【正文】 ”、“正式賬每頁打印行數(shù)”區(qū)域。 總賬初始設(shè)置的內(nèi)容：包括設(shè)置基礎(chǔ) 參數(shù)、會(huì)計(jì)科目、外幣及匯率、憑證類別、結(jié)算方式、分類定義、編碼檔案、錄入期初余額及設(shè)置操作員明細(xì)權(quán)限。了解期末業(yè)務(wù)的內(nèi)容和處理方法。 （二）數(shù)據(jù)精度的設(shè)置：存貨數(shù)量小數(shù)位數(shù)、存貨單價(jià)小數(shù)位數(shù)、開票單價(jià)小數(shù)位數(shù)、件數(shù)小數(shù)位數(shù)和換算率小數(shù)位數(shù)。 四、年度賬管理 每個(gè)賬套中一般存放不同年度的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)，為方便管理，不同年度的數(shù)據(jù)存放在不同的數(shù)據(jù)表中，稱為年度賬。其目的是長期保存，防備意外事故造成的硬盤數(shù)據(jù)丟失、非法篡改和破壞。 三、賬套管理 賬套是指一組相互關(guān)聯(lián)的賬務(wù)數(shù)據(jù)。 1．增加操作員權(quán)限 由于操作員權(quán)限是指某一操作員擁有某一賬套的某些功能的操作權(quán)限，因此，在設(shè)置操作員和建立該核算賬套之后，可以在操作員權(quán)限設(shè)置功能中對(duì)非賬套主管的操作員進(jìn)行操作員權(quán)限的設(shè)置。 （二）設(shè)置操作員權(quán)限 財(cái)務(wù)分工在財(cái)務(wù)軟件中主要體現(xiàn)在兩個(gè)功能上：系統(tǒng)管理中的操作員權(quán)限設(shè)置和總賬模塊中的明細(xì)權(quán)限設(shè)置。但操作員的編 號(hào)一旦被使用則不能被修改。只有系統(tǒng)管理員才有權(quán)利設(shè)置操作員。 2．年度 賬 管理 對(duì)不同核算單位、不同時(shí)期的數(shù)據(jù)需要設(shè)置相應(yīng)的系統(tǒng)路徑。 第三節(jié) 系統(tǒng)管理 主要功能：對(duì)財(cái)務(wù)及企業(yè)管理軟件的各個(gè)產(chǎn)品進(jìn)行統(tǒng)一的操作管理和數(shù)據(jù)維護(hù)。此功能還可以幫助用戶查看某個(gè)賬套的信息。 （ 6）確定數(shù)據(jù)精度 中國最大的管理資源中心 20 數(shù)據(jù)精度是指定義數(shù)據(jù)的小數(shù)位數(shù)。 （ 2）輸入單位信息 輸入單位信息包括輸入單位名稱、單位簡稱、單位地址及法人代表等相關(guān)信息。首次使用總賬系統(tǒng)時(shí) ,應(yīng)根據(jù)企業(yè)的具體情況進(jìn)行賬套參數(shù)設(shè)置。 （三）系統(tǒng)啟用，建立賬套 1．第一次運(yùn)行用友 U8管理軟件，啟動(dòng)用友 U8管理軟件的“系統(tǒng)服務(wù)”下的“系統(tǒng)管理”程序，選擇系統(tǒng)菜單的“注冊(cè)”項(xiàng)。 Windows9x Windows2000 WindowsXP ＋ SQL Server 、 、 件沒有正確注冊(cè) 管理駕駛艙操作系統(tǒng)只支持Windows NT 和 Windows 20xx Server(advandce Server) 數(shù)據(jù)庫 只支持 SQL Server 20xx 標(biāo)準(zhǔn)版以上。如果計(jì)算機(jī)中第一次安裝數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)，則 SA密碼默認(rèn)為空。 下面以安裝 MSED20xx 為例說明數(shù)據(jù)庫安裝簡要步驟。如果計(jì)算機(jī)上已經(jīng)裝有 SQL Server20xx，則可以直接安裝用友軟件系統(tǒng)，如果沒有建議安裝數(shù)據(jù)庫 SQL Server20xx 個(gè)人版，此版在多個(gè)操作系統(tǒng)上適用。 