【正文】 營能力、經(jīng)濟(jì)效益、現(xiàn)金流量、管理水平、發(fā)展前景和決策層素質(zhì)等方面作出客觀、公正、實(shí)事求是的分析評(píng)價(jià)，進(jìn)行確定。（三）按方式分類。另外信用證和票據(jù)等類似保證金墊付貸款，視同上述相關(guān)貸款一同處理。（三）審批。提前歸還貸款，應(yīng)當(dāng)按實(shí)際借款的時(shí)間計(jì)收利息；如合同另有約定，可以按照約定，要求客戶支付違約賠償金。新發(fā)生的不良貸款要堅(jiān)持逐筆（戶）審查、明確責(zé)任、分級(jí)審批、規(guī)范運(yùn)作的原則，按規(guī)定權(quán)限和程序認(rèn)定。第四十一條 不得超越權(quán)限提供信用； 第四十二條 貸款展期的規(guī)定。對(duì)當(dāng)年新增不良貸款應(yīng)按照貸款五級(jí)分類結(jié)果足額提取專項(xiàng)撥備，提取的專項(xiàng)撥備不作為年終績效考核的利潤調(diào)增項(xiàng)目。（二）不如實(shí)向公司提供所有開戶行、賬號(hào)及存、貸款余額等資料的。第六條 審議。報(bào)表主要包括：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表、納稅申報(bào)表等；、長期投資、固定資產(chǎn)、銀行借款明細(xì)表，應(yīng)收賬款賬齡分析表和或有負(fù)債明細(xì)表；股東會(huì)或董事會(huì)同意擔(dān)保的決議；； 。進(jìn)行實(shí)地調(diào)查前，要列出調(diào)查提綱，明確調(diào)查目標(biāo)，以保證調(diào)查的質(zhì)量和效率。重點(diǎn)分析擔(dān)保方式的可操作性，抵押、質(zhì)押是否合法合規(guī)，與抵押物、質(zhì)物的流動(dòng)性相關(guān)的預(yù)期變現(xiàn)難易程度、交易成本和價(jià)格的穩(wěn)定性和可預(yù)見性。公司董事長(總經(jīng)理)如無疑義(如有疑義，則退回進(jìn)一步完善或終止貸款流程)，則可提交公司信貸評(píng)審委員會(huì)進(jìn)行會(huì)議評(píng)審。第二十五條 發(fā)生以下情形的項(xiàng)目需進(jìn)行復(fù)議(一)公司評(píng)審委員會(huì)否決(三分之一以上評(píng)審人員不同意)，但公司董事長(總經(jīng)理)決定復(fù)議的項(xiàng)目；(二)多數(shù)評(píng)審人員質(zhì)疑，公司董事長(總經(jīng)理)認(rèn)為有必要進(jìn)一步調(diào)查的項(xiàng)目。第三十二條 用不動(dòng)產(chǎn)抵押，抵押率(按凈值計(jì)算)不高于70%；動(dòng)產(chǎn)抵押率(按凈值計(jì)算)不高于50%；動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押率(按凈值計(jì)算)不高于50%；股權(quán)、債券等權(quán)利質(zhì)押，質(zhì)押率(分別按投資額、債券面值計(jì)算)不高于70%。檢查完畢后，檢查人員須填寫《貸后跟蹤情況報(bào)告表》并附要求借款人及有關(guān)部門提供的資料，報(bào)公司董事長(總經(jīng)理)簽批意見后與有關(guān)資料一并歸檔。③對(duì)追償項(xiàng)目要一戶一策，對(duì)癥下藥，重點(diǎn)突破，確保措施有效。第五條 應(yīng)對(duì)貸款資金實(shí)際用途進(jìn)行審查，嚴(yán)禁貸款資金挪作他用。客戶生產(chǎn)是否正常運(yùn)行，機(jī)器設(shè)備是否滿負(fù)荷運(yùn)轉(zhuǎn)?！　〉诹鶙l　本辦法所稱風(fēng)險(xiǎn)貸款是指逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款和擬進(jìn)入訴訟程序的貸款?！　