【正文】 那些辦理抵押證而拿不出資金的，要適量投入少量資金，幫助企業(yè)補(bǔ)辦貸款抵物登記手續(xù)，保全該貸款資產(chǎn)； 對(duì)那些產(chǎn)品技術(shù)含量高、有市場，注入一點(diǎn)可盤活一塊的企業(yè)，在落實(shí)還款保證措施的基礎(chǔ)上，要積極推行“康復(fù)工程”，實(shí)施支、幫、促、挖、管的辦法，適量“輸血”，幫助企業(yè)恢復(fù)生機(jī)，走出困境，走上資金良性循環(huán)軌道； 對(duì)于扭虧無望企業(yè)，要堅(jiān)決停止支持，并促其被好 的企業(yè)兼并，該企業(yè)原有債務(wù)由兼并企業(yè)承擔(dān)； 對(duì)于“釘子戶”、“賴債戶”，要借助于法律，依法清收，然后，借助于人民銀行和新聞媒介，把將列入“黑名單”并向社會(huì)公開。由于分散經(jīng)營，抗風(fēng)險(xiǎn)能力小，再加上由于信貸資產(chǎn)質(zhì)量低劣暴露的問題越來越突出，要生存、發(fā)展，除了自身必須不懈努力外，政府和人民銀行還應(yīng)當(dāng)積極為其提供優(yōu)惠政策，為其經(jīng)營管理創(chuàng)造一個(gè)寬松的外部環(huán)境，要制定一些優(yōu)患政策，如在利率、準(zhǔn)備金比率、稅收減免、虧損掛帳上（如原來的保值補(bǔ)貼、購買的債券等）以及其它不利于農(nóng)村信用社發(fā)展的事情上，給予優(yōu)惠 政策或財(cái)政補(bǔ)貼，使農(nóng)村信用社能夠輕裝上陣，更好地為社員和“三農(nóng)”服務(wù)。東北財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社， 2021。目標(biāo)考核實(shí)行打分辦法，對(duì)低于一定分?jǐn)?shù)的農(nóng)村信用社和下屬的信用分社、儲(chǔ)蓄所，要解聘其主要負(fù)責(zé)人職務(wù)。 （四）全力清收盤活不良資產(chǎn) 在我個(gè)人所調(diào)查的農(nóng)村信用社、聯(lián)社的決策者中，一提信貸資產(chǎn)質(zhì)量，就頭疼，顯得畏難發(fā)愁。要進(jìn)行勞動(dòng)人事制度改革，對(duì)素質(zhì)低下、不適應(yīng)信貸工作崗位的人員進(jìn)行調(diào)離或淘汰。第三是缺少必要、有效的內(nèi)控機(jī)制。第三是農(nóng)業(yè)銀行點(diǎn)貸，使農(nóng)村信用社雪上加霜。 最近，我個(gè)人對(duì)某市信用聯(lián)社及所屬的農(nóng)村信用社進(jìn)行了深入地調(diào) 查研究，結(jié)合該市農(nóng)村信用社和聯(lián)社的實(shí)際情況，就改善和提高農(nóng)村信用社的信貸資產(chǎn)質(zhì)量，談?wù)勎覀€(gè)人的看法。 一、農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)的成因 （一）總資產(chǎn)、不良資產(chǎn)數(shù)量及結(jié)構(gòu) 截止 1999 年底，該市聯(lián)社資產(chǎn)總計(jì) 96407 萬元，包括：各項(xiàng)貸款合計(jì) 50992 萬元，現(xiàn)金及調(diào)轉(zhuǎn)金 503 萬元，繳存央行準(zhǔn)備金 9919萬元，存放其它同業(yè)款項(xiàng) 762 萬元，調(diào)出調(diào)劑資金 2469 萬元，存放聯(lián)社款項(xiàng) 15821 萬元，應(yīng)收利息 1355 萬元，固定資產(chǎn) 7100 萬元，損益類支出 5478 萬元等。 1996 年以前，農(nóng)村信用社與農(nóng)業(yè)銀行沒有脫離行政隸屬關(guān)系，不過是農(nóng)業(yè)銀行的一個(gè)下屬單位，雖然其性質(zhì)是集體所有制企業(yè)，自負(fù)盈虧，但在資金使用上沒有獨(dú)立使用權(quán)。農(nóng)村信用社成立半個(gè)世紀(jì)以來，體制幾度變革，經(jīng)歷了人民公社管理、貧下中農(nóng)管理、國有商業(yè)銀行（農(nóng)業(yè)銀行）代管、人民銀行管理等幾個(gè)階段，現(xiàn)仍然沒有自上而下地成立自律組織，致使內(nèi)控機(jī)制不健全、不完善。要對(duì)他們推行等級(jí)管理辦法和代款風(fēng)險(xiǎn)管理。應(yīng)當(dāng)承認(rèn)，有些貸款多年沉淀，有的連人都找不到，清收，的確有很大的難度，但畏難發(fā)愁不行，不收更不行。 物質(zhì)激勵(lì)。 。 （六）要為農(nóng)村信用社的經(jīng)營發(fā)展提供寬松的外部環(huán)境 農(nóng)村信用社是自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的法人單位。要落實(shí) 好貸款第一