)務(wù)的風(fēng)險監(jiān)控，達到從“事后及時檢查”到“過程即時監(jiān)控”、“事前有效預(yù)防”的監(jiān)控效果，特制定本實施細(xì)則。集團采購風(fēng)險控制部將由目前的“事后即時監(jiān)控”，轉(zhuǎn)變?yōu)椤笆虑邦A(yù)防為主”。 風(fēng)險監(jiān)控責(zé)任劃分： 部門監(jiān)控點商務(wù)部監(jiān)控風(fēng)控部監(jiān)控結(jié)算部監(jiān)控儲運部監(jiān)控業(yè)務(wù)單位評審第二責(zé)任采購部經(jīng)理/副經(jīng)理（子公司總經(jīng)理）第一責(zé)任第三責(zé)任——合同審核第二責(zé)任第一責(zé)任第三責(zé)任關(guān)聯(lián)責(zé)任開立或修改信用證第一責(zé)任第三責(zé)任(進口\資金部)第二責(zé)任——單據(jù)審核第一責(zé)任第三責(zé)任(進口\資金部)第二責(zé)任關(guān)聯(lián)責(zé)任合同結(jié)算第一責(zé)任第三責(zé)任第二責(zé)任關(guān)聯(lián)責(zé)任 國際期貨采購風(fēng)險監(jiān)控表（見附件七）7 采購違規(guī)處罰 處罰管轄的調(diào)整對于采購內(nèi)部處罰，根據(jù)循環(huán)監(jiān)控采購風(fēng)險的需要，由商務(wù)部和風(fēng)控部負(fù)責(zé)對內(nèi)處罰，兩個部門不能按本細(xì)則要求做的，財務(wù)中心可對采購中心進行處罰。資源采購中心出口業(yè)務(wù)（出口運費、進口報關(guān)代理費、保險費、碼頭倉庫費等）及化工原料業(yè)務(wù)的相關(guān)費用（貨物短駁、倉儲費用等）的審批采購中心總經(jīng)理申請人申請→部門經(jīng)理審核→風(fēng)控部審核→財務(wù)復(fù)核→采購中心主管副總經(jīng)理審核→采購中心總經(jīng)理審批集團總裁合同審批單筆合同金額≤50萬元的支出部門經(jīng)理（副經(jīng)理）申請人申請→部門經(jīng)理審核→風(fēng)控部審核→采購中心主管副總經(jīng)理審核→采購中心總經(jīng)理審批→商務(wù)部備案集團總裁單筆合同金額≤200萬元的支出采購中心總經(jīng)理備注：簽訂采購合同首先必須履行合同審批程序，合同簽字權(quán)僅限于部門經(jīng)理及以上人員，或經(jīng)集團公司特別授權(quán)的人員。余額≤1000余額＞1000余額1000+(余額1000)*30%第一執(zhí)行人：風(fēng)控部第二執(zhí)行人：商務(wù)部第三執(zhí)行人：結(jié)算部：付最后一筆貨款10個工作日內(nèi)，余款未結(jié)清退回。3. 市場采購管理規(guī)定 支票領(lǐng)用后必須于當(dāng)日到財務(wù)部門辦理核銷（手續(xù)必須完備，且不得遲于晚上10：00點），否則財務(wù)部門將按3分/張 超過采購范圍權(quán)限時，分（子）公司需要填寫臨時采購申請單和采購單位評審表。2. 主要職責(zé) 采購中心采購部（期貨）負(fù)責(zé)國內(nèi)各大鋼廠、各大貿(mào)易商的期貨資源采購，各經(jīng)營品種的信息搜集、整理、分析等，以及由集團下屬機構(gòu)代為采購的期貨采購工作進行監(jiān)督和指導(dǎo)。 集團負(fù)責(zé)操作的供貨商評審，凡下屬機構(gòu)提供供應(yīng)商評審資料的，須經(jīng)采購部（期貨）經(jīng)理審核，最終由采購中心總經(jīng)理審批。 在合同履行過程中，由于某一方提出終止合同，由商務(wù)部出具合同結(jié)算清單，業(yè)務(wù)人員處理相關(guān)事宜，并按規(guī)定備案。具體時限如下： 連續(xù)操作的業(yè)務(wù)單位：付最后一筆貨款后45天內(nèi)處理完貨物驗收入庫，再在15天內(nèi)發(fā)票收回、余款結(jié)清退回或結(jié)轉(zhuǎn)，并按規(guī)定備案（預(yù)付定金除外）。 下屬機構(gòu)代為操作的期貨采購業(yè)務(wù)由其采購人員按采購部（期貨）統(tǒng)一的業(yè)務(wù)流程操作，但審核方為下屬機構(gòu)總經(jīng)理（區(qū)域總裁），最終交由采購中心總經(jīng)理審批。附件十：采購中心期貨采購工作實施細(xì)則1. 