【正文】 商品贈送預算清單（一式三份） 出庫流程與商品銷售出庫流程相同。 月末由倉庫主管組織人員對所有庫存商品進行盤點， 編制盤點表，并與帳面余額核對，帳實不符的要分析原因，明確責任，提請有關部門處理。 分倉庫調(diào)入商品時清點實物入庫，在調(diào)撥單上簽字確認。 ③ 運輸單位造成的，由運輸單位承擔全部損失，包括來回運輸費、包裝費、人工整理費、商品跌價和其他損失費。 退貨管理 （ 1） 業(yè)務員編制紅字銷售預算清單 報主管審批后，辦理退貨手續(xù)。 倉庫對借用物資應建立借用臺帳。每月辦公室根據(jù)各部門領用辦公用品清單輸入訂單，關聯(lián)生成出庫單，具體操作銷售出庫流程 每月末辦公室編制各部門本月領用的日常辦公用品匯總表，提供業(yè)務會計記帳和倉庫核對。 倉庫每月統(tǒng)計各業(yè)務員本年贈送商品報表，報表中注明各業(yè)務員本年贈送預算額度、本年度已贈送商品額度、剩余贈送額度，報表一式三份，一份倉庫留底、一份業(yè)務員、一份總經(jīng)理。內(nèi)勤人員應在當天輸入所有銷售訂單，在預算清單上加蓋“已錄 ”章，倉庫再根據(jù)銷售訂單關聯(lián)生成發(fā)貨單、出庫單，并與預算清單配對、核銷。 附件： 銷售出庫流程 、 銷售 預算清單傳遞流程 、 銷售訂單傳遞流程 、 發(fā)貨單傳遞流程 、 送貨單傳遞流程 、 出庫單傳遞流程 三、 企業(yè)產(chǎn)品推廣部銷售管理 由于企業(yè)產(chǎn)品推廣部銷售情況復雜多樣，特做如下規(guī)定： 企業(yè)產(chǎn)品推廣部根據(jù)銷售需要申請銷售樣品，經(jīng)總經(jīng)理審批后，從倉庫調(diào)用。 業(yè)務員必須完好保管所有銷售預算清單，以便與財務和客戶結算、備查，否則后果自負。日常備貨采購指商務部根據(jù)倉庫商品庫存和市場行情主動備貨，預算清單 由商務下；業(yè)務員要求采購備貨指業(yè)務員根據(jù)銷售需要向商務部提出采購備貨，預算清單仍由商務下，但業(yè)務員必須在預算清單紅聯(lián)簽字確認。 出庫單上的商品編號、名稱、規(guī)格、型號必須與實物一致，如有異常，應及時通知經(jīng)辦人員改正，否則拒絕出庫。 企業(yè)產(chǎn)品推廣部店面擺放樣品可直接銷售給客戶，同時開發(fā)票、收錢。 業(yè)務員送貨后，取得經(jīng)客戶簽字確認的送貨單。 商務審核調(diào)撥申請單，調(diào)撥申請單輸入有誤的，通知調(diào)入方重新填寫；庫存商品短缺的，參照采購入庫流程辦理采購入庫；審核 無誤的根據(jù)調(diào)撥申請單填寫調(diào)撥預算清單，并輸入調(diào)撥單。 倉庫根據(jù)核對無誤的訂單關聯(lián)生成發(fā)貨單和出庫單，發(fā)貨單和出庫單一式四聯(lián)，一聯(lián)倉庫，一聯(lián)商務，一聯(lián)領用部門，一聯(lián)業(yè)務會計。 借用人離職，必須經(jīng)倉庫審查后才可放行。 （ 5） 倉庫應核對并清點退貨商品，與紅字銷售訂單核對無誤后關聯(lián)退貨單，并辦理退貨手續(xù)。 14 （ 2） 一般返修由業(yè)務員負責將返修商品送到倉庫。 