5． 安裝完畢重新啟動(dòng)機(jī)器，安裝用友 ERPU8 系統(tǒng) 。 網(wǎng)絡(luò)協(xié)議： TCP/IP 二、系統(tǒng)的安裝、啟動(dòng)、退出 （一）系統(tǒng)安裝 『安裝前要準(zhǔn)備的事項(xiàng)』 1．請(qǐng)對(duì)照用友 ERPU8 環(huán)境說明文件所描述的 配置準(zhǔn)備環(huán)境。如果各系統(tǒng)沒有同時(shí)啟用，后啟用系統(tǒng)的一些功能將會(huì)因其它系統(tǒng)的啟用而受到限制。 圖 51 會(huì)計(jì)軟件總體結(jié)構(gòu)圖 ： 財(cái)務(wù)、 購銷存及決策 三大功能模塊構(gòu)成的會(huì)計(jì)軟件總體結(jié)構(gòu)，可以結(jié)合為整體應(yīng)用，滿足使用單位的管理需求。不同類型的企業(yè)其會(huì)計(jì)軟件總體結(jié)構(gòu)不盡相同。 3．采用了標(biāo)準(zhǔn)模式，主要利用系統(tǒng)管理在外面包的一層用戶權(quán)限機(jī)制 ,提高了網(wǎng)絡(luò)安全性。 二、 用友 U8管理軟件的特點(diǎn) 用友 U8管理軟件產(chǎn)品共有 8組：財(cái)務(wù)系統(tǒng)、購銷 存系統(tǒng) 、生 產(chǎn)制造、異地商務(wù)分銷系統(tǒng)、以客戶為中心的 CRM系統(tǒng)、人力資源管理系統(tǒng)、商業(yè)職能和企業(yè)級(jí)報(bào)表和企業(yè)門戶。 全通用會(huì)計(jì)軟件是指適用于所有行業(yè)的會(huì)計(jì)軟件，商品化會(huì)計(jì)軟件 屬于全通用會(huì)計(jì)軟件；行業(yè)通用會(huì)計(jì)軟件是指在某個(gè)行業(yè)內(nèi)部推行或主管部門推薦的會(huì)計(jì)軟件。 【重點(diǎn)難點(diǎn)】 重點(diǎn)與難點(diǎn)是掌握賬套建立、操作員及權(quán)限分工的設(shè)置、賬套數(shù)據(jù)的引入輸出及基礎(chǔ)信息的設(shè)置 【考核要點(diǎn)】 、修改 【章節(jié)目錄】 第一節(jié) 系統(tǒng)概述 第二節(jié) 系統(tǒng)的安裝、啟動(dòng)、退出 第三節(jié) 系統(tǒng)管理 第四節(jié) 基礎(chǔ)設(shè)置 第一節(jié) 系統(tǒng)概述 一、 會(huì)計(jì)軟件的基本概念 會(huì)計(jì)軟件的概念：會(huì)計(jì)軟件是指專門用于財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的計(jì)算機(jī)軟件 ,財(cái)會(huì)人員借 助會(huì)計(jì)軟件可完成會(huì)計(jì)核算與管理工作。 第二節(jié) 報(bào)表子系統(tǒng) 數(shù)據(jù)文件的設(shè)置 報(bào)表子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)文件主要有以下幾種類型：第一類是報(bào)表的數(shù)據(jù)來源公式文件，用于對(duì)報(bào)表項(xiàng)目的數(shù)據(jù)來源定義其取數(shù)的公式；第二類是報(bào)表的格式文件，用于對(duì)每一張報(bào)表規(guī)定其打印輸出的格式；第三類是報(bào)表文件，用于存放編制生成的各種信息。 通用的會(huì)計(jì)軟件，應(yīng)提供會(huì)計(jì)報(bào)表的自定義功能，打印輸出功能。 中國最大的管理資源中心 14 （一）定義自 動(dòng)轉(zhuǎn)賬分錄 如； 轉(zhuǎn)賬序號(hào)： XX 摘要： 分?jǐn)偧几霓k制造費(fèi)用 科目代碼 部門 方向 公式 40103 一車間 借 取借方金額合計(jì) 40501 技改辦 貸 取本月 40501科目月末余額 * 40502 技改辦 貸 取本月 40502科目月末余額 * 40503 技改辦 貸 取本月 40503科目月末余額 * （二）生成自動(dòng)轉(zhuǎn)賬分錄 機(jī)制憑證 第一次定義，以后每月發(fā)出指令后自動(dòng)生成，并保存在臨時(shí)憑證文件中。 