【正文】 第二節(jié) 系統(tǒng)的安裝、啟動、退出 一、系統(tǒng)的運行環(huán)境 會計軟件的運行環(huán)境是指能夠充分發(fā)揮會計軟件的優(yōu)良特性，并實現(xiàn)會計信息共享處理、保證會計軟件能夠正 常穩(wěn)定運行所需要的環(huán)境。 結(jié)構(gòu)。功能模塊包括工資、固定資產(chǎn)、資金管理、總賬、應(yīng)收、應(yīng)付、財務(wù)分析、成本管理、現(xiàn)金流量、 UFO、采購計劃、采購管理、銷售、庫存、存貨核算、行業(yè)報表、合并報表、決策支持、 WEB 共 19個子系統(tǒng)。 會計軟件的分類：會計軟件分為不同的類型，根據(jù)適用范圍可分為通用會計軟件和定點開發(fā)會計軟件。 二、報表子系統(tǒng)的功能模塊的劃分 報表定義：包括新表登記、格式定義和公式定義三個內(nèi)容。 部門收支分析表 科目編碼 科目名稱 合計 部門 1 部門 2 部門 3 52101 差旅費 15000 5000 5000 5000 50101 銷售收入 180000 60000 60000 60000 ? ? ? ? ? ? 五、自動轉(zhuǎn)賬 在日常會計業(yè)務(wù)中，存在一類憑證（多為轉(zhuǎn)賬憑證），每月反復有規(guī)律地重復出現(xiàn)，即憑證中摘要、借方和貸方科目相同，金額的來源或計算方法基本不變，只有憑證中的金額每月不等。某具體項目對應(yīng)各個科目的明細數(shù)據(jù)。 如： 項目類號 項目大類名稱 KYXM 科研項目 GCXM 工程項目 定義具體項目。 二、往來核算與管理 （一）建立往 來單位通信錄 包括往來單位編號、名稱、所屬地區(qū)、電話、地址、郵編、開戶銀行、賬號、稅號、信用狀況、聯(lián)系人等。 三、查詢功能 查詢 主要查詢總帳、明細帳、日記帳、輔助帳、憑證信息。 ，系統(tǒng)會產(chǎn)生下年度的空白賬戶文件，并結(jié)轉(zhuǎn)年終余額。 目前的會計軟件都提供 “ 反結(jié)賬、反記賬、取消審核 ” 的功能。每一段有固定的位數(shù)，代表一定的含義。研制和開發(fā)人員編 寫好報告后 ,提交有關(guān)部 門審批。 （一）輸入設(shè)計 1．原則：保證輸入數(shù)據(jù)的正確性、合法性，操作簡單、直觀。 4．數(shù)據(jù)存儲：是數(shù)據(jù)保存的地方，一般是數(shù)據(jù)流的來源或去向。 第三節(jié) 系統(tǒng)分析 一、系統(tǒng)分析的任務(wù) 系統(tǒng)分析是軟件開發(fā)的關(guān)鍵階段，通過對現(xiàn)行系統(tǒng)的分析，得到新系統(tǒng)的邏輯模型。 .即對分析的結(jié)果作進一步的抽象 ,歸類 ,整理 ,最終以范式的形式將他們確定下來。因而，又稱 “ 系統(tǒng)生命周期法 ” 。并能對供應(yīng)鏈的所有環(huán)節(jié)進行有效的管理，這些環(huán)節(jié)包括訂單、財工、庫存、計劃 、生產(chǎn)制造、質(zhì)量控制、運輸、分銷、服務(wù)與維護、財務(wù)管理、人事管理、實驗室管理、項目管理、配方管理等。 （二）管理信息系統(tǒng)的功能結(jié)構(gòu)（見 P12 圖 11 管理信息系統(tǒng)功能結(jié)構(gòu)圖） 二、典型的企業(yè)管理信息系統(tǒng) （一）物料需求計劃（ MRP）與制造資源計劃（ MRPII） 美國生產(chǎn)與庫存控制協(xié)會在 1957年成立后，推出第一套 MRP軟件，形成管理軟件的開端。 會計電算化，這 一計算機在會計中應(yīng)用的代名詞，是在 1981年在長春市召開的“財務(wù)、會計、成本應(yīng)用電子計算機問題討論會”上由王景新教授提出的。 