【正文】 Y Y N Y 二、 銷售出庫流程 Y N 業(yè)務會計：審核、配對采購預算清單、入庫單、采購發(fā)票，是否相符（ Y/N） 業(yè)務會計：根據(jù)采購發(fā)票作帳務處理 業(yè)務會計：根 據(jù)模擬發(fā)票作帳務處理關聯(lián)生成模擬采購發(fā)票，是否有采購發(fā)票（ Y/N） 返回倉庫修改 商務部：審核銷售預算清單，是否底于最低售價，是否超過信用范圍，是否有足夠的存貨（ Y/N）輸入訂單 返回商務修改 營銷中心主管：批準銷售訂單。 填寫領用預算清單（一式四聯(lián)）， 部門主管、部門經(jīng)理、總經(jīng)理：審批（ Y/N） 商 務：審核領用預算清單、輸入訂單 .(Y/N) 返回各部門修改 返回各部門修改 各部門：在其他出庫單上簽字 ,提貨 倉庫：審核領用訂單、發(fā)貨（ Y/N） 返回商務修改 30 N Y 六、 物資借用流程 （一）銷售借用流程： Y N 業(yè)務會計：審核領用訂單、其他出庫單（ Y/N） 業(yè)務會計：根據(jù)原始單據(jù)作帳務處理 業(yè)務員：查詢庫存，填寫銷售預算清單 部門主管：審核預算清單，是否低于最低售價，及是否超過信用 范圍（ Y/N） 銷售預算清單（一式四聯(lián)） 倉庫：審核預算清單，發(fā)貨在預算清單上加蓋“緊急放行”章， .并手工開具送貨單 返回倉庫修改 返回業(yè)務員修改 送貨單（一式四聯(lián)）， 31 Y Y N Y （二）其他借用流程： 客戶：簽收商品，回執(zhí) 借用人：填寫借條 部門主管：審核借條（ Y/N） 業(yè)務會計：審核銷售預算清單、出庫單、發(fā)貨單、送貨單、銷售發(fā)票 購貨發(fā)票 業(yè)務會計：根據(jù)銷售發(fā)票作帳務處理 業(yè)務會計：根據(jù)模擬發(fā)票作帳務處理 關聯(lián)生成模擬 銷售發(fā)票（表6），是否開具銷售發(fā)票（ Y/N） 技服部：簽單，取銷售發(fā)票、送貨單；提貨、安裝 業(yè)務員：有開票權自行開票；無開票權通知業(yè)務會計開票 通知技服部提貨、安裝 業(yè)務員： 3 天以內(nèi)補辦核銷手續(xù)，參照銷售出庫流程。 業(yè)務主管：審批，貨物退回維修部，并通知倉庫（ Y/N） 維修部：登記維修記錄，進行質量檢測出具檢測報告 . 業(yè)務員：查明原因或通知技服人員查明原因（ Y/N） 客戶：退貨通知 繼續(xù)與客戶查找原因 業(yè)務員：填寫工作聯(lián)系單通知維修部 38 N Y Y N Y 倉庫：審核紅字銷售預算清單，清點檢測后的實物是否相符 ,合格品入總倉庫，不合格品入不良品庫，是否合格（ Y/N） 業(yè)務會計：審核紅字銷售訂單、出庫單、發(fā)貨單、銷售發(fā)票 退貨單位：簽單、回執(zhí)商務部：審核紅字銷售預算清單，輸入訂單 . 關聯(lián)生成紅字出庫單 ,一式四聯(lián)，開具紅字發(fā) 貨單 ,與紅字銷售訂單配對 ,送業(yè)務會計 . 購貨發(fā)票 返回業(yè)務員修改 進入采購退貨流程業(yè)務員：申請開具紅字銷售發(fā)票 .。 客戶：提出需求 業(yè)務員：查詢庫存填寫預算清單，通知商務審核 業(yè)務員：通知倉庫備貨。標牌上應標明商品的名稱、編 號、規(guī)格、型號批次及收、發(fā)、存情況。 對待檢的物資作出明顯的標識以便追溯。 總倉庫不定期對各分倉庫進行抽查盤點，賬實不符的予以通報處理。 各分倉庫應嚴格按照公司要求記錄庫存商品帳。 14 （ 2） 一般返修由業(yè)務員負責將返修商品送到倉庫。 ① 由于客戶原因造成的退貨，由業(yè)務員與客戶協(xié)調(diào)，積極挽回這部份退貨損失，退貨損失包括商品跌價損失、來回運輸費和差旅費。 （ 5） 倉庫應核對并清點退貨商品，與紅字銷售訂單核對無誤后關聯(lián)退貨單，并辦理退貨手續(xù)。 （ 4） 業(yè)務員將商品送交客戶，并將取得客簽字確認的發(fā)貨單送交業(yè)務會計。 借用人離職，必須經(jīng)倉庫審查后才可放行。 工具借用指維修和技服部門常用工具的借用，由部門主管審批。 倉庫根據(jù)核對無誤的訂單關聯(lián)生成發(fā)貨單和出庫單，發(fā)貨單和出庫單一式四聯(lián)，一聯(lián)倉庫，一聯(lián)商務，一聯(lián)領用部門，一聯(lián)業(yè)務會計。 日常辦公用品一次領用金額在 100 元以下（含 100 元）的，由部門主管在預算額度內(nèi)審批，一次領用金額在 100 元以上 500 元以下（含 500 元）的由部門經(jīng)理在預算額度審批，一次領用金額在 500 元以上或超出預算額度的由總經(jīng)理審批。 