【?、負(fù)責(zé)信貸檔案管理，確保完整、有效。目前，稽核委員為松散機(jī)構(gòu)，由各部門人員組成。小企業(yè)貸款的對(duì)象為經(jīng)工商行政管理部門核準(zhǔn)登記并有固定的生產(chǎn)經(jīng)營場(chǎng)所，產(chǎn)品有銷路、經(jīng)營有效益、經(jīng)營者素質(zhì)好、能恪守信用的各類所有制形式的經(jīng)濟(jì)組織。 　　第十四條 擔(dān)保貸款的條件。中小企業(yè)聯(lián)保貸款的限額最高不超過實(shí)際繳納聯(lián)保基金額度的5倍，貸款期限一般不超過一年。中小企業(yè)固定資產(chǎn)貸款余額一般應(yīng)控制在500萬元（含）以下，超過500萬元的按一般中長期項(xiàng)目貸款的要求辦理。 　　第三十八條 貸款額度確定。優(yōu)秀客戶（AAA級(jí)）的小企業(yè)信用貸款利率可按一般貸款執(zhí)行利率下浮10個(gè)百分點(diǎn)執(zhí)行，最高可在一般執(zhí)行利率的基礎(chǔ)上加浮20個(gè)百分點(diǎn)；（二）擔(dān)保貸款利率。中小企業(yè)貸款應(yīng)登記臺(tái)賬，及時(shí)記載和反映貸款發(fā)生情況，實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，除一般中小企業(yè)貸款以外，對(duì)中小企業(yè)信用貸款、中小企業(yè)自助擔(dān)保貸款、中小企業(yè)聯(lián)保貸款、中小企業(yè)固定資產(chǎn)貸款、個(gè)人助業(yè)貸款等均應(yīng)獨(dú)立建臺(tái)賬，并按月上報(bào)，以便監(jiān)督和管理。 　　第五條 農(nóng)戶小額貸款原則上由公司董事會(huì)審批。信貸業(yè)務(wù)的授信和發(fā)放的審批，按公司規(guī)定審批。第四十四條 利率的定價(jià)。固定資產(chǎn)貸款經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)后簽訂借款合同，借款合同一般適用最高額擔(dān)保借款合同，各筆貸款的期限、利率在借款借據(jù)中明確。固定資產(chǎn)貸款由借款人申請(qǐng)，填寫中長期（項(xiàng)目）借款申請(qǐng)書，并提供公司認(rèn)為需要提供的其他資料。聯(lián)保小組為自愿組合，應(yīng)當(dāng)向貸款公司提出申請(qǐng)，經(jīng)貸款人調(diào)查審核同意后，所有成員共同與貸款人簽訂聯(lián)保貸款合同，并確定一名聯(lián)保小組成員企業(yè)負(fù)責(zé)人作為牽頭人（組長），負(fù)責(zé)協(xié)助貸款管理和信息溝通。借款企業(yè)發(fā)生以下情形之一的應(yīng)取消信用貸款資格：（一）發(fā)生貸款逾期或欠息在10天以上的；（二）向其他金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款或在其他金融機(jī)構(gòu)開立一般存款賬戶的；（三）信用貸款額度已經(jīng)不能滿足借款人生產(chǎn)需要，而要求申請(qǐng)其他方式貸款（存單質(zhì)押、“雙證”抵押的貸款除外）的；（四）企業(yè)經(jīng)營者有其他不良行為發(fā)生的；（五）發(fā)生其他可能影響企業(yè)信用程度降低的情況，貸款行認(rèn)為應(yīng)取消其信用貸款資格的。小企業(yè)貸款方式主要包括：信用貸款、擔(dān)保貸款、聯(lián)保貸款、固定資產(chǎn)貸款、個(gè)人助業(yè)貸款和一般小企業(yè)貸款?！　“?、及時(shí)掌握風(fēng)險(xiǎn)貸款的基本狀況，定期撰寫分析報(bào)告；總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，提出信貸工作改進(jìn)意見。　　