總倉庫不定期對各分倉庫進行抽查盤點，賬實不符的予以通報處理。標牌上應標明商品的名稱、編 號、規(guī)格、型號批次及收、發(fā)、存情況。 業(yè)務主管：審批，貨物退回維修部，并通知倉庫（ Y/N） 維修部：登記維修記錄，進行質(zhì)量檢測出具檢測報告 . 業(yè)務員：查明原因或通知技服人員查明原因（ Y/N） 客戶：退貨通知 繼續(xù)與客戶查找原因 業(yè)務員：填寫工作聯(lián)系單通知維修部 38 N Y Y N Y 倉庫：審核紅字銷售預算清單，清點檢測后的實物是否相符 ,合格品入總倉庫，不合格品入不良品庫，是否合格（ Y/N） 業(yè)務會計：審核紅字銷售訂單、出庫單、發(fā)貨單、銷售發(fā)票 退貨單位：簽單、回執(zhí)商務部：審核紅字銷售預算清單，輸入訂單 . 關聯(lián)生成紅字出庫單 ,一式四聯(lián)，開具紅字發(fā) 貨單 ,與紅字銷售訂單配對 ,送業(yè)務會計 . 購貨發(fā)票 返回業(yè)務員修改 進入采購退貨流程業(yè)務員：申請開具紅字銷售發(fā)票 .。 參照采購退貨流程辦理； 返回商務部修改 19 N Y Y N Y 二、 銷售出庫流程 Y N 業(yè)務會計：審核、配對采購預算清單、入庫單、采購發(fā)票，是否相符（ Y/N） 業(yè)務會計：根據(jù)采購發(fā)票作帳務處理 業(yè)務會計：根 據(jù)模擬發(fā)票作帳務處理關聯(lián)生成模擬采購發(fā)票，是否有采購發(fā)票（ Y/N） 返回倉庫修改 商務部：審核銷售預算清單，是否底于最低售價，是否超過信用范圍，是否有足夠的存貨（ Y/N）輸入訂單 返回商務修改 營銷中心主管：批準銷售訂單。 企業(yè)產(chǎn)品推廣部每月上報門市樣品庫存余額表。 附件： 維修后返回流程 、 商品更換流程 、 退貨流程 、 商品返修流程 、 商品檢測報告?zhèn)鬟f流程 十、 分倉庫管理 分支機構倉庫包括：奉化倉、寧海倉、北侖倉、鎮(zhèn)海倉、培訓倉、維修倉和行政倉七個分支機構倉庫。 （ 11） 退貨責任落實。 （ 3） 倉庫核對并清點退貨商品，與紅字銷售訂單核對無誤后關聯(lián)生成退貨單，并辦理退貨手續(xù)，將退回商品入不良品庫。外借時間在一周內(nèi)的商品由部門主管審批；一個月內(nèi)的由部門經(jīng)理審批；一個月以上的由總經(jīng)理審批。日常辦公用品領用指公司各部門到辦公室領用日常辦公用品，辦公設備領用指公司各部門到倉庫領用辦公設備。 倉庫清點采購贈送商品入庫，并根據(jù)訂單關聯(lián)生成其他入庫單（一式四聯(lián)），一聯(lián)倉庫、一聯(lián)商務、兩聯(lián)財務。 （ 2） 款已收、票未開：業(yè)務員收款后將預算清單和錢交內(nèi)勤人員核對清點，內(nèi)勤人員在預算清單上加蓋“錢已收”章；業(yè)務員將預算清單送交倉庫提貨，倉庫根據(jù)預算清單發(fā)貨。 1 倉庫必須嚴格按照發(fā)貨單上開具的商品名稱、編碼、規(guī)格、型號、數(shù)量發(fā)貨，違規(guī)操作造成的帳實不符等后果，由經(jīng)辦人承擔全部責任。 倉庫負責編制、打印、報送入庫日、周、月報表。 