部門計(jì)劃執(zhí)行報(bào)告：系統(tǒng)自動(dòng)提供反映各部門的實(shí)際執(zhí)行情況與計(jì)劃數(shù)對(duì)比分析的報(bào)告。 項(xiàng)目執(zhí)行計(jì)劃報(bào)告。 某項(xiàng)目的明細(xì)賬。 （二）項(xiàng)目賬表輸出 項(xiàng)目總賬。 三、項(xiàng)目核算與管理 （一）項(xiàng)目定義 定義項(xiàng)目大類：將單位若干項(xiàng)目劃分為若干類。 自動(dòng)核銷又包括逐筆核銷和全額核銷。 應(yīng)包括：初始化余額調(diào)節(jié)表、 輸入或獲取銀行對(duì)賬單、 機(jī)器自動(dòng)對(duì)賬或人機(jī)對(duì)賬、 顯示和打印對(duì)賬結(jié)果（銀行存款余額調(diào)節(jié)表）、 刪除已達(dá)賬。 備份的軟盤至少有一份存放在距離機(jī)房較遠(yuǎn)且安全可靠的地點(diǎn)，以防止火災(zāi)等發(fā)生造成對(duì) 備份數(shù)據(jù)的破壞。 總賬：可用三欄式總賬，也可用科目余額發(fā)生額對(duì)照表代總賬。 結(jié)賬用于終結(jié)某月的賬務(wù)處理，記賬一月可以記數(shù)次賬，但只能結(jié)賬一次。 。 為防止記賬中斷現(xiàn)象發(fā)生的方法： 通過硬件解決：安裝不間斷電源（ＵＰＳ），防止系 統(tǒng)突然斷電。一般常用方法是：輸入一張紅字沖銷憑證以沖銷錯(cuò)誤憑證，然后再將正確憑證輸入。 舉例： 4222 第二節(jié) 電算化會(huì)計(jì)的數(shù)據(jù)輸入 一、記賬憑證的輸入 記賬憑證的內(nèi)容 – 憑證日期 – 憑證編號(hào)：手工編號(hào)和自動(dòng)編號(hào) – 摘要：常用摘要 – 科目編號(hào) – 金額 憑證輸入的檢驗(yàn)控制 – 輸入前審核：主要是通過人工方式對(duì)各原始輸入憑證進(jìn)行合理、合法、真實(shí)和正確性的檢查。它是一種分段組合編碼，每一代碼由若干段數(shù)碼組成。 6．系統(tǒng)設(shè)計(jì)的主要內(nèi)容和作用是什么？ 7．系統(tǒng)劃分的原則是什么？試對(duì)工資核算系統(tǒng)進(jìn)行劃分。 （ 1）結(jié)構(gòu)化英語方法 （ 2）決策樹方法 （ 3）判斷表方法 （ 4）算法描述語言方法 六、系統(tǒng)設(shè)計(jì)報(bào)告 也稱系統(tǒng)說明書，是系統(tǒng)分析的最終結(jié)果，它反映建立系統(tǒng)的功能需求、性能需求、運(yùn)行環(huán)境等方面內(nèi)容，是開發(fā)人員和用戶共同理解會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的橋梁，也是系統(tǒng)設(shè)計(jì)的基礎(chǔ)。 （二）輸出設(shè)計(jì) 1．輸出方式：屏幕輸出、打印輸出、軟磁盤輸出等。 （一）代碼設(shè)計(jì)的原則 1．唯一性 2．規(guī)范化 3．可擴(kuò)充性和穩(wěn)定性 4．便于識(shí)別和記憶 5．短小精悍 （二）代碼設(shè)計(jì)的方法 1．順序碼：用連續(xù)的數(shù)字進(jìn)行編碼 2．區(qū)間碼： 3．特征碼：根據(jù)對(duì)象的某種特征或?qū)傩赃M(jìn)行編碼 4．助記碼：以代碼對(duì)象本身的常用符號(hào)來編碼 （拼音的首字母） 四、輸入輸出設(shè)計(jì) 中國最大的管理資源中心 8 輸入輸出是人機(jī)交互的主要方式。 