五、信貸業(yè)務(wù)辦理后對(duì)借款人執(zhí)行借款合同的情況和經(jīng)營狀況進(jìn)行檢查和管理?！　〉诙l　根據(jù)小額貸款公司信貸管理體制的要求，審貸分離實(shí)行“部門（崗位）分設(shè)、職能分離、各負(fù)其責(zé)、相互制約”的原則。國家對(duì)客戶所在行業(yè)和主產(chǎn)品相關(guān)法律、政策得到調(diào)整及其所產(chǎn)生的影響。第一章 總則第一條 為進(jìn)一步規(guī)范小額貸款公司貸后管理工作，保證信貸資金安全，特制定本制度。如果借款人在貸款到期日未能按時(shí)足額歸還公司貸款，公司應(yīng)及時(shí)與借款人、擔(dān)保人進(jìn)行談判，各方就追償發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用的承擔(dān)、借款人(擔(dān)保人)的還款計(jì)劃、違約金或滯納金的支付標(biāo)準(zhǔn)等達(dá)成一致意見并簽署相關(guān)法律文件，以落實(shí)公司向借款人(擔(dān)保人)追償債務(wù)的權(quán)利。檢查前要制定檢查計(jì)劃，報(bào)公司董事長(總經(jīng)理)審批。公司根據(jù)借款人和項(xiàng)目的實(shí)際情況，采用一種或幾種擔(dān)保措施。第二十二條 貸款審批權(quán)限包括貸款額度、貸款期限、貸款利率、貸款展期由公司董事長(總經(jīng)理)審批。做出評(píng)審意見和結(jié)論，信貸業(yè)務(wù)部初審一般應(yīng)在2個(gè)工作日完成。通過財(cái)務(wù)分析和現(xiàn)金流量分析，掌握借款人的財(cái)務(wù)狀況和償債能力，預(yù)測(cè)借款人的未來發(fā)展趨勢(shì)。各種文件是否在有效期內(nèi)，應(yīng)年檢的是否已年檢；(二)有關(guān)各文件的相關(guān)內(nèi)容要核對(duì)一致，邏輯關(guān)系要正確，通過對(duì)企業(yè)成立批文、合同、章程、董事會(huì)決議、驗(yàn)資報(bào)告、立項(xiàng)批文、可研、資信等級(jí)、環(huán)保及市場(chǎng)準(zhǔn)入等具體文件的審核，了解借款人和擔(dān)保人是否具備資格、合法合規(guī)；(三)財(cái)務(wù)報(bào)表是否由中介機(jī)構(gòu)出具了審計(jì)報(bào)告，是否是無保留意見報(bào)告，初步分析財(cái)務(wù)狀況，記錄疑點(diǎn)，以便實(shí)地調(diào)查核實(shí)。第二章 貸款業(yè)務(wù)程序第三條 貸款業(yè)務(wù)程序如下：(一)客戶申請(qǐng)(二)貸款受理和調(diào)查(三)貸款審查和審批(四)簽訂合同(五)抵(質(zhì))押登記(六)貸款發(fā)放(七)收取利息收入(八)貸后管理(九)貸款收回第三章 借款申請(qǐng)和貸款受理第四條 借款人申請(qǐng)借款須填寫《借款申請(qǐng)書》,同時(shí)應(yīng)提供下列材料，并對(duì)所提供材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。調(diào)查后認(rèn)為不能貸款的，經(jīng)部門經(jīng)理、必要時(shí)經(jīng)公司主要領(lǐng)導(dǎo)同意終止該項(xiàng)目。（七）通過司法途徑依法凍結(jié)客戶賬戶，強(qiáng)制收回貸款本息。第四十七條 建立新增貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。第八章 信貸管理特別規(guī)定第三十九條 信貸員除10萬元以下小額存單質(zhì)押貸款外，對(duì)受理的其他貸款，必須報(bào)公司審查審批。（二）按質(zhì)量分類。公司應(yīng)按照人民銀行規(guī)定的利率政策和結(jié)息方式，合理確定貸款利率和浮動(dòng)幅度，在借款合同和借款憑證上載明?？