【正文】 鑰匙交財(cái)務(wù)總監(jiān)封存保管，財(cái)務(wù)總監(jiān)只有在非常特殊的情況下，并至少要會(huì)同兩位領(lǐng)導(dǎo)或使用人在場(chǎng)方可開(kāi)封取出鑰匙開(kāi)啟保險(xiǎn)柜或 保密柜。 監(jiān)督財(cái)務(wù)收支，處理協(xié)調(diào)與工商、稅務(wù)、金融等部門間的關(guān)系，依法計(jì)繳稅費(fèi)。 完成總經(jīng)理及財(cái)務(wù)總監(jiān)交辦的其它工作。 固定資產(chǎn)盤盈、盤虧和損毀 當(dāng)固定資產(chǎn)盤盈、盤虧和損毀時(shí)，由使用部門填制“固定資產(chǎn)盤盈（盤虧、損毀）報(bào)告單”（格式 6），經(jīng)相關(guān)部門和財(cái)務(wù)部門審查檢驗(yàn) 后報(bào)總經(jīng)理審批。并根據(jù)“誰(shuí)使用、誰(shuí)保管、誰(shuí)維護(hù)”的原則，確定每項(xiàng)資產(chǎn)實(shí)物管理的責(zé)任人，并登記造冊(cè) 。超出規(guī)定金額應(yīng)報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后采購(gòu)，并由財(cái)務(wù)部分類記賬。 為加強(qiáng)對(duì)工具的管理，倉(cāng)庫(kù)建立工具領(lǐng)用備查薄。 材料、工具的購(gòu)買 材料、工具的購(gòu)買首先由計(jì)劃員向項(xiàng)目經(jīng)理提出書面申請(qǐng)，項(xiàng)目經(jīng)理審批后，由采購(gòu)部按計(jì)劃購(gòu)買。 備用金不得超過(guò)三天的日常報(bào)銷限額，超過(guò)限額的部分要及時(shí)交存銀行。每張支票領(lǐng)用時(shí)，順時(shí)順號(hào)登記日期、金額、用途，并需支票領(lǐng)用人簽名。 （ 3）辦公室設(shè)立賬冊(cè)登記公司辦公用品的采購(gòu)、使用情況 （ 4）辦公室應(yīng)對(duì)各部門領(lǐng)用的辦公用品情況進(jìn)行造冊(cè)、登記、定期進(jìn)行通報(bào)。 財(cái)務(wù)部原則上不得將已加蓋財(cái)務(wù)專用章及公司法人章的支票預(yù)留在公司，如因工作需要，需先填好限額，并經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。 財(cái)務(wù)管理制度 一、為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，根據(jù)《公司法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》等國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及財(cái)務(wù)制度，結(jié)合公司具體情況，制定本制度。 開(kāi)具的支票須寫明批準(zhǔn)同意的收款人全稱，收取的發(fā)票須與收款相符。 （ 5）公司各部門因工作需要，需邀請(qǐng)有關(guān)單位人員召開(kāi)會(huì)議的，應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人提出建議，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，其會(huì)務(wù)工作由辦公室統(tǒng)一 安排。每月對(duì)空白支票進(jìn)行清點(diǎn)核對(duì)。 財(cái)務(wù)總監(jiān)定期或不定期檢查備用金使用情況。大宗材料采購(gòu)必須簽采購(gòu)合同 。 材料、工具管理 根據(jù)材料、工具不同類別、形狀、特點(diǎn)、用途分別管理；做到材料、工具清、數(shù)量清、規(guī)格清 ；擺放整齊、庫(kù)容整齊。 發(fā)放與使用 各部門（個(gè)人）依公司規(guī)定申領(lǐng)辦公設(shè)備及耗材，特殊需求，經(jīng)總經(jīng)理 批準(zhǔn)后方可申領(lǐng)；辦公室專人審核無(wú)誤后，本著節(jié)支增效的原則予以發(fā)放，并進(jìn)行詳細(xì)登記，做到及時(shí)、準(zhǔn)確、完整。根 據(jù)實(shí)際情況做好固定資產(chǎn)的實(shí)物管理和維護(hù)，做好各種變動(dòng)引起的實(shí)物交接并及時(shí)通知財(cái)務(wù)部門辦理相關(guān)手續(xù)。申請(qǐng)批準(zhǔn)后，由財(cái)務(wù)部門根據(jù)批復(fù)進(jìn)行賬務(wù)處理，調(diào)整固定資產(chǎn)卡片、 固定資產(chǎn)清冊(cè)。 第十一章 財(cái)務(wù)部總監(jiān)崗位職責(zé) 本著忠于職守、誠(chéng)實(shí)守信的原則，在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下并向總經(jīng)理負(fù)責(zé)，組織實(shí)施財(cái)務(wù)部工作。 1 負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)檔案的保管，票據(jù)申購(gòu)、使用、核銷等管理工作； 1 負(fù)責(zé)審核、監(jiān)督、檢查 、辦理資金日常使用支付、費(fèi)用開(kāi)支報(bào)銷及財(cái)產(chǎn)管理，收回售樓款，清理催收應(yīng)收賬款，按日編報(bào)資金日?qǐng)?bào)表，嚴(yán)格審核原始憑證及賬表、單證，杜絕浪費(fèi)及不合理開(kāi)支； 1 積極配合其他部門的工作。 