【正文】 （ 3）在設(shè)置過程中，如果發(fā)現(xiàn)某一步設(shè)置錯誤，可單擊“上一步”返回后進行修改。 （ 4）執(zhí)行審核后，系統(tǒng)將自動翻頁，或單擊“首張”、“上張”、“下張”、“末張”按鈕翻頁或按“查詢”按鈕重新輸入條件查找其他待審核憑證。 （ 4）已記賬憑證作憑證整理，應(yīng)先取消記賬，再作憑證整理。 （ 2）若已選擇不允許修改或作廢他人填制的憑證權(quán)限控制，則不能修改或作廢他人填制的憑證。 （ 4）金額不能為“零”，紅字以“－”號表示。 （ 2）在“附單據(jù)數(shù)”處可以 按 Enter鍵通過，也可以輸入單據(jù)數(shù)量。 填制憑證過程中，出現(xiàn)錯誤憑證在所難免。 5．調(diào)整余額方向 在錄入會計科目余額時，系統(tǒng)提供了調(diào)整 余額方向的功能，即在還未錄入會計科目余額時如果發(fā)現(xiàn)會計科目的余額方向與系統(tǒng)設(shè)置的方向不一致時可以將期方向調(diào)整。 （ 1）如果某科目為數(shù)量、外幣核算，應(yīng)錄入期初數(shù)量、外幣余額，而且必須先錄入本幣余額，再錄入數(shù)量外幣余額。一般說來，凡是擁有制單權(quán)限的操作員都可以使 用所有科目填制憑證，但是有些時候，希望對制單權(quán)限作進一步細化，如只允許某操作員使用某些科目填制憑證。 中國最大的管理資源中心 27 （ 1）選擇一級科目，擁有對其下級科目的明細賬的查詢權(quán)。 （ 1）必須按照結(jié)算方式編碼級次的先后順序錄入。建立供應(yīng)商檔案直接關(guān)系到對供應(yīng)商數(shù)據(jù)的統(tǒng)計、匯總和查詢等分類處理。 （ 1）客戶檔案必須在最末級客戶分類下增加。 （ 8）標識結(jié)算后的項目 將不能再使用。 （ 1）必須將需進行項目核算的科目設(shè)置為項目賬類后，才能定義項目和目錄。 （五）設(shè)置憑證類別 系統(tǒng)提供了常用的憑證分類方式，用戶可以從中選擇，也可以根據(jù)實際情況自行定義。系統(tǒng)中只有指定科目后，才能執(zhí)行出納簽字，從而實現(xiàn)現(xiàn)金、銀行存款管理的保密性，才能查看現(xiàn)金、銀行存款日記賬。 2．修改會計科目 如果要對已經(jīng)設(shè)置完成的會計科目的名稱、編碼及輔助項目等內(nèi)容進行修改，應(yīng)在會計科目未使用之前在會計科目的修改功能中完成。 （ 5）制單時使用固定匯率還是浮動匯率，需在總賬系統(tǒng)選項“憑證”選項卡中設(shè)置。 “其他”選項卡 包括“數(shù)量、單價小數(shù)位及本位幣精度”、“部門、個人、項目排序方式”區(qū)域。 二、總賬系統(tǒng)的操作流程 （ 1）手工方式下的數(shù)據(jù)處理流程 （ 2）計算機方式下的數(shù)據(jù)處理流程 （ 3）兩種方式業(yè)務(wù)處理的對比 第二節(jié)系統(tǒng)初始化 系統(tǒng)初始化：是指將通用會計軟件轉(zhuǎn)成專用會計軟件、將手工會計業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)移植到計算機中等一系列準備工作，是使用財務(wù)軟件的基礎(chǔ)。 第四節(jié) 基礎(chǔ)設(shè)置 一、基礎(chǔ)設(shè)置概述 （一）編碼方案的設(shè)置：科目編碼、存貨分類編碼、地區(qū)分類編碼、客戶分類編碼、供應(yīng)商分類編碼、部 門編碼、成本對象編碼、收發(fā)類別編碼和結(jié)算方式編碼。 （一）賬套輸出 賬套輸出 ，即會計數(shù)據(jù)備份是將財務(wù)軟件所產(chǎn)生的數(shù)據(jù)備份到硬盤、軟盤或光盤中保存起來。 明細權(quán)限設(shè)置功能是用于對總賬模塊中各操作員的憑證審核、科目制單及明細賬查詢打印權(quán)限進行設(shè) 定。 已設(shè)置操作員在使用的過程中，可以由系統(tǒng)管理員隨時修改其姓名及口令。 賬 套管 理包括賬套 的建立、修改、引入和輸出等。 3．