蛻粝蚬咎岢鲂刨J業(yè)務(wù)申請(qǐng)，信貸員受理并進(jìn)行初步認(rèn)定，對(duì)同意受理的信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行調(diào)查（評(píng)估），調(diào)查結(jié)束后，將調(diào)查材料送審查崗及貸審會(huì)審查。辦理質(zhì)押貸款，應(yīng)對(duì)質(zhì)物的權(quán)屬和價(jià)值以及所設(shè)定質(zhì)押的合法性進(jìn)行審查，與出質(zhì)人簽訂質(zhì)押合同，并辦理相關(guān)的登記或移交手續(xù)。中期貸款，是指貸款期限在1年以上5年以下（含5年）的貸款。對(duì)客戶授信，要實(shí)行貸款、貼現(xiàn)等信貸品種的綜合授信；（三）據(jù)實(shí)辦理。第四章 客戶授信管理第二十條 客戶授信包括表內(nèi)、表外授信。該崗位人員應(yīng)具備較完備的信貸、法律、財(cái)務(wù)等知識(shí)，依誠信和公開原則獨(dú)立行使盡職調(diào)查職能，必要時(shí)可聘請(qǐng)外部專家或委托專業(yè)機(jī)構(gòu)開展特定的盡職調(diào)查工作。第十一條 實(shí)行貸后管理制度。對(duì)大額或有疑義的貸款，必要時(shí)可聘請(qǐng)外部專家組成專家組參與決策，保證信貸決策的科學(xué)性。貸審會(huì)必須由3人以上單數(shù)人員組成，設(shè)主任委員一名，負(fù)責(zé)組織召開貸審會(huì)會(huì)議。第九條 實(shí)行審貸分離制度。（2）符合國家產(chǎn)業(yè)政策，發(fā)展前景看好?！叭r(nóng)”客戶。小額貸款公司信貸管理基本制度匯編二0一二年七月**小額貸款公司信貸管理制度第一章 總 則第一條 為加強(qiáng)信貸管理，規(guī)范信貸行為，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合我公司的實(shí)際，制定本制度。指一般農(nóng)戶、農(nóng)村專業(yè)大戶、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和其他涉農(nóng)企業(yè)。（3）具備評(píng)信條件的客戶，信用等級(jí)在A級(jí)以上，無不良信用記錄。審貸分離是指在辦理信貸業(yè)務(wù)過程中，將調(diào)查、審查、審批（咨詢）各環(huán)節(jié)的工作職責(zé)進(jìn)行分離，由不同崗位或部門承擔(dān)，實(shí)行各環(huán)節(jié)相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制。貸款調(diào)查人員、審查人員可列席參加貸審會(huì)，接受貸審會(huì)成員的詢問，但沒有表決權(quán)。第十條 實(shí)行信貸業(yè)務(wù)權(quán)限管理制度。貸后管理是指從貸款發(fā)放或其他信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后直到本息收回或信用結(jié)束的全過程的信貸管理行為,包括企業(yè)監(jiān)管、貸后檢查、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、檔案管理、有問題貸款處理、貸款收回等，具體按照《貸后管理制度》執(zhí)行。委員會(huì)應(yīng)定期評(píng)價(jià)與確定信貸各環(huán)節(jié)工作人員是否勤勉盡責(zé)，對(duì)未盡職人員追究相關(guān)責(zé)任。表內(nèi)授信：貸款、貼現(xiàn)等；表外授信：貸款承諾、保證等。信貸部可根據(jù)客戶信用等級(jí)，確定采取抵押、質(zhì)押、保證擔(dān)保及信用方式辦理單筆信貸業(yè)務(wù)；（四）加強(qiáng)監(jiān)測(cè)。長期貸款，是指貸款期限在5年以上的貸款。