【正文】 萬元。800平方米溫室的用電費用每年需2萬元，.服務(wù)區(qū)耗電等能源按照銷售收入的8%左右比例估算為150萬元. . . 漁業(yè)區(qū)普工定員5人,果園15人，牲豬養(yǎng)殖50人，美蛙養(yǎng)殖4人，服務(wù)區(qū)40人。管理費用239萬元,按銷售收入的5%計算。消防設(shè)施計10萬元。土地整理費用500元/畝計50萬元；果園道路1500米計3萬元。預(yù)留其它用途場地500平方米計3萬元。排污泵4臺,。堅持追求最大產(chǎn)出 、突出生態(tài)特色、致力休閑服務(wù)、保持科技領(lǐng)先的原則。 項目建設(shè)地點選擇 項目實施的有利條件 政策環(huán)境 項目建設(shè)有較好的基礎(chǔ) 項目位于某白云巖旅游區(qū)內(nèi) 自然地理條件和區(qū)位交通優(yōu)勢 主要障礙因素及解決方案 主要障礙因素 解決方案第四章 建設(shè)單位基本情況 建設(shè)單位概況 發(fā)展歷程 現(xiàn)有產(chǎn)品 主營業(yè)務(wù) 企業(yè)制度 管理模式 人員結(jié)構(gòu) 研發(fā)能力 企業(yè)自身的科研開發(fā)能力 技術(shù)依托單位 財務(wù)狀況第五章 市場分析與銷售方案、方案和營銷模式 推銷策略 營銷模式 市場風險分析 項目產(chǎn)品市場風險因素分析 防范和降低風險對策第六章 項目建設(shè)方案、原則及目標（設(shè)計）方案 項目技術(shù)總路線第七章 投資估算及資金籌措 投資估算依據(jù) 項目建設(shè)投資估算 固定資產(chǎn)投資估算 資金來源及籌措 資金使用和管理第八章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù) 銷售收入和銷售稅金及附加估算 銷售收入估算 銷售稅金及附加估算 總成本費用估算 外購動力費 . 3工資與福利費 財務(wù)效益評價 盈利能力分析 不確定性分析 盈虧平衡分析 敏感性分析 財務(wù)評價結(jié)論第九章 環(huán)境影響評價 項目對環(huán)境的影響 環(huán)境保護措施 施工過程環(huán)境保護 豬糞尿水無害化處理 生活污水處理 豬舍廢氣治理 病死豬處理 綠化美化生態(tài)環(huán)境 環(huán)境影響評價第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營與農(nóng)民增收效果評價 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整 產(chǎn)、加、銷、服各環(huán)節(jié)利益相聯(lián)結(jié) 輻射帶動作用 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市場化、組織化程度提高情況 農(nóng)民增收 其他社會影響第十一章 項目組織管理與運行 項目建設(shè)組織管理 項目生產(chǎn)經(jīng)營管理 組織機構(gòu) 勞動定員 技術(shù)培訓 勞動保護 衛(wèi)生保護第十二章 可行性研究結(jié)論與建議 可行性研究結(jié)論 問題與建議附表1固定資產(chǎn)投資估算明細表2總成本費用表3全部投資現(xiàn)金流量表第一章 項目總論 項目提要 項目名稱巨口鋪鎮(zhèn)休閑生態(tài)農(nóng)業(yè)開發(fā)項目. 項目承辦單位及項目法人代表項目承辦單位:某鎮(zhèn)休閑生態(tài)農(nóng)業(yè)開發(fā)有限公司.法人代表:ZZZ 項目性質(zhì)新建. 項目建設(shè)地點某縣巨口鋪鎮(zhèn)大石村． 項目主要產(chǎn)品及產(chǎn)品方向和生產(chǎn)規(guī)模項目主要產(chǎn)品有魚、牲豬、美蛙、水果及其它特種動物等,提供釣魚、采摘、觀償、特色飲食等服務(wù)。