修改賬套 經(jīng)過一段時間運行，如果發(fā)現(xiàn)賬套的某些信息需要修改或補充，可以通過修改賬套功能來完成。 （ 1）設(shè)置賬套信息 設(shè)置賬套信息包括錄入賬套號、賬套 名稱、賬套路徑及啟用會計期。 卸載方法：既可以使用 Windows系統(tǒng)中“添加 /刪除程序”功能刪除財務(wù)軟件，也可以使用財務(wù)軟件所提供的“卸載軟 件”功能直接卸載軟件。 如果計算機中已安裝 SQL Server 數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)，則安裝用友 ERPU8 系統(tǒng)后系統(tǒng)提示要求輸入的SA密碼為原 SQL Server數(shù)據(jù)庫系統(tǒng) SA密碼相同。因此，在安裝用友軟件前應(yīng)先準備好 SQL 數(shù)據(jù)庫環(huán)境。 （一）系統(tǒng)運行的硬件環(huán)境 硬件最低及推薦配置 主機： 500MB－ 1GB 內(nèi)存： 256MB－ 512MB 硬盤： 4GB－ 10GB （二）系統(tǒng)運行的軟件環(huán)境 操作系統(tǒng)： Windows20xx/XP 數(shù)據(jù)庫： SQL Server20xx 標準版 /個人版或用友 ERPU8 管理軟件安裝盤自帶的 MSDE20xx。其財務(wù)、分銷、決策支持三個部分之間的關(guān)系如圖 51所示。 2． 利用存貯過程，不僅改造了 Access的查詢，還使客戶端一定程度地減 肥，提高了網(wǎng)絡(luò)計算性能。 （ 3）通用會計軟件的特點是：用戶在首次使用一個會計軟件時，可以通過軟件的初始化，輸入本單位的所有會計核算規(guī)則，從而把一個通用會計軟件轉(zhuǎn)化成一個適合本單位情況的專用會計軟件。 報表輸出：由兩大部分組成，一是報表的顯示和打印輸出，二是報表文件屬性轉(zhuǎn)換的格式轉(zhuǎn)換輸出。這些憑證都可用自動轉(zhuǎn)賬模塊自動編制。反映各個項目在各個對應(yīng)科目下的期初余額、借貸方發(fā)生額及期末余額的匯總報表。 中國最大的管理資源中心 13 錄入項目期初數(shù)與計劃數(shù)。 （四）往來核銷 自動或手工勾銷 “ 兩清 ” 往來賬，并且清理往來賬。 組合條件查詢有： 對憑證文件：支持日期、科目代碼和憑證號等的組合查詢 對科目余額文件：可提供月份、科目代碼等條件的組合查詢 對日記帳文件：能提供月、日、科目代碼等條件的組合查詢 對明細帳文件：應(yīng)提供月、日、科目代碼等條件的組合查詢 輔助帳或其他信息的查詢： 數(shù)據(jù)維護與系統(tǒng)管理 數(shù)據(jù)備份 數(shù)據(jù)備份操作是為了保證數(shù)據(jù)文件的可靠和安全，將存放在計算機硬盤中的數(shù)據(jù)備份到硬盤的其它目錄、軟磁盤或磁帶上的操作。若結(jié)賬不成功，則恢復(fù)到結(jié)賬前的 狀態(tài)，重復(fù)上述過程，重新進行結(jié)賬。 登賬的結(jié)果，就是將憑證臨時庫文件的所有記錄均添加到憑證檔案庫文件中，添加后，憑證臨時庫文件的所有記錄也就被永久刪除了。助 記碼可以根據(jù)會計科目的發(fā)音、含義、英語縮寫等容易的記憶方法編制，其目的在于幫助軟件的使用人員迅速找到所需的會計科目和代碼，提高輸入速度。 4．數(shù)據(jù)流程圖、數(shù)據(jù)字典和處理過程的主要作用是什么？其間有什么聯(lián)系？ 5．試畫出工資核算系統(tǒng)的數(shù)據(jù)流程圖，并寫出其數(shù)據(jù)字典，簡要描述其處理過程。 3．數(shù)據(jù)校對：人工校對、二次鍵入校對、數(shù)據(jù)平衡校對。 五、需求分析報告 需求 分析報告包括組織情況調(diào)查、系統(tǒng)目標、業(yè)務(wù)流程描述、數(shù)據(jù)描述。 二、數(shù)據(jù)流程圖 1．新系統(tǒng)的邏輯模型由一系列的圖標工具組成，主要包括數(shù)據(jù)流程圖（新系統(tǒng)的總體方案圖）、數(shù)據(jù)字典（用于描述數(shù)據(jù)流程圖中的各種數(shù)據(jù)流和數(shù)據(jù)存儲）和處理過程（描述數(shù)據(jù)的加工處理方法）。 .即用面向?qū)ο蟮某绦蛟O(shè)計語言將上一步整理的范式直接映射為應(yīng)用程序軟件。每次修改都使系統(tǒng)得到一個完整的新原型，直到用戶滿意為止。 三、會計電算化與企業(yè)管理信息系統(tǒng) 第四節(jié) 對我國會計電算化的展望 一、電子票據(jù)的確認 二、記賬憑證的自動生成 三、會計明細信息的傳遞 四、網(wǎng)絡(luò)審計勢在必行 【思考與練習(xí)】 1．在會計電算化起步伊始，對我國會計核算軟件實行評審是否必要？ 2．應(yīng)當如何完善我國計算機替代手工記賬工作？ 3．會計信息與企業(yè)管理信 息有何聯(lián)系？ 4．如何理解記賬憑證的自動生成？ 第二章 會計軟件分析與設(shè)計 【教學(xué)目的與要求】 本章主要介紹會計軟件結(jié)構(gòu)化分析與設(shè)計的方法，重點介紹數(shù)據(jù)流程圖的繪制和系統(tǒng)設(shè)計的步驟。 MRP II（制造資源計劃） MRP II實現(xiàn)了物流與資金流的統(tǒng)一管理，把制造、財務(wù)、銷售、采購工程技術(shù)等各個子系統(tǒng)集成為一個一體化的系統(tǒng)。從此，中國會計電算化便掀開了嶄新的一頁。具體地說是用計算機代替手工記賬、算賬、報賬、用賬以及代替部分人腦輔助管理的過程。 三、計算機替代手工記賬 第三節(jié) 會計電算化與企業(yè)管理信息系統(tǒng) 一、企業(yè)管理信息系統(tǒng)的基本功能 （一）從計算機信息系統(tǒng)看管理信息系統(tǒng) 計算機信息系統(tǒng)從信息處理的角度區(qū)分為事務(wù)型處理系統(tǒng)和分析型處理系統(tǒng)。 （二）企業(yè)資源計劃（ ERP） ERP在 MRP II的基礎(chǔ)上擴展了管理范圍 ,給出了新的結(jié)構(gòu) ,把客戶需求和企業(yè)內(nèi)部的制造活動 ,以及供應(yīng)商的制造資源整合在一起 ,體現(xiàn)了完全按用戶需求制造的思想， ERP 的基本思想是將企業(yè)的運營流程看作是一個緊密連接的供應(yīng)練，其中包括供應(yīng)商、制造工廠、分銷網(wǎng)絡(luò)和客戶等。具體地說，就是將系統(tǒng)的開發(fā)過程劃分為系統(tǒng)的生命周期，每個階段都具有 中國最大的管理資源中心 5 各自的任務(wù)和結(jié)果，前一個階段的結(jié)果作為下一個階段的基礎(chǔ)和一句。這一階段一般被稱為面向?qū)ο蠓治?。可行性研究一般從技術(shù)可行性、經(jīng)濟可行性和操作可行性三個方面進行。 2．數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu) 3．數(shù)據(jù)流：數(shù)據(jù)流是數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)在系統(tǒng)內(nèi)傳輸?shù)穆窂健? （一）代碼設(shè)計的原則 1．唯一性 2．規(guī)范化 3．可擴充性和穩(wěn)定性 4．便于識別和記憶 5．短小精悍 （二）代碼設(shè)計的方法 1．順序碼：用連續(xù)的數(shù)字進行編碼 2．區(qū)間碼： 3．特征碼：根據(jù)對象的某種特征或?qū)傩赃M行編碼 4．助記碼：以代碼對象本身的常用符號來編碼 （拼音的首字母） 四、輸入輸出設(shè)計 中國最大的管理資源中心 8 輸入輸出是人機交互的主要方式。 （ 1）結(jié)構(gòu)化英語方法 （ 2）決策樹方法 （ 3）判斷表方法 （ 4）算法描述語言方法 六、系統(tǒng)設(shè)計報告 也稱系統(tǒng)說明書，是系統(tǒng)分析的最終結(jié)果，它反映建立系統(tǒng)的功能需求、性能需求、運行環(huán)境等方面內(nèi)容，是開發(fā)人員和用戶共同理解會計信息系統(tǒng)的橋梁，也是系統(tǒng)設(shè)計的基礎(chǔ)。它是一種分段組合編碼，每一代碼由若干段數(shù)碼組成。一般常用方法是：輸入一張紅字沖銷憑證以沖銷錯誤憑證，然后再將正確憑證輸入。 