不動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押貸款額不得超過不動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押物評(píng)估值的70%，動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押貸款額不得超過動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押物評(píng)估值的50%，權(quán)利質(zhì)押貸款額不得超過權(quán)利質(zhì)押憑證面值的80%。（二）審查。公司辦理承兌匯票貼現(xiàn)及其他或有資產(chǎn)業(yè)務(wù)應(yīng)按規(guī)定收取手續(xù)費(fèi)。貸款分為正常貸款、關(guān)注貸款、次級(jí)貸款、可疑貸款和損失貸款；其中，次級(jí)貸款、可疑貸款和損失貸款為不良貸款。公司根據(jù)分類管理的要求，可對(duì)信貸員的審批權(quán)限實(shí)時(shí)進(jìn)行調(diào)整。信貸部對(duì)5萬元以下的小額貸款形成風(fēng)險(xiǎn)或損失的，根據(jù)相關(guān)責(zé)任人責(zé)任大小，實(shí)行賠償制。（八）其它制裁方式。如同意，則負(fù)責(zé)撰寫《調(diào)查報(bào)告》。(一)借款人應(yīng)提供的材料：(年檢)、稅務(wù)登記證；； ； ； ；(密碼)及貸款卡回執(zhí)單； ； ；(股東會(huì))決議； 。(四)對(duì)擔(dān)保人提供的文件資料的審核與以上3項(xiàng)基本相同，重點(diǎn)是審核擔(dān)保人提供的擔(dān)保措施是否符合《擔(dān)保法》和有關(guān)法律法規(guī)（如房地產(chǎn)、土地、海商)及有關(guān)抵(質(zhì))押登記管理辦法的規(guī)定，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬(權(quán)力憑證)是否明晰。財(cái)務(wù)分析的主要內(nèi)容：(財(cái)務(wù)杠桿比率、流動(dòng)比率)；（盈利比率）；（效率比例）；； ； 。初審結(jié)束后需填寫《貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審意見書》。第二十三條 對(duì)部門審核、會(huì)議評(píng)審中被否決的項(xiàng)目，公司董事長(總經(jīng)理)只能做不同意貸款或進(jìn)行復(fù)議的決定，而不能做同意貸款的決定。第三十條 擔(dān)保人提供抵押物、質(zhì)物的范圍，按《擔(dān)保法》的規(guī)定執(zhí)行，并按有關(guān)規(guī)定辦理抵（質(zhì)）押登記手續(xù)。貸后檢查分日常檢查和重點(diǎn)檢查。第五十條 追償項(xiàng)目的管理①建立追償項(xiàng)目《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)報(bào)告制度》，及時(shí)監(jiān)控追償資金總量及風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別的轉(zhuǎn)移情況，定期反映追償項(xiàng)目的動(dòng)態(tài)情況。第二條 本制度所指的貸后管理，包括貸款使用申報(bào)、貸后檢查等?？蛻羲谛袠I(yè)的特點(diǎn)對(duì)客戶的經(jīng)營產(chǎn)生何種影響，該行業(yè)處于何種發(fā)展階段，行業(yè)經(jīng)濟(jì)周期與國家、國際經(jīng)濟(jì)周期的關(guān)系以及行業(yè)的經(jīng)濟(jì)和技術(shù)環(huán)境等?！　