【正文】 目定義 項(xiàng)目核算是賬務(wù)系統(tǒng)輔助核算管理的一項(xiàng)重要功能。 （ 5）不能隔級錄入分類編碼。建立客戶檔案直接關(guān)系到對客戶數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)、匯總和查詢等分類處理。 （ 5）銷售管理系統(tǒng)或應(yīng)收賬款核算系統(tǒng)啟用后，“信用”選項(xiàng)卡中的應(yīng)收余額由系統(tǒng)自動(dòng)維護(hù)。 （七）設(shè)置結(jié)算方式 該功能用來建立和管理在經(jīng)營活動(dòng)中所涉及到的貨幣結(jié) 算方式。 1．明細(xì)賬科目權(quán)限設(shè)置 本功能是查詢和打印明細(xì)賬權(quán)限的一個(gè)補(bǔ)充。一般說來，凡是擁有憑證審核權(quán)限的操作員都可以審核其他所有操作員填制的憑證，但是有些時(shí)候，希望審核權(quán)限作進(jìn)一步細(xì)化，如只允許某操作員審核其本部門的操作員填制的憑證，而不能審核其他部門操作員填制的憑證。 在輸入期初數(shù)據(jù)時(shí)，如果某一科目設(shè)置了輔助核算類別，還應(yīng)輸入輔助核算類別的有關(guān)初始余額。 2．錄入個(gè)人往來科目余額 如果某科目涉及個(gè)人往來輔助核算，則需在系統(tǒng)打開的“個(gè)人往來期初”對話框中輸入相關(guān)信息。 日常業(yè)務(wù)處理的任務(wù)是通過輸入和處理各種記賬憑證、審核憑證 、記賬，查詢和打印輸出各種憑證、日記賬、明細(xì)賬和總分類賬，進(jìn)行月末對賬和結(jié)賬，最終生成和輸出各種常用報(bào)表等。此項(xiàng)操作對于錄入各種類型的憑證，其操作步驟都是類似的。新增分錄完成后，按回車鍵，系統(tǒng)將摘要自動(dòng)復(fù)制到下一分錄行。 2. 修改憑證 輸入憑證時(shí)，盡管系統(tǒng)提供了多種控制錯(cuò)誤的手段，但誤操作是在所難免的，記賬憑證的錯(cuò)誤，必然影響系統(tǒng)的核算結(jié)果。 （ 1）賬簿查詢時(shí)，找不到作廢憑證的數(shù)據(jù)。 （ 1） 在確認(rèn)一批憑證無錯(cuò)誤時(shí)可以單擊“審核”菜單中的“成批審核憑證”功能，以便加快審核簽字速度，但請慎用。本系統(tǒng)記賬采用向?qū)Х绞?，使記賬過程更加明確，記賬工作由計(jì)算機(jī)自動(dòng)進(jìn)行數(shù)據(jù)處理，不用人工干預(yù)。 （ 5）在記賬過程中，不得。 在電算化方式下，記賬是由有記賬權(quán)限的操作員發(fā)出記賬指令，由計(jì)算機(jī)按照預(yù)先設(shè)計(jì)的記賬程序自動(dòng)進(jìn)行合法性檢查、科目匯總、登記賬簿等。其目的是防止錯(cuò)誤及舞弊。 3. 沖銷憑證 如果需要沖銷某張已記賬的憑證，可以采用“制單”中的“沖銷憑證”命令制作紅字沖銷憑證。在錄信個(gè)人信息時(shí)，若不輸入“部門名稱”只輸“個(gè)人名稱”時(shí)，系統(tǒng)將根據(jù)所輸入個(gè)人名稱自動(dòng)輸入其所屬的部門。 （ 1）正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能為空。如果輸入會計(jì)科目有輔助核算要求， 則應(yīng)輸入輔助核算內(nèi)容；如果一個(gè)科目同時(shí)兼有多種輔助核算，則同時(shí)要求輸入各種輔助核算的有關(guān)內(nèi)容。 三、“支票登記簿”的啟用和管理 第三節(jié) 憑證處理 在總賬管理系統(tǒng)中，當(dāng)初始化設(shè)置完成后，就可以開始進(jìn)行日常賬務(wù)處理了。 （ 4）修改余額時(shí)，直接輸入 正確數(shù)據(jù)即可，然后單擊“刷新”按鈕進(jìn)行刷新。這些基礎(chǔ)數(shù)據(jù)主要是各明細(xì)科目的年初余額和系統(tǒng)啟用前各月的發(fā)生額。 （ 4）若希望每個(gè)操作員都可查詢所有科目 的明細(xì)賬，可在“總賬系統(tǒng)”窗口中，單擊“設(shè)置”菜單中的“選項(xiàng)”，打開“賬簿”選項(xiàng)卡，取消“明細(xì)賬查詢權(quán)限控制到科目”的設(shè)置即可。 （ 4）結(jié)算方式的編碼規(guī)則已經(jīng)在建立賬套時(shí)設(shè)定，如果要修改，可以在系統(tǒng)控制臺中的基礎(chǔ)設(shè)置中進(jìn)行。 （ 2）若無供應(yīng)商分類，則將供應(yīng)商歸入無供應(yīng)商分類。 （ 4）客戶編碼、名稱和簡稱必須輸入，其余可以忽略。 2. 職員檔案 設(shè)置職員檔案可以方便地進(jìn)行個(gè)人往來核算和管理等操作。如：在建工程按具體工程項(xiàng)目核算，其項(xiàng)目大類名稱應(yīng)為工程項(xiàng)目而不是在建工程。 （ 2）填制憑證時(shí)，如果不符合這些限制條件，系統(tǒng)拒絕保存。 （ 1）管理費(fèi)用應(yīng)設(shè)成部門核算。 （ 3）被封存的科目在制單時(shí)不可以使用。這樣，在會計(jì)科目初始設(shè)置時(shí)只需對不同的會計(jì)科目進(jìn)行修改，對缺少的會計(jì)科目進(jìn)行增加處理即可。 （ 1）使用固定匯率的單位，在填制每月的憑證前，應(yīng)預(yù)先錄入該月的記賬匯率。 在“總賬系統(tǒng)”窗口中，單擊“設(shè)置”菜單中的“選項(xiàng)”，打開選項(xiàng)對話框，其中包含“憑證”、“賬簿”、“會計(jì)日歷”、“其他”四張選項(xiàng)卡。 要求掌握總賬系統(tǒng)初始化中設(shè)置會計(jì)科目、錄入期初余額及設(shè)置各種分類、檔案資料的方法；掌握總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的憑證處理和記賬的方法。 （二 ）賬套引入 賬套引入，即會計(jì)數(shù)據(jù)恢復(fù)，是指把軟盤上或硬盤上的備份數(shù)據(jù)恢復(fù)到硬盤上指定目錄下。 （ 1）設(shè)定或取消賬套主管 賬套主管的設(shè)立首先在建立賬套時(shí)指定，修改時(shí)由系統(tǒng)管理員進(jìn)行賬套主管的設(shè)定與放棄的操作，首先在“操作員權(quán)限”左邊窗口中選擇欲設(shè)定或放棄賬套主管資格的操作員，然后在界面右上角選擇賬套，最后選中旁邊的“賬套主管”復(fù)選框 。 賬套主管負(fù)責(zé)所選賬套的維護(hù)工作。 3．操作員及其權(quán)限管理 操作權(quán)限的集中管理包括設(shè)定系統(tǒng)各模塊的操作 員以及為操作員分配一定的權(quán)限。 （ 2）修改賬套 以要修改賬套的賬套主管的身份注冊后，單擊“賬套”菜單中的“修改”選項(xiàng)，進(jìn)入“修改賬套”對話框。 （ 4）確定分類信息 如果用戶的存貨、客戶、供應(yīng)商相對較多，可以對它們進(jìn)行分類核算。系統(tǒng)將自動(dòng)創(chuàng)建系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫。 『安裝中的常見問題及解決辦法』 環(huán)境 現(xiàn)象 說明及解決辦法 Windows9x Windows2000 WindowsXP 文件拒絕訪問 該問題往往是由于查毒軟件的實(shí)時(shí)監(jiān)控造成，請關(guān)掉查毒的實(shí)時(shí)監(jiān)控功能，并重起動(dòng)計(jì)算機(jī)。裝完后，重啟系統(tǒng)，并啟動(dòng) SQL Server 服務(wù)管理器。 3．安裝 SQL 數(shù)據(jù)庫環(huán)境。 四、 用友 U8管理軟件功能結(jié)構(gòu)與數(shù)據(jù)處理流程 中國最大的管理資源中心 17 用友 U8管理軟件除包括基本的會計(jì)核算業(yè)務(wù)外，還實(shí)現(xiàn)了會計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理的一體化，做到物流、資金流、信息流的三 位一體。 5．用友遠(yuǎn)程查詢可以做到查詢?nèi)我鈽I(yè)務(wù)數(shù)據(jù)、在任何時(shí)候任何地方查詢、并且查詢到的數(shù)據(jù)是最新的，從而確認(rèn)了遠(yuǎn)程應(yīng)用的可行性。 中國最大的管理資源中心 16 特點(diǎn)：商品化會計(jì)軟件具有通用性強(qiáng)、用戶界面好、適用于多種中文平臺、版本大多有單機(jī)和網(wǎng)絡(luò)兩種、廠家進(jìn)行軟件維護(hù)、保密性強(qiáng)等特點(diǎn)。 要求掌握系統(tǒng)管理中設(shè)置操作員、 建立賬套和 操作員權(quán)限的設(shè)置方法。 