第四節(jié) 系統(tǒng)設(shè)計(jì) 一、系統(tǒng)設(shè)計(jì)的任務(wù) 系統(tǒng)設(shè)計(jì)的任務(wù)是根據(jù)經(jīng)批準(zhǔn)的系統(tǒng)需求報(bào)告，考慮計(jì)算機(jī)軟硬件的要求，將用戶的需求轉(zhuǎn)換成具體的實(shí)施方案，解決 “ 怎么做 ” 的問題，它將系統(tǒng)分析階段建立的邏輯模型轉(zhuǎn)化為物理模型。 2．?dāng)?shù)據(jù)結(jié)構(gòu) 3．?dāng)?shù)據(jù)流：數(shù)據(jù)流是數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)在系統(tǒng)內(nèi)傳輸?shù)穆窂健? 2．?dāng)?shù)據(jù)流程圖通常采用的基本符號(hào) （ 1）實(shí)體：表示數(shù)據(jù)的源點(diǎn)或終點(diǎn)，可以是組織機(jī)構(gòu)、事物或人?？尚行匝芯恳话銖募夹g(shù)可行性、經(jīng)濟(jì)可行性和操作可行性三個(gè)方面進(jìn)行。這一階段 被成為 面向?qū)ο蟮某绦颉＿@一階段一般被稱為面向?qū)ο蠓治觥? 2．工作流程 三、 面向?qū)ο?開發(fā)方法 （一）基本思想 當(dāng)我們?cè)O(shè)計(jì)和實(shí)現(xiàn)一個(gè)客觀的會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)時(shí) ,如果能夠在滿足需求的條件下 ,把系統(tǒng) 設(shè)計(jì)成由一些不可變的部分組成的最小集合 ,這些不可變的部分就是所謂的對(duì)象。具體地說，就是將系統(tǒng)的開發(fā)過程劃分為系統(tǒng)的生命周期，每個(gè)階段都具有 中國最大的管理資源中心 5 各自的任務(wù)和結(jié)果，前一個(gè)階段的結(jié)果作為下一個(gè)階段的基礎(chǔ)和一句。要求掌握會(huì)計(jì)軟件開發(fā)的基本步驟，了解結(jié)構(gòu)化系統(tǒng)分析與設(shè)計(jì)的基本思想。 （二）企業(yè)資源計(jì)劃（ ERP） ERP在 MRP II的基礎(chǔ)上擴(kuò)展了管理范圍 ,給出了新的結(jié)構(gòu) ,把客戶需求和企業(yè)內(nèi)部的制造活動(dòng) ,以及供應(yīng)商的制造資源整合在一起 ,體現(xiàn)了完全按用戶需求制造的思想， ERP 的基本思想是將企業(yè)的運(yùn)營流程看作是一個(gè)緊密連接的供應(yīng)練，其中包括供應(yīng)商、制造工廠、分銷網(wǎng)絡(luò)和客戶等。其特點(diǎn)是： 制造和財(cái)務(wù)兩個(gè)子系統(tǒng)的關(guān)系密切 所有數(shù)據(jù)來源于企業(yè)中央數(shù)據(jù)庫，各子系統(tǒng)在統(tǒng)一數(shù)據(jù)環(huán)境下工作，保證了數(shù)據(jù)的一致性。 三、計(jì)算機(jī)替代手工記賬 第三節(jié) 會(huì)計(jì)電算化與企業(yè)管理信息系統(tǒng) 一、企業(yè)管理信息系統(tǒng)的基本功能 （一）從計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)看管理信息系統(tǒng) 計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)從信息處理的角度區(qū)分為事務(wù)型處理系統(tǒng)和分析型處理系統(tǒng)。 在這 10年之中，會(huì)計(jì)核算軟件主要是單項(xiàng)開發(fā)為主，沒有統(tǒng)一的會(huì)計(jì)電算化制度，各地各單位的開發(fā)基本上處于閉門造車的局 面，而所開發(fā)的會(huì)計(jì)核算軟件基本上是手工會(huì)計(jì)操作的翻版。具體地說是用計(jì)算機(jī)代替手工記賬、算賬、報(bào)賬、用賬以及代替部分人腦輔助管理的過程。 第一節(jié) 我國會(huì)計(jì)電算化的發(fā)展歷程 會(huì)計(jì)電算化含義 ： 會(huì)計(jì)電算化是指在會(huì)計(jì)工作中應(yīng)用電子計(jì)算機(jī)技術(shù)的簡稱。