【正文】 式將他們確定下來。 4．?dāng)?shù)據(jù)存儲：是數(shù)據(jù)保存的地方，一般是數(shù)據(jù)流的來源或去向。研制和開發(fā)人員編 寫好報告后 ,提交有關(guān)部 門審批。 目前的會計軟件都提供 “ 反結(jié)賬、反記賬、取消審核 ” 的功能。 三、查詢功能 查詢 主要查詢總帳、明細(xì)帳、日記帳、輔助帳、憑證信息。 如： 項目類號 項目大類名稱 KYXM 科研項目 GCXM 工程項目 定義具體項目。 部門收支分析表 科目編碼 科目名稱 合計 部門 1 部門 2 部門 3 52101 差旅費 15000 5000 5000 5000 50101 銷售收入 180000 60000 60000 60000 ? ? ? ? ? ? 五、自動轉(zhuǎn)賬 在日常會計業(yè)務(wù)中，存在一類憑證（多為轉(zhuǎn)賬憑證），每月反復(fù)有規(guī)律地重復(fù)出現(xiàn)，即憑證中摘要、借方和貸方科目相同，金額的來源或計算方法基本不變，只有憑證中的金額每月不等。 會計軟件的分類：會計軟件分為不同的類型，根據(jù)適用范圍可分為通用會計軟件和定點開發(fā)會計軟件。 結(jié)構(gòu)。 6． 重新啟動機器 ，配置 U8 服務(wù)管理器。沒有使用管理駕駛艙可以不管這些文件。由于各單位對數(shù)量、單價的核算精度要求不一致，為了適應(yīng)不同的需求，系統(tǒng)提供了自定義數(shù)據(jù)精度的功能。因此，定義系統(tǒng)操作員時，必須以系統(tǒng)管理員的身份注冊進(jìn)入“系統(tǒng)管理”，然后單擊“權(quán)限”下的“操作員”，進(jìn)入操作員管理界面，在該界面中，可以完成增加操作員、修改操作員和刪除操作員的操作。一般來說，可以為企業(yè)中每一個獨立核算的單位建立一個賬套，系統(tǒng)最多可以建立 999套賬。 【考核要點】 1．總賬的操作流程 2．系統(tǒng)初始化的具體內(nèi)容及設(shè)置 3．輔助賬的設(shè)置與管理 4．賬簿選項 【重點與難點】 重點掌握總賬系統(tǒng)的功能構(gòu)成與操作流程，掌握總賬系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理輔助賬核算與管理的操作方法和技巧，并在此基礎(chǔ)上進(jìn)一步理解總賬系統(tǒng)的設(shè)計原理及各模塊之間的聯(lián)系，重點與難點是總賬系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理、輔助賬核算與管理的操作方法。 （ 3）“外幣 *匯率 =本位幣”的折算方式是指直接匯率。 3．刪除會計科目 如果某些會計科目目前暫時不 需用或者不適合企業(yè)科目體系的特點，可以在未使用之前將其刪除。一個單位項目核算的種類可能多種多樣，比如，在建工程、對外投資、技術(shù)改造等等，為了滿足企業(yè)的實際需要，在計算機賬務(wù)系統(tǒng)中，借助于計算機處理數(shù)據(jù)的特點，設(shè)計了項目核算與管理功能，企業(yè)可以將具有相同特性的一類項目定義成一個項目大類，在總賬業(yè)務(wù)處理的同時進(jìn)行項目核算與管理。在銷售管理等業(yè)務(wù)中需要處理的客戶的檔案資料，應(yīng)先 行在本功能中設(shè)定，平時如有變動應(yīng)及時在此進(jìn)行調(diào)整。它與財務(wù)結(jié)算方式一致，如現(xiàn)金結(jié)算、支票結(jié)算等。這種情況下，可以通過此功能進(jìn)行設(shè)置。 中國最大的管理資源中心 28 3．錄入項目科目余額 如果某科目涉及項目輔助核算，則需在系統(tǒng)打開的“項目參照”對話框中輸入相關(guān)的信息。 （ 1）由于系統(tǒng)默認(rèn)憑證保存時，不按憑證號順序排列而按日期順序排列，如不按序時制單將出現(xiàn)“憑證假丟失”現(xiàn)象。為更正錯誤，可以通過系統(tǒng)提供的修改功能對錯誤憑證進(jìn) 行修改。 （ 2） 作廢憑證不能被審核，也不能被標(biāo)錯。 （ 4）記賬過程一旦斷電或其它原因造成中斷后，系統(tǒng)將自動調(diào)用“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”恢復(fù)數(shù)據(jù)，然后再重新記賬。 二、審核憑證 中國最大的管理資源中心 30 審核憑證是指由具有審核權(quán)限的操作員按照會計制度規(guī)定 ，對制單人填制的記賬憑證進(jìn)行合法性檢查。 （ 1）當(dāng)輸入一個不存在的個人姓名時，應(yīng)先編輯該人性名及其他資料。 1. 增加憑證 記賬憑證一般包括兩部分：一是憑證頭部分，包括憑證類別、憑證編號、憑證日期和附件張 數(shù)等；二是憑證正文部分，包括摘要、科目、借貸方向和金額等。 （ 3）出現(xiàn)紅字余額用負(fù)號輸入。 （ 3）在月份綜合明細(xì)賬中，可查詢所有科目，不受此權(quán)限的設(shè)置。 （ 1）供應(yīng)商檔案必須在最末級供應(yīng)商分類下增加。 1. 部門檔案 部門檔案是設(shè)置會計科目中要進(jìn)行部門核算的部門名稱，以及要進(jìn)行個人核算的往來個人所屬的部門。 （ 1）限制科目數(shù)量不限，科目間用逗號分隔。 （ 2）已有數(shù)據(jù)的會計科目，應(yīng)先將該科目及其下級科目余額清零后再修改。在此可以對本賬套所使用的外幣進(jìn)行定義， 以便在制單或進(jìn)行其他有關(guān)操作時調(diào)用。 二、部門檔案及個人目錄的設(shè)置 第六章 用友管理軟件的總賬系統(tǒng) 【教學(xué)目的與要求】 系統(tǒng)學(xué)習(xí)總賬系統(tǒng)初始化、日常業(yè)務(wù)處理和期末業(yè)務(wù)處理的工作原理和操作方法。 2．修改操作員權(quán)限 修改操作員權(quán)限包括設(shè)置或取消賬套主管及刪除操作員權(quán)限。年度 賬 管理包括年度賬的建立、清空、引入、輸出和結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)。 （ 3）確定核算類型 確定核算類型包括本幣代碼、本幣名稱、本幣類型、行業(yè)性質(zhì)及賬套主管。當(dāng) SA密碼被他人修改或遺忘時，可以先安裝 SQL Server20xx，在 SQL Server20xx中選擇 “企業(yè)管理器 \SQL Server 組 \安全性 \登錄 ”下的 SA 雙擊，刪除 SQL Server 身份驗證中的密碼。 2．安裝時操作系統(tǒng)所在的磁盤分區(qū)剩余磁盤空間必須大于 600M。 4．不受庫大小約束，備份、恢復(fù)的性能提高，從而優(yōu)化了備份、恢復(fù)機制。 第三節(jié) 會計報表的生成 第四節(jié) 會計報表的打印輸出 中國最大的管理資源中心 15 第五章 用友管理軟件系統(tǒng)的安裝與管理 【教學(xué)目的與要求】 系統(tǒng)學(xué)習(xí)系統(tǒng)管理、軟件安裝與卸載和總賬工具等功能的基本知識和操作方法。是各項目的實際執(zhí)行情況與計劃數(shù)的對比報表。一般先手工核銷，后自動核銷。 第四節(jié) 會計憑證和賬簿的輸出 一、輸出的方式 打印輸出：套打、全打 顯示輸出：所見即所得 磁盤或網(wǎng)絡(luò)輸出：接口設(shè)計 二、賬簿輸出格式 日記賬：三欄式。 – 輸入時的邏輯校驗 – 輸入后的數(shù)據(jù)校對：人工校對、二次鍵入校對、數(shù)據(jù)平衡校對 二、憑證的審核與修改 憑證未審核 記賬：誰出的錯誤由誰更正。 2．用戶界面的設(shè)計 3．菜單的設(shè)計 4．人機對話設(shè)計 五、模塊功能與處理過程設(shè)計 1． HIPO圖： HIPO圖是 IBM公司于 70年代中期在層次結(jié)構(gòu)圖的基 礎(chǔ)上推出的一種描述系統(tǒng)結(jié)構(gòu)和模塊內(nèi)部處理功能的工具。 （ 2）數(shù)據(jù)流：表示數(shù)據(jù)的流向，用箭頭表示。但這種方法不能涉及系統(tǒng)分析以前的開發(fā)環(huán)節(jié) ,因此不能成為支持系統(tǒng)開發(fā)全過程的方法。 具有模擬功能， 能根據(jù)不同的決策方針模擬出各種未來將會發(fā)生的結(jié)果。 中國最大的管理資源中心 1 會計電算化教案 河南工業(yè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院 20xx 年 8 月 目 錄 第二章 會計軟件分析與設(shè)計 .................................................................................................. 4 第三章 電算化賬務(wù)處理子系統(tǒng) .............................................................................................. 9 第四章 電算化會計報表子系統(tǒng) ............................................................................................ 14 第五章 用友管理軟件系統(tǒng)的安裝與管理 ............................................................................ 15 第六章 用友管理軟件的總賬系統(tǒng) ...................................................................................... 22 第七章 用友管理軟件的應(yīng)收款管理系統(tǒng) ............................................................................ 