按照我國會計軟件的開發(fā)與應(yīng)用狀況劃分，我國的會計電算化基本上可以分為三個階段： 一、會計核算子系統(tǒng)單項開發(fā)與應(yīng)用階段（ 1979年至 1988年） 1979年，財政部撥款 500萬元，用于長春第一汽車制造廠的計算機輔助會計工作的試點工作。 MRP的發(fā)展經(jīng)歷 了兩個階段： 時段式 MRP：決了何時訂貨以及訂貨數(shù)量問題 閉環(huán)式 MRP： 閉環(huán)式 MRP將物料需求按 周甚至 按天進行分解，使得 MRP成為一個實際的計劃系統(tǒng)和工具，而不僅僅是一個訂貨系統(tǒng)，這是企業(yè)物流管理的重大發(fā)展。 中國最大的管理資源中心 4 ERP 強調(diào)企業(yè)的事前控制能力，可以提供對質(zhì)量、適應(yīng)變化、客戶滿意度 、 效績等關(guān)鍵問題的實時分析能力。 （二）特點 1．建立面向用戶的觀點 2．加強調(diào)查研究和系統(tǒng)分析 3．邏輯設(shè)計和物理設(shè)計分別進行 4．采用結(jié)構(gòu)化、模塊化的方法 5．嚴格按照階段進行 6．工作文件的標準化 二、 原型法 1．原型法的概念 原型法的基本思想是： 在獲得用戶基本需求的基礎(chǔ)上快速地構(gòu)造系統(tǒng)工作模型 初始模型 ，然后演示這個原型系統(tǒng)，在用戶參與的情況下，按用戶合理而又可行的要求，不斷地修改這一原型系統(tǒng)。這一階段被稱 為面向?qū)ο笤O(shè)計。 邏輯模型主要規(guī)定系統(tǒng)的功能，解決系統(tǒng) “ 做什么 ” ，而不涉及具體的物理實現(xiàn)，即不 是解決系統(tǒng) “ 如何做 ” ，因而這一階段也稱為 “ 需求分析 ” 。 四、處理過程 處理過程的表達工具通常有判斷樹、判斷表、結(jié)構(gòu)式語言等。 2．輸入方式：鍵盤輸入、模數(shù)和數(shù)模輸入、網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)傳送、磁盤 /光盤讀入、掃描儀、光筆、語音輸入器等。 【思考與練習】 1．結(jié)構(gòu)化開發(fā)方法的主要特點是什么？ 2．結(jié)構(gòu)化開發(fā)方法分為幾個階段？各階段的主要工作是什么？ 3．系統(tǒng)調(diào)查的主要內(nèi)容是什么？如何進行系統(tǒng)可行性分析？247。 對科目可以進行再一次的編碼，形成會計科目的助記碼。 第三節(jié) 賬簿的登錄 明細賬、日記賬和總賬均由電腦記賬。 ，系統(tǒng)做結(jié)賬標志，此后不能再輸入該月的憑證。 查詢方式有：簡單條件查詢、組合條件查詢、模糊條件 查詢等。 （二）設(shè)置往來單位期初未達往來賬 （三）往來查詢 輸出往來余額表、往來明細賬等。 指定義每一項目大類下有哪些具體項目 . 如某一工程 項目的具體項目包括 :項目代碼、項目名稱、開始日期、完工日期、項目性質(zhì)、項目負責人等。 項目統(tǒng)計表。 另外，工資、固定資產(chǎn)等子系統(tǒng)每月也要向賬務(wù)處理子系統(tǒng)傳遞轉(zhuǎn)賬憑證。 報表生成：主要包括報表的自動編制生成及其正確性審核。 （ 1）定點開發(fā)會計軟件，只能在個別單位或一定的時期使用； （ 2）通用會計軟件是指在一定范圍內(nèi)適用的會計軟件，可分為全通用會計軟件和行業(yè)通用會計軟件。它與傳統(tǒng)財務(wù)軟件相比，具有以下特點： 1． SQL Server 采用動態(tài)行級鎖，使并發(fā)沖突的機率 與表記錄數(shù)成 反比 ,提高了網(wǎng)絡(luò)并發(fā)控制性能。 用友 U8管理軟件，會計核算部分共有十個模塊，各個模塊之間相互聯(lián)系，共享數(shù)據(jù)。系統(tǒng)運行環(huán)境包括系統(tǒng)運行的硬件環(huán)境和軟件環(huán)境。 『 SQL 安裝簡要步驟及說明』 用友 ERPU8 軟件運行需要 SQL 數(shù)據(jù)庫支持。