第四塊為占地20畝的農(nóng)家樂餐飲服務(wù)區(qū),位于大石村1組河田順向右岸地段.（設(shè)計）方案 項目技術(shù)總路線通過項目各個環(huán)節(jié)建立生產(chǎn)生態(tài)鏈和服務(wù)鏈，循環(huán)利用資源，、通過收集處理，變廢為寶：（1）用作果園生產(chǎn)有機肥料；（2）用于培養(yǎng)生蛆、蠕蟲等，生蛆、蠕蟲等是魚和蛙的高蛋白飼料；（3）用于沼汽生產(chǎn)，提供清潔能源，供應(yīng)服務(wù)區(qū).通過種養(yǎng)和農(nóng)家樂服務(wù)，形成一條內(nèi)部供給和消耗的服務(wù)鏈，利用自產(chǎn)魚、蛙和豬的優(yōu)勢，開發(fā)特色菜普，盡可能滿足游客的“口?！焙推孵r的心理，使產(chǎn)品就地消耗，減少外銷環(huán)節(jié)，降低成本.(1)“全進全出”的連續(xù)流水生產(chǎn)工藝，每周有40頭母豬分娩，生產(chǎn)仔豬450頭，斷奶成活仔豬400頭，每周上市肥豬392頭，育成率98%，全年上市20000頭，出欄率達180%左右.(2)技術(shù)方案.①豬種育種化：采用外來瘦肉型豬種三元雜交組合方式，以利產(chǎn)仔多、生長快、適應(yīng)性強、飼料報酬率高、品質(zhì)好.②標準化飼養(yǎng)：采用優(yōu)質(zhì)全價配合飼料，并實行無公害養(yǎng)殖；③先進的繁殖技術(shù)：母豬分批斷奶，同期發(fā)情，滿足全進全出的要求；④豬場日常飼養(yǎng)管理工作按周嚴格安排，保證生產(chǎn)的正常進行.(3)，經(jīng)厭氧、制訂一套完善的科學的免疫程序表，按時實施疫苗接種和合理驅(qū)蟲；進出場豬的人、車、貨物、牲豬等必須經(jīng)專職動物檢疫員檢疫合格，若需引種，必須到非疫區(qū)正規(guī)養(yǎng)殖場引調(diào).﹙4﹚—2001標準，選擇購買使用藥物，加強對獸藥投入品的監(jiān)督.(1)，采取高位嫁接方式，部分嫁接市場前景好、又有一定觀賞性的品種，以較直立的側(cè)枝為基砧，嫁接日南1號、國慶1號等早熟、特早熟品種；引進果園現(xiàn)缺少的、珍稀的、富有觀賞價值的水果種類和品種，如石榴、銀杏、梅、杏、火棘、枇杷、核桃、日本甜柿、金柑、雜柑，及與普通品種有互補性的珍稀品種，如葡萄的美人指、紅提、黃提、青提等不同果色、不同果型的品種，擬引進100個品種，每個品種520畝面積，集中連片.(2)、展示園、自采園、特種園等，并且園內(nèi)還可以細分，、銀杏、美國薄殼核桃等堅果類水果；一部可種植楊梅、柑桔等常綠水果；一部可種植葡萄、桃、李等不耐貯運的水果.(3)、1．5米深撩壕，填入有機肥；修建縱橫排（引）水溝，充分利用地表逕流水，按照每畝面積3立方米的蓄水池標準，在地勢相對較高的地方修若干個圓柱形積雨池，池壁用塊石漿砌水泥抹面，池底用塊石漿砌混凝護底；每個積雨池通過1米長的進水溝連接沉沙井，沉沙井呈圓柱形，直徑1米，高2米，井壁用塊石漿砌，并用水泥抹面，井底澆灌混凝土，同時修引水溝，引水溝連接進水溝通過沉沙井進入積雨池.（4），體現(xiàn)“梨開二度”、“星火燎原”、“花果山”、“萬綠絲中點點紅”等主題，先景奪人，引人入勝.(5)，包括4個部分，多種良種采穗母本園，引進品種鑒定圃、砧木圃、苗圃.(6)，寬1．2米，采用15厘米厚碎石基層，10厘米厚混凝土層，上嵌鵝卵石；行道樹長度1500米，兩內(nèi)側(cè)用金柑等矮小果樹新品種密植作綠籬帶，外側(cè)用枇杷（常綠）與石榴（落葉樹）交替相間栽種.(8)，冬種紫云英等，與果樹一道形成立體植被覆蓋格局，又可作為果園肥源.由于漁業(yè)區(qū)是由古河道改道而來,地勢較低,岸基較好,因此可充分利用地形特征,只要在河田下游地段筑壩蓄水即可成塘,采用梯級攔筑,并以楊柳、常綠果樹等樹種綠化,塘岸兩側(cè)保留510米隔離帶，局部可用喂魚青草綠化,兩側(cè)配以陰棚、停車線、釣魚臺等設(shè)施.