34 第八章 購銷存管理系統(tǒng) ........................................................................................................ 47 第九章 用友 U8 報表處理系統(tǒng) ............................................................................................ 66 第十章 會計數(shù)據(jù)綜合利用 .................................................................................................. 70 第十一章 會計電算化工作的準(zhǔn)備 ........................................................................................ 84 第十二章 會計電算化工作的實施 ........................................................................................ 87 第十三章 會計軟件的維護 .................................................................................................... 89 中國最大的管理資源中心 2 第十四章 會計電算化內(nèi)部控制 ............................................................................................ 91 第十五章 會計電算化審計 .................................................................................................... 93 EXCEL 在財務(wù)管理中的應(yīng)用 ................................................................................................ 95 中國郵政財務(wù)軟件 .................................................................................................................. 99 第一章 會計電算化概論 【教學(xué)目的與要求】 了解我國會計電算化發(fā)展現(xiàn)狀及企業(yè)管理信息系統(tǒng)的發(fā)展和展望。 最顯著的效果是減少庫存量和物料短缺現(xiàn)象。 （二）面向?qū)ο蟮墓ぷ髁鞒? : .對系統(tǒng)將要面臨的具體管理問題以及用戶對系統(tǒng)開發(fā)的需要進(jìn)行調(diào)查研究。 （ 3）處理過程 （ 4）數(shù)據(jù)存貯 中國最大的管理資源中心 7 三、數(shù)據(jù)字典 數(shù)據(jù)字典是在新系統(tǒng)數(shù)據(jù)流程圖的基礎(chǔ)上，對所有數(shù)據(jù)項進(jìn)一步定義和描述的工具。 2．層次模塊結(jié)構(gòu)圖：主要關(guān)心的是模塊的外部屬性，即上下級模塊、統(tǒng)計模塊之間的數(shù)據(jù)傳遞和調(diào)用關(guān)系，而不考慮模塊的內(nèi)部。 已審核未記賬：由審核人員消審后錄入人員修改。 明細(xì)賬：有三欄式和多欄式兩種。 （五）賬齡分析 根據(jù)財會人員輸入的往來科目、時間期限，計算機自動輸出某一往來科目下所有客戶的賬齡分析表。 項目統(tǒng)計表 項目名 合計 材料費 人工費 改建辦公樓 1號樓 50000 10000 40000 AA攻關(guān)項目 1870000 1300000 570000 ? ? ? ? 合計 6800000 5000000 1800000 四、部門核算與管理 （一）部門核算 輸出部門核算賬：部門總賬和部門明細(xì)賬 核對部門賬。 要求掌握系統(tǒng)管理中設(shè)置操作員、 建立賬套和 操作員權(quán)限的設(shè)置方法。 5．用友遠(yuǎn)程查詢可以做到查詢?nèi)我鈽I(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、在任何時候任何地方查詢、并且查詢到的數(shù)據(jù)是最新的，從而確認(rèn)了遠(yuǎn)程應(yīng)用的可行性。 3．安裝 SQL 數(shù)據(jù)庫環(huán)境。 『安裝中的常見問題及解決辦法』 環(huán)境 現(xiàn)象 說明及解決辦法 Windows9x Windows2000 Window