【正文】 參 照上述授權標準，結合本單位各級負責人的責任大小和其他具體情況，自行擬定本單位的批準權限并報公司總部備案。 第三節(jié) 實施與執(zhí)行 第十二條 公司總部的庫存現(xiàn)金限額為 5000 元人民幣 ，各分公司20xx 元人民幣 。如調節(jié)后不符，應查明原因，及時進行上報處理。 （四） 銀行結算票據(jù)的保管情況。 （二） 貨幣資金支付授權批準制度的執(zhí)行情況。每月的貨幣資金收付 憑證由出納員登記日記賬并連續(xù)編號后交貨幣資金核算人員填制會計憑證、登記會計賬簿并裝訂成冊，在貨幣資金收付憑證裝訂成冊之前，其余人員未經(jīng)同意不得擅自翻查。復核無誤后，由復核人在貨幣資金支付申請書上簽字并交由出納人員辦理支付手續(xù)。 第七條 貨幣資金支付的批準權限按責任大小進行授權。不得由一個人辦理貨幣資金業(yè)務的全過程。對不符合規(guī)定的貨幣資金支付申請，批準人應當拒絕批準。取得貨幣資金收入要開具發(fā)票或內部收款收據(jù)等合法的憑據(jù)；貨幣資金支出要取得發(fā)票或內部收款收據(jù)、行政事業(yè)單位收款收據(jù)、特殊行業(yè)專用收款收據(jù)等合法的憑據(jù)；如有與貨幣資金收付相關的合同、協(xié)議等證明資料，應附在會計憑證之后。 第五節(jié) 監(jiān)督檢查 第二十四條 內部審計人員負責對本公司、分公司的貨幣資金內部控制情況進行檢查監(jiān)督。 （六） 貨幣資金收入、支出是否取得合理、合法的憑據(jù)。 第二十一條 貨幣資金主管人員應督促、檢查本單位有關人員核對銀行賬戶、盤點庫存現(xiàn)金，保證本單位銀行存款賬面余額與銀行對賬單余額、現(xiàn)金賬面余額與實際庫存相符，如不相符，應組織有關人員及時查明原因，進行相應的 處理，否則以失職論處。 第十四條 取得的現(xiàn)金收入應及時存入銀行，不得用于直接支付自身的支出。審核人明知付款通書超出支付范圍或有越權批準行為而簽字同意支付，或出納員按沒有審核人 簽字的付款通知書辦理貨幣資金支付業(yè)務的，以失職論處，并對由引起的不良后果負連帶責任。 黑龍江省完達山股份有限公司 貨幣資金內部控制制度（ 1 稿） 第一節(jié) 總 則 第一條 為了加強對黑龍江省完達山股份有限公司（以下簡稱本公司或