商務審核調(diào)撥申請單，調(diào)撥申請單輸入有誤的，通知調(diào)入方重新填寫；庫存商品短缺的，參照采購入庫流程辦理采購入庫；審核 無誤的根據(jù)調(diào)撥申請單填寫調(diào)撥預算清單，并輸入調(diào)撥單。 業(yè)務員在批準的銷售贈送商品額度內(nèi)，根據(jù)下列權限辦理相關手續(xù)。 業(yè)務員送貨后，取得經(jīng)客戶簽字確認的送貨單。 （ 3） 款未收、票已開：業(yè)務員填寫預算清單，內(nèi)勤人員根據(jù)預算清單開票，并在預算清單上加 蓋“票已開”章，如果是開普通發(fā)票的，提貨聯(lián)給業(yè)務員，并將發(fā)票號碼寫在預算清單上；如果是開增值稅發(fā)票的，將發(fā)票號碼寫在預算清單上；業(yè)務員再將預算清單送交倉庫提貨，倉庫根據(jù)預算清單發(fā)貨。 企業(yè)產(chǎn)品推廣部店面擺放樣品可直接銷售給客戶，同時開發(fā)票、收錢。 1 倉庫每日及時配對發(fā)貨單、銷售預算清單，核對無誤后一并報送業(yè)務會計。 出庫單上的商品編號、名稱、規(guī)格、型號必須與實物一致，如有異常，應及時通知經(jīng)辦人員改正，否則拒絕出庫。 禁止虛開無實物的入庫單。日常備貨采購指商務部根據(jù)倉庫商品庫存和市場行情主動備貨，預算清單 由商務下；業(yè)務員要求采購備貨指業(yè)務員根據(jù)銷售需要向商務部提出采購備貨，預算清單仍由商務下，但業(yè)務員必須在預算清單紅聯(lián)簽字確認。入庫時倉庫負責清點實物數(shù)量，進行外觀驗收，同時要關注商品的價格、規(guī)格、型號、數(shù)量是否與預算清單一致，貨物名稱及編號是否統(tǒng)一，如有異常，應及時通知經(jīng)辦人員改正，否則拒絕入庫。 業(yè)務員必須完好保管所有銷售預算清單，以便與財務和客戶結算、備查，否則后果自負。 倉庫每天記帳，次日由業(yè)務會計負責打印出庫單，出庫單一式四聯(lián)，一聯(lián)倉庫、一聯(lián)業(yè)務員、兩聯(lián)業(yè)務會計，出庫單上反映數(shù)量、采購進價；與發(fā)貨單配對，并負責將出庫單送交倉庫、業(yè)務員。 附件： 銷售出庫流程 、 銷售 預算清單傳遞流程 、 銷售訂單傳遞流程 、 發(fā)貨單傳遞流程 、 送貨單傳遞流程 、 出庫單傳遞流程 三、 企業(yè)產(chǎn)品推廣部銷售管理 由于企業(yè)產(chǎn)品推廣部銷售情況復雜多樣，特做如下規(guī)定： 企業(yè)產(chǎn)品推廣部根據(jù)銷售需要申請銷售樣品，經(jīng)總經(jīng)理審批后，從倉庫調(diào)用。 企業(yè)產(chǎn)品 推廣部銷售店面沒有的商品時，如果預先知道銷售時間，應提前填寫預算清單，通知內(nèi)勤人員輸入銷售訂單；如果是預先無法預知的銷售，客戶要求馬上提貨，可先發(fā)貨再補辦出庫手續(xù)。內(nèi)勤人員應在當天輸入所有銷售訂單，在預算清單上加蓋“已錄 ”章，倉庫再根據(jù)銷售訂單關聯(lián)生成發(fā)貨單、出庫單，并與預算清單配對、核銷。 附件： 物資借用流程 五、 商品贈送管理 商品贈送包括采購贈送和銷售贈送。 倉庫每月統(tǒng)計各業(yè)務員本年贈送商品報表，報表中注明各業(yè)務員本年贈送預算額度、本年度已贈送商品額度、剩余贈送額度，報表一式三份，一份倉庫留底、一份業(yè)務員、一份總經(jīng)理。每隔一星期與倉庫核對調(diào)撥清單。每月辦公室根據(jù)各部門領用辦公用品清單輸入訂單，關聯(lián)生成出庫單，具體操作銷售出庫流程 每月末辦公室編制各部門本月領用的日常辦公用品匯總表，提供業(yè)務會計記帳和倉庫核對。 銷售借 用特指緊急放行出庫，必須經(jīng)過部門主管以上領導審批才可放行，并在三天內(nèi)辦理核銷手續(xù)，參照緊急放行管理。 倉庫對借用物資應建立借用臺帳。 12 （ 2） 業(yè)務員到維修部領取商品，將商品返回給客戶。 退貨管理 （ 1） 業(yè)務員編制紅字銷售預算清單 報主管審批后，辦理退貨手續(xù)。 （ 8） 退貨商品由原業(yè)務員負責處置，資金的占用額度參照《內(nèi)部考核制度》。 ③ 運輸單位造成的，由運輸單位承擔全部損失，包括來回運輸費、包裝費、人工整理費、商品跌價和其他損失費。 （ 5） 返修好的商品送達倉庫后，倉庫應清點實物，進行外觀驗收，登記返修商品臺帳，并于當天通知業(yè)務員。 分倉庫調(diào)入商品時清點實物入庫，在調(diào)撥單上簽字確認。對往年有銷量，而季節(jié)性供貨的商品，應根據(jù)銷售量確定一個最低與最高存量。 月末由倉庫主管組織人員對所有庫存商品進行盤點， 編制盤點表，并與帳面余額核對，帳實不符的要分析原因，明確責任，提請有關部門處理。 本制度從 2020 年 12 月 31 日起執(zhí)行，以前相關規(guī)定同時廢止。 商品贈送預算清單（一式三份） 出庫流程與商品銷售出庫流