從此，中國會(huì)計(jì)電算化便掀開了嶄新的一頁。 二、國外管理軟件對(duì)我們的啟示 國外會(huì)計(jì)軟件雖然更新?lián)Q代較快，但其更新的內(nèi)容卻側(cè)重于子系統(tǒng)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)功能的提高，講究的是采用最適用的技術(shù)， 而并不苛求其計(jì)算機(jī)和網(wǎng)絡(luò)采用最新的技術(shù)。 MRP II（制造資源計(jì)劃） MRP II實(shí)現(xiàn)了物流與資金流的統(tǒng)一管理，把制造、財(cái)務(wù)、銷售、采購工程技術(shù)等各個(gè)子系統(tǒng)集成為一個(gè)一體化的系統(tǒng)。 僅局限于企業(yè)內(nèi)部物流、資金流和信息流的管理。 三、會(huì)計(jì)電算化與企業(yè)管理信息系統(tǒng) 第四節(jié) 對(duì)我國會(huì)計(jì)電算化的展望 一、電子票據(jù)的確認(rèn) 二、記賬憑證的自動(dòng)生成 三、會(huì)計(jì)明細(xì)信息的傳遞 四、網(wǎng)絡(luò)審計(jì)勢(shì)在必行 【思考與練習(xí)】 1．在會(huì)計(jì)電算化起步伊始，對(duì)我國會(huì)計(jì)核算軟件實(shí)行評(píng)審是否必要？ 2．應(yīng)當(dāng)如何完善我國計(jì)算機(jī)替代手工記賬工作？ 3．會(huì)計(jì)信息與企業(yè)管理信 息有何聯(lián)系？ 4．如何理解記賬憑證的自動(dòng)生成？ 第二章 會(huì)計(jì)軟件分析與設(shè)計(jì) 【教學(xué)目的與要求】 本章主要介紹會(huì)計(jì)軟件結(jié)構(gòu)化分析與設(shè)計(jì)的方法，重點(diǎn)介紹數(shù)據(jù)流程圖的繪制和系統(tǒng)設(shè)計(jì)的步驟。 一、結(jié)構(gòu)化開發(fā)方法 （一）基本思想 采用系統(tǒng)工程的思想和工程化的方法，按照用戶至上的原則，結(jié)構(gòu)化、模塊化、自頂而下地對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行分析與設(shè)計(jì)。每次修改都使系統(tǒng)得到一個(gè)完整的新原型，直到用戶滿意為止。 .在復(fù)雜的問題域中抽象地識(shí)別出對(duì)象以及其行為，結(jié)構(gòu)，屬性，方法等。 .即用面向?qū)ο蟮某绦蛟O(shè)計(jì)語言將上一步整理的范式直接映射為應(yīng)用程序軟件。 二、系統(tǒng)調(diào)查的內(nèi)容 1．系統(tǒng)界限和運(yùn)行狀態(tài) 2．組織結(jié)構(gòu)和人員分工 3．業(yè)務(wù)流程 4．資源情況 5．約束條件 6．薄弱環(huán)節(jié) 三、可行性研究 可行性研究是在系統(tǒng)調(diào)查的基礎(chǔ)上，根據(jù)新系統(tǒng)的目標(biāo)，決定新系統(tǒng)開發(fā)的可能性和必要性。 二、數(shù)據(jù)流程圖 1．新系統(tǒng)的邏輯模型由一系列的圖標(biāo)工具組成，主要包括數(shù)據(jù)流程圖（新系統(tǒng)的總體方案圖）、數(shù)據(jù)字典（用于描述數(shù)據(jù)流程圖中的各種數(shù)據(jù)流和數(shù)據(jù)存儲(chǔ)）和處理過程（描述數(shù)據(jù)的加工處理方法）。 1．?dāng)?shù)據(jù)字典中數(shù)據(jù)的最小組成單元，稱為數(shù)據(jù)元素。 五、需求分析報(bào)告 需求 分析報(bào)告包括組織情況調(diào)查、系統(tǒng)目標(biāo)、業(yè)務(wù)流程描述、數(shù)據(jù)描述。 三、代碼設(shè)計(jì) 代碼表示客觀存在的實(shí)體或?qū)傩缘姆?hào)，其主要作用是便于信息的分