漁業(yè)區(qū)通過漁業(yè)養(yǎng)殖出產(chǎn)水產(chǎn)品外,主要提供休閑釣魚,游客局域捕撈. 好釣習性選擇鯉魚、鯽魚、青魚等品種投養(yǎng). 由于項目主要方向是提供休閑活動,故可采用分區(qū)蓄水,多種類混合放養(yǎng). 漁塘面積大,管理任務(wù)重,.,同時利用當?shù)孛裾瑸檩d體,與養(yǎng)豬場保持較遠距離（500米以外）.各種建筑設(shè)計與服務(wù)設(shè)施要求簡潔明快,保留傳統(tǒng)風格,、住宿、休閑娛樂服務(wù)、,包括顧客自主餐飲、加工、釀造等,服務(wù)區(qū)內(nèi)配置影視、空調(diào)、網(wǎng)絡(luò)等現(xiàn)代設(shè)施和開展現(xiàn)代娛樂項目,使傳統(tǒng)與現(xiàn)代融合,鄉(xiāng)土特色與城市特色融合.，增設(shè)標準溫室800平方米.(1),分區(qū)筑20*1*2立方米塘壩10道,1平米陰棚釣魚臺500個, .（2），綠化帶長1500米,隔離帶(含岸周道路、綠化和停車處)15000平方米.(3),增氧機40臺,投飼機30臺。.(4)生產(chǎn)輔助設(shè)備或工具購置.配料天平、測試儀、.（5）種苗引進.估算為8萬元..(1)生產(chǎn)性基礎(chǔ)設(shè)施.場地租賃面積40畝，按800元/畝計,。磅稱及其它儀器設(shè)備等計1萬元。積雨池20個計10萬元。餐飲設(shè)備,按可同時接納500人能力計,估算需10萬元。=%年均投資利稅率=247。辦公用車1臺計20萬元.(3)配電設(shè)施10萬元..、培訓咨詢、管理監(jiān)測等，按前述各項固定資產(chǎn)投資的3%計取，估算為65萬元.預(yù)備費用估算按照前述各項固定資產(chǎn)投資的8%計取，估算為178萬元.綜合上述各項估算,.該項目建設(shè)期內(nèi)暫無貸款計劃.結(jié)合項目具體情況和經(jīng)驗,流動資金估算按建設(shè)期內(nèi)年均經(jīng)營成本的40%計取,估算為1047萬元.項目總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金=. 資金來源及籌措﹙1﹚ .﹙2﹚ 申請上級支持資金2000萬元. 資金使用和管理對該項目的建設(shè)資金，一定做到嚴格管理、合理使用，在資金使用上，嚴格按照項目建設(shè)計劃，堅持資金跟著項目走的原則，決不搞計劃外工程項目；在資金管理上嚴格按照國家財政部印發(fā)的《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目和資金管理暫行辦法》的規(guī)定執(zhí)行，實行專人管理、專戶貯存、專帳核算，嚴格財政紀律，加強對項目資金的監(jiān)管力度，按項目計劃和施工進度投放資金，在撥付施工單位資金時，預(yù)留工程質(zhì)量保證金，竣工驗收和運行一年后，經(jīng)復(fù)檢確無工程質(zhì)量問題時，再撥付質(zhì)量保證金，以避免工程返工和資金流失.第八章 財務(wù)評價 財務(wù)評價依據(jù)財務(wù)評價是根據(jù)國家發(fā)改委、建設(shè)部1993年頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價——方法與參數(shù)》（第二版），其中建設(shè)期2年，項目負荷率前四年分別按60%、70%、80%、90%%，計算效益和費用的價格統(tǒng)一采用當前的市場價格. 銷售收入和銷售稅金及附加估算 銷售收入估算﹙1﹚，閑釣魚按15元/.﹙2﹚，目前價格處于高位，采取謹慎原則按照10元/公斤計算，每頭出欄活肥豬平均毛重不低于120公斤，.﹙3﹚,﹙年產(chǎn)100噸肉蛙﹚，銷售收入為220萬元.(4),休閑觀償收入及水果銷售收入取綜合單價4元/公斤測算,年收入240萬元. (5)%測算消費人次,并根據(jù)同類項目個人消費情況測算收入,按每天每人次消費200元,全年以300天計算,則年經(jīng)營收入可達1800萬元.