教學過程中，建議不要修改 SA密碼和系統(tǒng)管理員 Admin 的密碼，以免遺忘密碼影響正常教學。 中國最大的管理資源中心 19 有些文件沒有覆蓋 1． 檢查是否有系統(tǒng)在運行，有的話退出后再安裝 2． 檢查操作系統(tǒng)的系統(tǒng)目錄下的 DLLCache 子目錄是否存在相同的舊文件，存在應(yīng)刪除掉再安裝 3． IIS 中 U8Web 相關(guān)程序沒退出，重起計算機或重起 IIS 服務(wù)就可 （二）軟件卸載 財務(wù)軟件卸載就是將財務(wù)軟件從計算機中刪除。賬套參數(shù)決定了系統(tǒng)的數(shù)據(jù)輸入、處理、輸出的內(nèi)容和形式。 在 系統(tǒng)管理部分需要設(shè)置的數(shù)據(jù)精度主要有：“存貨數(shù)量小數(shù)位”、“存貨單價小數(shù)位”、“開票單價小數(shù)位”、“件數(shù)小數(shù)位”和“換算率小數(shù)位”。 一、系統(tǒng)管理的內(nèi)容 1． 賬 套管理 賬套指 的是一組相互關(guān)聯(lián)的數(shù)據(jù)。 增加操作員包括設(shè)置操作員的編號、姓名及口令。只有系統(tǒng)管理員和該賬套的主管有權(quán)進行權(quán)限設(shè)置。其中“ 998”和“ 999”賬套是系統(tǒng)內(nèi)置的演示賬套，只能參照，而不能輸入或修改。包括年度賬的修改、建立、引入和輸出、結(jié)轉(zhuǎn)上年度數(shù)據(jù)、清空年度數(shù)據(jù)等。 【章節(jié)目錄】 第一節(jié) 總賬系統(tǒng)的操作流程 第二節(jié) 系統(tǒng)初始化 第三節(jié) 憑證處理 第四節(jié) 出納管理 第五節(jié) 賬簿管理 第六節(jié) 期末處理 【教學 內(nèi)容】 第一節(jié) 總賬系統(tǒng)的操作流程 中國最大的管理資源中心 23 一、總賬系統(tǒng)的建立基礎(chǔ)及準備工作 總賬系統(tǒng)的任務(wù)就是利用建立的會計科目體系，輸入和處理各種記賬憑證，完成記賬、結(jié)賬以及對賬工作，輸出各種總分類賬、日記賬、明細賬和有關(guān)輔助賬。此處只需用戶選擇“啟用日期”。 中國最大的管理資源中心 24 （ 4）“外幣 /匯率 =本位幣”的折算方式是指間接匯率。 （ 3）非末級會計科目不能再修改科目編碼。 4．指定會計科目 指定會計科目是指定出納的專管科目。 中國最大的管理資源中心 25 （ 5）輔助賬類必須設(shè)在末級科目上，但為了查詢或出賬方便，可以其上級和末級科目上同時設(shè)置輔助賬類。一個項目大類可以核算多個項目，為了便于管理，企業(yè)還可以對這些項目進行分級管理。 （ 7）不能刪除非末級項目分類。 客戶檔案卡片包括“基本”、“聯(lián)系”、“信用”、“其他”四張選項卡。 4．供應(yīng)商檔案 企業(yè)如果需要進行往來管理，那么必須將企業(yè)中供應(yīng)商的詳細信息錄入供應(yīng)商檔案中。結(jié)算方式最多可以分為 2級。這種情況下，可以通過此功能進行設(shè)置。 3．制單科目權(quán)限設(shè)置 本功能是制單權(quán)限的一個補充。 如果是年初建賬，可以直接錄入年初余額；如果是在年中建賬，則可錄入啟用當月（如 4月）的期初余額及年初未用的月份（即 1月至 3月）的借、貸方累計發(fā)生額，系統(tǒng)自動計算年初余額。 4．錄入單位往來科目余額 如果某科目涉及客戶供應(yīng)商輔助核算，則需在系統(tǒng)打開的“客戶往來期初”或“供應(yīng)商往來期初”對話框中輸入相關(guān)的信息。在實行計算機處理賬務(wù)后，電子賬簿的準確與完整完全依賴于記賬憑證，因而在實際工作中，必須確保準確完整地輸入記賬憑證。如有特殊需要可將其改為不按序時制單，則在制單時憑證號必須按日期順序排列。 （ 3）科目編碼必須是末級的科目編碼 。 （ 1）若已采用制單序時控制，則在修改制單日期時，不能在上一張憑證的制單日期之前。 （ 3）只能對未記賬的憑證作憑證整理。 （ 3）審核人和制單人不能是同一個人，憑證一經(jīng)審核，不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才可操作，已標錯的憑證不能被審核，需先取消標錯后才能審核。 （ 2）作廢憑證不需審核可直接記賬。如果不想再繼續(xù)記賬，可單擊“取消”，取消本次記賬工作。 三、記賬 記賬是以會計憑證為依據(jù)，將經(jīng)濟業(yè)務(wù)全面、系統(tǒng)、連續(xù)地記錄到具有賬戶基本結(jié)構(gòu)的賬簿中去的一種方法。 5. 查詢憑證 在制單過程中，我們可以通過“查詢”功能對憑證進行查看，以便隨時了解經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生的情況，保證填制憑證的正確性。 （ 3）如果涉及銀行科目的分錄已錄入支票信息，并對該支票做過報銷處理，修改操作將不影響“支票登記簿”中的內(nèi)容。 C、輸入輔助核算信息 當輸入具有輔助核算的科目時，要求輸入相應(yīng)的輔助信息。 中國最大的管理資源中心 29 （ 3）憑證一旦保存，其憑證類別、憑證編號均不能修改。為更正錯誤，系統(tǒng)提供了對錯誤憑證修改或刪除的功能。 期初余額及累計發(fā)生額輸入完成后，必須依據(jù)“資產(chǎn) =負債 +所有者權(quán)益 +收入 成本費用”的原則進行試算平衡。 （ 2）非末級會計科目余額不用錄入，系統(tǒng)將根據(jù)其下級明細科目自動匯總計算填入，其數(shù)據(jù)欄為黃色。這種情況下，可以通過此功能進行設(shè)置。 （ 2）將科目的查詢權(quán)限設(shè)置到末級，則只能查詢末級科目的明細賬。 （ 2）結(jié)算方式的錄入內(nèi)容必須唯一。在采購管理等業(yè)務(wù)中需要處理的供應(yīng)商戶的檔案資料，應(yīng)先行在本功能中設(shè)定，平時如有變動應(yīng)及時在此進行調(diào)整。 （ 2）客戶分類編碼必須唯一。 （六）設(shè)置編碼檔案 設(shè)置編碼檔案主要包括部門檔案、職員檔案、客戶檔案、供應(yīng)商檔案、項目檔案五部分。 （ 2）如果使 用存貨核算系統(tǒng)，可以在此選擇“使用存貨目錄定義項目”，即使用存貨系統(tǒng)中已定義好的存貨目錄作為項目目錄。如果選擇了“收款憑證 付款憑證 轉(zhuǎn)賬憑證”的分類方式，應(yīng)根據(jù)憑證分類的特點進行相應(yīng)限制條件的設(shè)置，以便提高憑證處理的準確性。 5．設(shè)置會計科目輔助項目 一個科目設(shè)置了輔助核算后，它所發(fā)生的每一筆業(yè)務(wù)將會登記在總賬和輔助明細賬上。 已經(jīng)使用過的末級會計科目不能再修改科目編碼。 （三）建立會計科目 各單位必須根據(jù)國家會計制度的規(guī)定使用總賬科目，可根據(jù)實際情況，在滿足核算和管理要求以及報表 數(shù)據(jù)來源的基礎(chǔ)上，自行設(shè)定明細科目。 （二）定義外幣及匯率 匯率管理是專為外幣核算服務(wù)的。 總賬初始設(shè)置的內(nèi)容：包括設(shè)置基礎(chǔ) 參數(shù)、會計科目、外幣及匯率、憑證類別、結(jié)算方式、分類定義、編碼檔案、錄入期初余額及設(shè)置操作員明細權(quán)限。 （二）數(shù)據(jù)精度的設(shè)置：存貨數(shù)量小數(shù)位數(shù)、存貨單價小數(shù)位數(shù)、開票單價小數(shù)位數(shù)、件數(shù)小數(shù)位數(shù)和換算率小數(shù)位數(shù)。其目的是長期保存，防備意外事故造成的硬盤數(shù)據(jù)丟失、非法篡改和破壞。 1．增加操作員權(quán)限 由于操作員權(quán)限是指某一操作員擁有