倉庫根據(jù)核對無誤的采購訂單關聯(lián)生成入庫單并打印，入庫單一式四聯(lián)，一聯(lián)倉庫，一聯(lián)商務部，兩聯(lián)業(yè)務會計。 發(fā)貨單由 業(yè)務員或技服人員送達客戶簽收后交業(yè)務會計核銷。內(nèi)勤人員應在當天輸入所有銷售訂單，在預算清單上加蓋“已錄”章，倉庫再根據(jù)銷售訂單關聯(lián)生成發(fā)貨單、出庫單，并與預算清單配對、核銷。 商務收到供貨商提供的贈送清單時，登記采購贈送商品臺帳， 并將臺帳和倉庫提供的其他入庫單核銷，填寫預算清單，商品價格由商務部根據(jù)市場價確定，并輸入訂單。 附件： 內(nèi)部調(diào)撥流程 、 內(nèi)部調(diào)撥申請單傳遞流程 、 調(diào)撥單傳遞流程 10 七、 內(nèi)部領用管理 內(nèi)部領用包括日常辦公用品的領用及辦公設備的領用。 設備外借必須經(jīng)部門主管以上領導審批，并在規(guī)定時間內(nèi)歸還。 （ 2） 商務部根據(jù)審核批準后的預算清單，輸入訂單，沖回原銷售出庫訂單，辦理更換出庫商品出庫手續(xù)。 （ 10） 每日 及時配對紅字預算清單和退貨單，與退貨列表核對無誤后一并報送業(yè)務會計。 （ 7） 業(yè)務員到倉庫提貨時倉庫應登記返修商品臺帳，并手工開具送貨單（一式三聯(lián)），客戶簽收返修商品后，業(yè)務員應于當日將送貨單送交倉庫核銷。 各分支機構倉庫對低于最低存量或超過最高存量的商品，要及時上報公司總部倉庫，由商務審核調(diào)撥申請并輸入內(nèi)部調(diào)撥訂單，通知倉庫關聯(lián)相 關單據(jù)后辦理實物調(diào)撥。 購貨發(fā)票 采購發(fā)票 關聯(lián)生成入庫單（一式四聯(lián)），與采購預算清單配對，送業(yè)務會計。與紅字發(fā)貨單 ,一起送退貨單位 ,簽單、回執(zhí) 填寫檢測報告 ,一式三份 業(yè)務會計：開紅字發(fā)票 財務部業(yè)務會計：根據(jù)紅字銷售發(fā)票作帳務處理 關聯(lián)生成模擬紅字銷售發(fā)票，是否有銷售發(fā)票（ Y/N） 財務部業(yè)務會計：根據(jù)模擬銷售發(fā)票作帳務處理 39 2．采購退貨流程 Y N N 退 貨 Y 按銷售出庫流程辦理退貨手續(xù) 倉庫：清點實物，審核是否與紅字采購訂單相符 ,退貨（ Y/N） 供貨單位 商務部：輸入紅字采購訂單，發(fā)出采購退貨指令 關聯(lián)生成入庫單（一式四聯(lián)）表 3，與預算清單配 對 購貨發(fā)票 采購發(fā)票 關聯(lián)生成紅字入庫單（一式四聯(lián)）表2，開具發(fā)貨單 (一式四聯(lián) ),與紅字采購訂單配對，送業(yè)務會計。 呆滯品、待處理品、不合格品必須與正常商品嚴格隔離，并做好醒目標識，并由商務部協(xié)同有關部門及時處置。 十一、 庫存管理 商務部應根據(jù)市場情況、預測每種商品的最高存量與最低存量。 （ 3） 倉庫收到返修商品時應登記返修商品臺帳。 （ 6） 業(yè)務員應向客戶書面通知本公司實際收到的退貨商品名稱與數(shù)量，并取得對方簽字確認手續(xù)。 附件： 物資借用流程