以上計算達產(chǎn)年銷售收入為4780萬元. 銷售稅金及附加估算根據(jù)國家及地方有關(guān)稅收政策，本項目作為休閑農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)項目，（15%）、城市維護建設(shè)稅（5%）和教育費附加（3%），但根據(jù)有關(guān)政策規(guī)定也可享有退稅優(yōu)惠，因此本項目實際銷售收入稅率只計農(nóng)家樂服務(wù)項目一塊，計8%，達產(chǎn)年為144萬元/年. 總成本費用估算.漁業(yè)區(qū)按照2000元飼料藥品成本計算,每年魚苗更新引進5萬元,全年共計25萬元.觀賞果園按照每畝320元的肥料藥品計算，其中未達產(chǎn)年按照80%計算，則達產(chǎn)年每年32萬元.養(yǎng)豬的原材料費1535萬元.（1）、玉米粉、蛋白飼料作飼料，飼料成本按每頭乳豬（15公斤下）每公斤8元，.（2），則年出欄20000頭的防疫等藥費為80萬元.，（蝌蚪），每畝種苗費1600元。防火設(shè)備計1萬元..（4）果苗引進.引進不同種類果苗15萬株,估算為75萬元..(1)土建工程.占地面積20畝,征地費用估算為40萬元.磚混結(jié)構(gòu)建筑,按600元/平方米計,需300萬元。供水設(shè)施2萬元。沼汽池500立方米計50個,需20萬元..（2）公用工程設(shè)施.。塘岸整修600米，按100元/米計，需6萬元。 項目相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀15’27176。，按100元/米計，需5萬元。隔離室140平方米，按500元/平方米計,需7萬元?？垂芗胺酪呤?0平方米，按700元/平方米計,。公廁2個50平方米,按300元/平方計,。辦公桌椅等設(shè)備20套計4萬元。（銷售收入可變成本稅金及附加）100% =%該項目建成投產(chǎn)營運后，由于固定成本低，營銷效益好，%，維持項目經(jīng)營的盈虧平衡. 敏感性分析敏感性分析是對該項目經(jīng)濟效益計算分析期內(nèi)，在諸多的敏感性因素中選擇一個或幾個對產(chǎn)品銷售效益變化有影響的因素進行計算分析，、項目投資、經(jīng)營成本以及產(chǎn)量等因素進行的敏感性分析計算可以看出，影響經(jīng)濟效益最敏感的因素是單位售價，其次是經(jīng)營成本，產(chǎn)量的敏感性最低，敏感性分析結(jié)果列于表81.表81 敏感性分析結(jié)果表（I=8%）序號敏感因素及變化幅度稅后財務(wù)內(nèi)部收益率(%)稅后財務(wù)凈現(xiàn)值(萬元)1基本方案2銷售收入—10%3經(jīng)營成本+10%4銷售收入—10%且經(jīng)營成本+10%5投資+10%從敏感性因素分析結(jié)果表中可以看出，當最不利的因素發(fā)生時，即當市場情況發(fā)生變化，項目產(chǎn)品銷售價格下下10%時，%，仍然高于目前行業(yè)基準內(nèi)部收益率，說明項目具有較強的抗風險能力. 財務(wù)評價結(jié)論根據(jù)項目估算投資、經(jīng)營成本，按照現(xiàn)行的財稅制度要求進行經(jīng)濟分析評價的詳細結(jié)果見附表所列.項目進行分析計算后的主要經(jīng)濟評價指標詳見表82.表82 主要經(jīng)濟評價指標表序號項目名稱單位指標備 注1全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率所得稅前%所得稅后%2全部投資回收期所得稅前年含建設(shè)期所得稅后年含建設(shè)期3年均投資利潤率%年均投資利稅率%靜態(tài)投資回收期年含建設(shè)期通過對項目進行財務(wù)經(jīng)濟分析計算，項目的財務(wù)效益較好，從