第四 章 電算化會計(jì)報(bào)表子系統(tǒng) 第一節(jié)會計(jì)報(bào)表子系統(tǒng)模塊劃分與數(shù)據(jù)流程 一、系統(tǒng)分析 會計(jì)報(bào)表是根據(jù)日常的會計(jì)核算資料加工，整理而形成的一個(gè)完整的報(bào)告體系。 項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表 項(xiàng)目名 合計(jì) 材料費(fèi) 人工費(fèi) 改建辦公樓 1號樓 50000 10000 40000 AA攻關(guān)項(xiàng)目 1870000 1300000 570000 ? ? ? ? 合計(jì) 6800000 5000000 1800000 四、部門核算與管理 （一）部門核算 輸出部門核算賬：部門總賬和部門明細(xì)賬 核對部門賬。 某科目的項(xiàng)目明細(xì)賬。 （五）賬齡分析 根據(jù)財(cái)會人員輸入的往來科目、時(shí)間期限，計(jì)算機(jī)自動(dòng)輸出某一往來科目下所有客戶的賬齡分析表。 中國最大的管理資源中心 12 其它若干輔助管理模塊設(shè)計(jì) 一、銀行對賬模塊設(shè)計(jì) 計(jì)算機(jī)賬務(wù)系統(tǒng)中，不存在日記賬、總賬和明細(xì)賬間的對賬。 明細(xì)賬：有三欄式和多欄式兩種。 中國最大的管理資源中心 11 結(jié)賬步驟 ，結(jié)賬日期是否正確， 其它相關(guān)子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)是否傳遞完畢等。 已審核未記賬：由審核人員消審后錄入人員修改。 要求了解憑證、賬簿數(shù)據(jù)文件之間的勾稽關(guān)系，理解賬務(wù)處理系統(tǒng)設(shè)計(jì)的要點(diǎn)。 2．層次模塊結(jié)構(gòu)圖：主要關(guān)心的是模塊的外部屬性，即上下級模塊、統(tǒng)計(jì)模塊之間的數(shù)據(jù)傳遞和調(diào)用關(guān)系，而不考慮模塊的內(nèi)部。 2．詳細(xì)設(shè)計(jì)：則是對每一個(gè)模塊進(jìn)行進(jìn)一步的細(xì)化，描述每一個(gè)模塊采用何種算法和實(shí)現(xiàn)步驟，編制每一模塊的 詳細(xì)設(shè)計(jì)說明書 二、總體結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì) 總體結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)是根據(jù)系統(tǒng)分析的要求和組織的實(shí)際情況，對新系統(tǒng)的總體結(jié)構(gòu)形式和資源進(jìn)行大致設(shè)計(jì)，是一種宏觀、總體上的設(shè)計(jì)和規(guī)劃。 （ 3）處理過程 （ 4）數(shù)據(jù)存貯 中國最大的管理資源中心 7 三、數(shù)據(jù)字典 數(shù)據(jù)字典是在新系統(tǒng)數(shù)據(jù)流程圖的基礎(chǔ)上，對所有數(shù)據(jù)項(xiàng)進(jìn)一步定義和描述的工具。 中國最大的管理資源中心 6 （二）六個(gè)階段 1．系統(tǒng)調(diào)查 2．系統(tǒng)分析 3．系統(tǒng)設(shè)計(jì)：包括概要設(shè)計(jì)和詳細(xì)設(shè)計(jì)兩部分 4．程序設(shè)計(jì) 5．系統(tǒng)測試：包括單元測試、組裝測試和確認(rèn)測試 6．運(yùn)行維護(hù) 第二節(jié) 系統(tǒng)調(diào)查 一、系統(tǒng)調(diào)查的主要任務(wù) 系統(tǒng)調(diào)查是電算化會計(jì)信息系統(tǒng)誕生的基礎(chǔ)，是系統(tǒng)設(shè) 計(jì)者認(rèn)識系統(tǒng)，同用戶交流的過程。 （二）面向?qū)ο蟮墓ぷ髁鞒? : .對系統(tǒng)將要面臨的具體管理問題以及用戶對系統(tǒng)開發(fā)的需要進(jìn)行調(diào)查研究。其中結(jié)構(gòu)化開發(fā)方法是一種基本的軟件開發(fā)方法，其結(jié)構(gòu)化分析與設(shè)計(jì)思想也適用于其他開發(fā)方法。 最顯著的效果是減少庫存量和物料短缺現(xiàn)象。 