。 財(cái)務(wù)信息是和單位權(quán)益緊密相關(guān)的，是在一定時(shí)間內(nèi)只限一定范圍內(nèi)的人員知悉的事 項(xiàng)。 組織制定本單位的各項(xiàng)財(cái) 務(wù)制度并貫徹執(zhí)行。 負(fù)責(zé)各種票據(jù)的合法性、合理性及規(guī)范性審查，并制作會(huì)計(jì)憑證。 財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立的固定資產(chǎn)資料包括：全公司固定資產(chǎn)清冊(cè)、固定資產(chǎn)卡片、固定資產(chǎn)變動(dòng)匯總表及變動(dòng)原始憑證、固定資產(chǎn)實(shí)物管理工作記錄。 定期盤點(diǎn) 各類辦公設(shè)備及耗材應(yīng)由辦公室專人每月進(jìn)行盤點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符和物品損壞，須及時(shí)報(bào)告負(fù)責(zé)人，并按公司有關(guān)規(guī)定處理。 倉(cāng)庫(kù)保管員應(yīng)堅(jiān)持實(shí)地盤點(diǎn)法，每三個(gè)月盤存一次，年終或工程結(jié)束后進(jìn)行全面盤點(diǎn)。如材料已到，無(wú)論發(fā)票到或未申請(qǐng) 驗(yàn)收入庫(kù) 材料、工具的購(gòu)買及程圖 總經(jīng)理 材料、工具領(lǐng)用員 倉(cāng)庫(kù)保管員 項(xiàng)目經(jīng)理 計(jì)劃員 采購(gòu)部 公司財(cái)務(wù)部 出庫(kù) 領(lǐng)用 申 請(qǐng) 審批 審批 提出 計(jì)劃 審核檢查 栓 報(bào)銷 審批 審批 審批 審批 申 請(qǐng) 驗(yàn)收入庫(kù) 材料工具的購(gòu)買及領(lǐng)用流程圖 到，均辦理正式入庫(kù)單，及時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)。 每月與銀行對(duì)賬，并編制銀行存款 余額調(diào)節(jié)表。支付方式一般采取電匯、轉(zhuǎn)賬等結(jié)算方式。 1 行政費(fèi)用報(bào)銷制度 （ 1）公司行政費(fèi)用現(xiàn)金支出范圍：向職工支付差旅 費(fèi)、通訊費(fèi)、辦公用品及向個(gè)人支付的其他小額款項(xiàng)及不夠 500 元的零星開(kāi)支。 往來(lái)款項(xiàng)的沖 轉(zhuǎn)（指非正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)），須公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。 三、財(cái)務(wù)管理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針 ， 在企業(yè)經(jīng)營(yíng)中制止鋪張浪費(fèi)和一切不必要的開(kāi)支，降低消耗，增加積累。如果總經(jīng)理不在公司，應(yīng)以電話的方式與其聯(lián)系，確認(rèn)是否批準(zhǔn)款項(xiàng)的支付，事后請(qǐng)其在支出單上補(bǔ)簽意見(jiàn)。 （ 3）公司車輛加油費(fèi)實(shí)行油卡制度，所開(kāi)郵票一律填寫清楚公司全稱名稱。 銀行賬戶印鑒、支票必須分開(kāi)保管：支票由出納保管、填制、核銷；財(cái)務(wù)專用章和私章由財(cái)務(wù)總監(jiān)保管。 備用金管理 備用金由出納保管。 第五章 庫(kù)存管理制度 為保證項(xiàng)目平穩(wěn)進(jìn)行，控制庫(kù)存材料、工具的數(shù)量，加強(qiáng)庫(kù)存材料、工具的管理，降低生產(chǎn)成本，制定本制度。 工具的領(lǐng)用 工具的領(lǐng)用須按項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 批準(zhǔn)的領(lǐng)用單進(jìn)行領(lǐng)用，并交回已損壞或無(wú)法使用的工具。 報(bào)銷單須報(bào)銷人簽名，會(huì)計(jì)審核簽字，總經(jīng)理審批簽字，出納方可付款。同時(shí)按使用部門打印固定資產(chǎn)清冊(cè)（格式 3）、填寫固定資產(chǎn)卡片（格式 1）并提交給使用部門。 固定資產(chǎn)報(bào)廢時(shí)，由使用部門提出并經(jīng)相關(guān)部門鑒定后，填制“固定資產(chǎn)報(bào)廢申請(qǐng)表”（格式 5），送交財(cái)務(wù)部審查驗(yàn)證并報(bào)總經(jīng)理審批。 及時(shí)與銀行對(duì)賬單核對(duì) ，對(duì)未達(dá)賬款項(xiàng)做好調(diào)節(jié)表，如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理。設(shè)置成本歸集程序和成本核算帳表，做好成本核算，控制成本支出，收集登記匯總各項(xiàng)成本數(shù)據(jù)資料，及時(shí)、正確地為成本預(yù)測(cè)、控制、分析提供資料，按合同、預(yù)算、審核支