。 總賬：可用三欄式總賬，也可用科目余額發(fā)生額對照表代總賬。 應(yīng)包括：初始化余額調(diào)節(jié)表、 輸入或獲取銀行對賬單、 機器自動對賬或人機對賬、 顯示和打印對賬結(jié)果（銀行存款余額調(diào)節(jié)表）、 刪除已達賬。 三、項目核算與管理 （一）項目定義 定義項目大類：將單位若干項目劃分為若干類。 某項目的明細賬。 部門計劃執(zhí)行報告：系統(tǒng)自動提供反映各部門的實際執(zhí)行情況與計劃數(shù)對比分析的報告。 通用的會計軟件，應(yīng)提供會計報表的自定義功能，打印輸出功能。 【重點難點】 重點與難點是掌握賬套建立、操作員及權(quán)限分工的設(shè)置、賬套數(shù)據(jù)的引入輸出及基礎(chǔ)信息的設(shè)置 【考核要點】 、修改 【章節(jié)目錄】 第一節(jié) 系統(tǒng)概述 第二節(jié) 系統(tǒng)的安裝、啟動、退出 第三節(jié) 系統(tǒng)管理 第四節(jié) 基礎(chǔ)設(shè)置 第一節(jié) 系統(tǒng)概述 一、 會計軟件的基本概念 會計軟件的概念：會計軟件是指專門用于財務(wù)會計工作的計算機軟件 ,財會人員借 助會計軟件可完成會計核算與管理工作。 二、 用友 U8管理軟件的特點 用友 U8管理軟件產(chǎn)品共有 8組：財務(wù)系統(tǒng)、購銷 存系統(tǒng) 、生 產(chǎn)制造、異地商務(wù)分銷系統(tǒng)、以客戶為中心的 CRM系統(tǒng)、人力資源管理系統(tǒng)、商業(yè)職能和企業(yè)級報表和企業(yè)門戶。不同類型的企業(yè)其會計軟件總體結(jié)構(gòu)不盡相同。如果各系統(tǒng)沒有同時啟用，后啟用系統(tǒng)的一些功能將會因其它系統(tǒng)的啟用而受到限制。 5． 安裝完畢重新啟動機器，安裝用友 ERPU8 系統(tǒng) 。 下面以安裝 MSED20xx 為例說明數(shù)據(jù)庫安裝簡要步驟。 Windows9x Windows2000 WindowsXP ＋ SQL Server 、 、 件沒有正確注冊 管理駕駛艙操作系統(tǒng)只支持Windows NT 和 Windows 20xx Server(advandce Server) 數(shù)據(jù)庫 只支持 SQL Server 20xx 標準版以上。首次使用總賬系統(tǒng)時 ,應(yīng)根據(jù)企業(yè)的具體情況進行賬套參數(shù)設(shè)置。 （ 6）確定數(shù)據(jù)精度 中國最大的管理資源中心 20 數(shù)據(jù)精度是指定義數(shù)據(jù)的小數(shù)位數(shù)。 第三節(jié) 系統(tǒng)管理 主要功能：對財務(wù)及企業(yè)管理軟件的各個產(chǎn)品進行統(tǒng)一的操作管理和數(shù)據(jù)維護。只有系統(tǒng)管理員才有權(quán)利設(shè)置操作員。 （二）設(shè)置操作員權(quán)限 財務(wù)分工在財務(wù)軟件中主要體現(xiàn)在兩個功能上：系統(tǒng)管理中的操作員權(quán)限設(shè)置和總賬模塊中的明細權(quán)限設(shè)置。 三、賬套管理 賬套是指一組相互關(guān)聯(lián)的賬務(wù)數(shù)據(jù)。 四、年度賬管理 每個賬套中一般存放不同年度的會計數(shù)據(jù)，為方便管理，不同年度的數(shù)據(jù)存放在不同的數(shù)據(jù)表中，稱為年度賬。了解期末業(yè)務(wù)的內(nèi)容和處理方法。 “賬簿”選項卡 包括“打印位數(shù)寬度”、“明細賬（日記賬、多欄賬）打印方式”、“憑證、賬簿套打”、“明細賬查詢權(quán)限控制到科目”、“正式賬每頁打印行數(shù)”區(qū)域。 （ 2）使用浮動匯率的單位，在填制當天的憑證前，應(yīng)預(yù)先錄入當天的記賬匯率。 （ 1）增加明細科目時，系統(tǒng)默認其類型與上級科目保持一致。 （ 5）只有處于修改狀態(tài)才能設(shè)置匯總打印和封存。 （ 3）應(yīng)收賬款設(shè)成客戶往來核算。 （五）項