三、融入企業(yè)管理信息系統(tǒng)的網(wǎng)絡(luò)會計(jì)系統(tǒng)發(fā)展階段（ 1996年至今） 第二節(jié) 我國會計(jì)軟件的開發(fā)與應(yīng)用 一、會計(jì)核算軟件的評審 中國最大的管理資源中心 3 關(guān)于會計(jì)核算軟件的評審范圍，財(cái)政部將會計(jì)核算軟件按期開發(fā)的目的分成兩類：一類是非商品化軟件，即自己開發(fā)應(yīng)用或在局部范圍內(nèi)推廣使用但不以盈利為目的的軟件；另一類是在市場公開銷售的通用會計(jì)核算軟件。 中國最大的管理資源中心 1 會計(jì)電算化教案 河南工業(yè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院 20xx 年 8 月 目 錄 第二章 會計(jì)軟件分析與設(shè)計(jì) .................................................................................................. 4 第三章 電算化賬務(wù)處理子系統(tǒng) .............................................................................................. 9 第四章 電算化會計(jì)報(bào)表子系統(tǒng) ............................................................................................ 14 第五章 用友管理軟件系統(tǒng)的安裝與管理 ............................................................................ 15 第六章 用友管理軟件的總賬系統(tǒng) ...................................................................................... 22 第七章 用友管理軟件的應(yīng)收款管理系統(tǒng) ............................................................................ 34 第八章 購銷存管理系統(tǒng) ........................................................................................................ 47 第九章 用友 U8 報(bào)表處理系統(tǒng) ............................................................................................ 66 第十章 會計(jì)數(shù)據(jù)綜合利用 .................................................................................................. 70 第十一章 會計(jì)電算化工作的準(zhǔn)備 ........................................................................................ 84 第十二章 會計(jì)電算化工作的實(shí)施 ........................................................................................ 87 第十三章 會計(jì)軟件的維護(hù) .................................................................................................... 89 中國最大的管理資源中心 2 第十四章 會計(jì)電算化內(nèi)部控制 ............................................................................................ 91 第十五章 會計(jì)電算化審計(jì) .........................................................