目的和適用范圍 目的為使集團公司采購中心期貨采購和集團委托下屬機構(gòu)進行的期貨采購更加規(guī)范，提高部門及個人的工作效率，維護集團公司利益，監(jiān)控各種采購風(fēng)險，特制定本實施細(xì)則。在付款后24小時貨物未到的，應(yīng)立即向分（子）公司總經(jīng)理反映；48小時未到的，應(yīng)立即向集團采購中心風(fēng)險控制部反映。 對下屬機構(gòu)新增單位需納入采購范圍名單的，必須由當(dāng)?shù)胤郑ㄗ樱┕局鞴茕N售的經(jīng)理及以上人員進行實地考察，并在采購單位審批表上簽字確認(rèn)。4．余款管理：對于現(xiàn)貨付貨款10個工作日內(nèi)，余款未結(jié)清退回。本實施細(xì)則從頒布之日起實行，解釋權(quán)屬集團管理中心。儲運部在收到入庫清單的五天內(nèi)完成入庫確認(rèn)。對于采購中心的現(xiàn)貨操作，要求儲運部必須在收到提單的五天內(nèi)要全部核對完畢，超過五天的要到倉庫確認(rèn)；對于國內(nèi)期貨及國際期貨，要求必須在收到入庫清單的五天內(nèi)完成入庫確認(rèn)。 適用范圍本實施細(xì)則適用于涉及集團采購風(fēng)險控制的所有相關(guān)部門（含下屬機構(gòu)）及集團其它相關(guān)部門。 成立風(fēng)險控制部后，該部門負(fù)責(zé)采購業(yè)務(wù)監(jiān)控。涉及對采購中心的處罰，由財務(wù)結(jié)算部具體提出，管理中心調(diào)查后給予處罰。 空白支票的領(lǐng)用按照集團總裁簽署的臨時規(guī)定和文件辦理。：付貨款（付定金除外）后45天內(nèi)，貨物驗收入庫，再加15天余款退回或結(jié)轉(zhuǎn)。天予以考核扣分。月末集中登記匯總后報采購中心風(fēng)控部。 采購部（期貨）經(jīng)理遵守集團各項規(guī)章制度，自覺維護集團公司利益，做好本部門工作的統(tǒng)籌安排，正確行使對本部門員工聘用、調(diào)崗獎懲建議權(quán)、指揮權(quán)、協(xié)調(diào)權(quán)、組織權(quán)、監(jiān)督和控制權(quán)等。 根據(jù)業(yè)務(wù)分析報告實施采購 商務(wù)談判：對采購成本、付款方式、交貨期、交貨地、交貨方式、運輸方式等相關(guān)事宜最終一一確定，其中運輸方式應(yīng)優(yōu)先由集團所屬岱盟物流承運，在岱盟物流無法承辦的情況下，才允許考慮由第三方物流承運。寧可累死在路上，也不能閑死在家里！寧可去碰壁，也不能面壁。 在合同履行完畢的情況下，由商務(wù)部出具合同結(jié)算清單，業(yè)務(wù)人員辦理發(fā)票收回和余款退回。審批后原件由商務(wù)部歸檔備案。對于超過30天仍未實現(xiàn)利潤并造成虧損的，要根據(jù)實際情況追究當(dāng)事人責(zé)任。:00點前確認(rèn)提單收到、轉(zhuǎn)單及提貨狀態(tài)，杜絕空提單出現(xiàn)；確認(rèn)情況后反饋給采購經(jīng)理。如遇特殊情況，必須在采購前經(jīng)臨時評審才允許操作。(1＋增值稅率)所得稅稅率。8 其它實行集團采購體制調(diào)整后，采購中心應(yīng)全面清理現(xiàn)行規(guī)章制度，并制定三類業(yè)務(wù)各監(jiān)控點的強化措施，以全面監(jiān)控采購工作中的各類風(fēng)險。商務(wù)部要強化業(yè)務(wù)往來監(jiān)控職能，與風(fēng)控部等共同承擔(dān)內(nèi)控責(zé)任。對于商務(wù)部提交的結(jié)算單及其它相關(guān)結(jié)算文件必須在收到后24小時內(nèi)確認(rèn)回復(fù)。注：子公司目前沒有設(shè)置采購部經(jīng)理的由其總經(jīng)理行使相應(yīng)權(quán)力并承擔(dān)責(zé)任。目前由分管副總經(jīng)理牽頭，日常工作由部門經(jīng)理負(fù)責(zé)。 采購處罰的時限對目前現(xiàn)貨、國內(nèi)期貨、國際期貨采購，處罰時限規(guī)定如下：序號采購類別具體時限（按單筆合同執(zhí)行）一國內(nèi)現(xiàn)貨簽訂合同付貨款后10個工作日內(nèi)，貨物驗收入庫、余款結(jié)清退回、開回貨物發(fā)票。附件五：現(xiàn)貨采購風(fēng)險監(jiān)控表采購單位： 采購人員： 采購時間： 合同號： 部門控制點