〉谌龡l　本辦法所稱審貸分離是指對(duì)信貸業(yè)務(wù)的調(diào)查、審查、檢查的職能通過分設(shè)信貸業(yè)務(wù)、信貸管理（或信貸審查崗）、信貸風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理三個(gè)部門（崗位）進(jìn)行實(shí)施，并明確各個(gè)部門職責(zé)和考核內(nèi)容的信貸管理責(zé)任制度?！　×?、督促借款人按合同使用貸款，按時(shí)足額歸還貸款本息，并負(fù)責(zé)催收風(fēng)險(xiǎn)貸款。　　第十四條　風(fēng)險(xiǎn)管理部門承擔(dān)檢查失誤、督導(dǎo)清收不力的責(zé)任。一般小企業(yè)貸款是指單戶貸款額在500萬元（含）以下的小企業(yè)貸款。 　　第十二條 中小企業(yè)信用貸款應(yīng)逐筆調(diào)查核實(shí)簽訂信用借款合同，不得以借新還舊方式發(fā)放貸款，不得簽訂最高額信用借款合同，信用貸款期限最長不超過一年。 　　第二十三條 聯(lián)?；鸬念~度確定和繳納。公司受理后應(yīng)及時(shí)開展調(diào)查，由調(diào)查人形成詳細(xì)的書面調(diào)查報(bào)告，按程序提交審查、審批。 第七章 個(gè)人助業(yè)貸款　　第三十六條 個(gè)人助業(yè)貸款是指轄內(nèi)個(gè)體經(jīng)營戶和微小企業(yè)為發(fā)展生產(chǎn)，用于經(jīng)營性的資金需求，以經(jīng)營者或股東等企業(yè)所有權(quán)人以自然人名義向本公司申請(qǐng)發(fā)放的貸款。按本辦法規(guī)定的不同的中小企業(yè)貸款品種，根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)高低、收益成本和綜合回報(bào)等，在一般貸款執(zhí)行利率的基礎(chǔ)上確定不同的上下浮動(dòng)幅度。 　　第四十九條 貸后監(jiān)督。根據(jù)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r、管理水平、貸款不良率。 　　第五十條 統(tǒng)計(jì)和監(jiān)測(cè)。具體按以下掌握：（一）小企業(yè)信用貸款利率。申請(qǐng)個(gè)人助業(yè)貸款應(yīng)具備以下條件：（一）有合法的經(jīng)營項(xiàng)目，生產(chǎn)有場(chǎng)地，經(jīng)工商管理部門依法核準(zhǔn)登記；（二）具有完全民事行為能力；（三）自有資金比例在50%以上，有較強(qiáng)的還款能力和還款意愿；（四）所經(jīng)營的企業(yè)法人（其他經(jīng)濟(jì)組織）在本公司無結(jié)欠貸款或其他融資額度；（五）落實(shí)可靠的擔(dān)保。固定資產(chǎn)貸款額度應(yīng)控制在所購買的固定資產(chǎn)實(shí)際支出總額的50%、最高不超過60%。 　　第二十四條 聯(lián)保貸款的額度和期限的確定。第四章 中小企業(yè)擔(dān)保貸款　　第十三條 擔(dān)保貸款是企業(yè)法人申請(qǐng)貸款時(shí)由公司準(zhǔn)入的擔(dān)保公司承擔(dān)連帶風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任的一種貸款方式。 第二章貸款對(duì)象、條件和用途　　第五條 貸款對(duì)象?！　〉谑鶙l　稽核委員會(huì)是信貸業(yè)務(wù)的稽核檢查部門，有權(quán)對(duì)信貸業(yè)務(wù)的全過程進(jìn)行稽核檢查?！　“?、經(jīng)批準(zhǔn)，按程序辦理需要移交的呆滯、呆賬貸款和擬進(jìn)入訴訟程序貸款，并繼續(xù)協(xié)助做好清收和訴訟工作?！　〉谖鍡l　本辦法所稱借款人是指借款的申請(qǐng)人、貼現(xiàn)申請(qǐng)人、要求本公司提供擔(dān)保的申請(qǐng)人等。客戶生產(chǎn)用主要原材料的供應(yīng)渠道的變化情況，及其對(duì)正