【正文】 合同管理控股公司董事會(huì)授權(quán)電廠總經(jīng)理作為電廠法定代表人，負(fù)責(zé)組織電廠生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)合同的談判、報(bào)批、訂立、履行、變更、解除、爭(zhēng)議處理等工作，控股公司成本控制與風(fēng)險(xiǎn)管理中心負(fù)責(zé)電廠生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)合同的范本制定、法律評(píng)審和執(zhí)行監(jiān)督，控股公司總裁或授權(quán)代表人負(fù)責(zé)金額在 30 萬(wàn)元及以上的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)合同的批準(zhǔn)。 資金計(jì)劃的執(zhí)行a) 各電廠在有效計(jì)劃范圍內(nèi)合理控制資金使用，未列入計(jì)劃的資金不得啟動(dòng)，計(jì)劃實(shí)現(xiàn)的收入應(yīng)保證完成。b) 控股公司成本控制與風(fēng)險(xiǎn)管理中心主任對(duì)預(yù)算草案進(jìn)行審核和修改，報(bào)控股公司董事會(huì)審議，經(jīng)控股公司董事會(huì)審議通過后的預(yù)算草案即形成公司正式預(yù)算。5 程 序 電廠經(jīng)營(yíng)管理的原則 電廠經(jīng)營(yíng)管理實(shí)行控股公司董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下電廠總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。2 范 圍 本辦法適用于XX各生物質(zhì)電廠（以下簡(jiǎn)稱“電廠”）的經(jīng)營(yíng)管理工作。 電廠總經(jīng)理: a) 根據(jù)電廠年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，負(fù)責(zé)組織電廠年度預(yù)算編制，經(jīng)控股公司董事會(huì)批準(zhǔn)年度預(yù)算的分解、執(zhí)行和總結(jié)分析，以及年度預(yù)算前提發(fā)生重大變化而提出的預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)等工作；b) 組織電廠季度、月度資金計(jì)劃的編制、報(bào)批、分解、執(zhí)行，以及突發(fā)工作事項(xiàng)的資金計(jì)劃增補(bǔ)；在月度資金計(jì)劃范圍內(nèi)負(fù)責(zé)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)支出的批準(zhǔn)；c) 全面組織實(shí)施電廠績(jī)效管理工作。c) 控股公司成本控制與風(fēng)險(xiǎn)管理中心制訂電廠年度預(yù)算編制計(jì)劃，經(jīng)控股公司總裁或授權(quán)代表人批準(zhǔn)后組織實(shí)施。b) 各電廠根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)及相關(guān)工作計(jì)劃要求按月編制資金計(jì)劃。f) 分析方法宜采用比較分析法和因素分析法，既要有定性分析也要有定量分析，并以定量分析為主。b) 經(jīng)控股公司融資及財(cái)務(wù)結(jié)算中心批準(zhǔn)后，電廠可在所在地銀行開設(shè) 1 個(gè)支出結(jié)算賬戶，電廠所發(fā)生的全部支出（包括不限于購(gòu)建固定資產(chǎn)、支付原材料款、支付日常費(fèi)用）必須通過支出結(jié)算賬戶開支。d) 資金計(jì)劃當(dāng)期有效，過期失效。c) 電廠預(yù)算的資金計(jì)劃管理在電廠預(yù)算框架內(nèi)對(duì)各項(xiàng)支出實(shí)行月度控制，控股公司成本文件為XX生物質(zhì)電廠所有 未經(jīng)許可不得影印生物質(zhì)電廠經(jīng)營(yíng)工作管理辦法 版次:A/0 頁(yè)次:4/9 本控制與風(fēng)險(xiǎn)管理中心綜合平衡確定電廠月度資金計(jì)劃。 電廠采用年度預(yù)算、月度資金計(jì)劃、季度經(jīng)營(yíng)分析、年終 KPI 完成考核等管理，通過定期對(duì)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、測(cè)算、偏差計(jì)算，并通過對(duì)偏差原因進(jìn)行分析，采取相應(yīng)的糾正措施。 年度預(yù)算：為了明確電廠年度內(nèi)銷售收入、成本、各項(xiàng)管理費(fèi)用和預(yù)期利潤(rùn)以及資金方面的需求，根據(jù)電廠年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)所作的測(cè)算。 控股公司人力資源管理中心:負(fù)責(zé)牽頭組織電廠經(jīng)營(yíng)層年度 KPI 合同簽訂和年終績(jī)效考核工作。c) 預(yù)算控制堅(jiān)持“有預(yù)算不超支，無預(yù)算不開支”的原則，嚴(yán)格按預(yù)算控制資金流動(dòng)。d) 電廠資金計(jì)劃管理按“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級(jí)管理”的組織形式實(shí)施。c) 電廠生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告要做到數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；內(nèi)容要客觀公正、具體，要主次分明，突出重點(diǎn)；語(yǔ)言要言簡(jiǎn)意賅；提交報(bào)告要及時(shí)。 審計(jì)監(jiān)督電廠經(jīng)營(yíng)層承擔(dān)電廠資產(chǎn)安全和保值增值的全面責(zé)任，有效控制生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，并接受和配合控股公司成本控制與風(fēng)險(xiǎn)管理中心、融資及財(cái)務(wù)結(jié)算中心和審計(jì)部門的服務(wù)、檢查和監(jiān)督。b) 電廠總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織編制電廠生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告，包括預(yù)算執(zhí)行情況、銷售分析、生產(chǎn)分析、燃料分析、財(cái)務(wù)分析、專項(xiàng)分析、各部門管理費(fèi)用使用情況、電廠資金使用與回款。f) 控股公司成本控制與風(fēng)險(xiǎn)管理中心應(yīng)會(huì)同控股公司融資和財(cái)務(wù)結(jié)算中心對(duì)電廠經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、資金平衡、管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、生產(chǎn)（工程）成本進(jìn)行定期分析或?qū)ｍ?xiàng)分析；把反映歷史狀況的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)變成預(yù)計(jì)未來的有用信息，為財(cái)務(wù)決策、預(yù)算控制提供幫助。 成本控制與風(fēng)險(xiǎn)管理中心負(fù)責(zé)電廠 KPI 指標(biāo)項(xiàng)及目標(biāo)值制定，按照電廠 KPI 合同和經(jīng)營(yíng)指標(biāo)實(shí)際完成情況，計(jì)算電廠經(jīng)營(yíng)層 KPI 考核得分。 合同管理：是指對(duì)合同訂立、審批、履行、變更、解除、爭(zhēng)議處理的規(guī)范要求，對(duì)合同有關(guān)資料的收集、保存、建檔，以及對(duì)合同簽訂、履行情況的監(jiān)督、檢查等一系列管理工作。 風(fēng)險(xiǎn)控制：電廠采取各種措施和方法，以消除、減少風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的各種可能性，或者減少風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)造成的損失。 預(yù)算管理 預(yù)算管理原則a) 預(yù)算管理應(yīng)貫穿于電廠生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作的全過程，是電廠工作目標(biāo)、控制標(biāo)準(zhǔn)和考核的依據(jù)。 資金計(jì)劃管理 資金計(jì)劃管理原則a) 控股公司成本控制與風(fēng)險(xiǎn)管理中心負(fù)責(zé)電廠資金計(jì)劃的綜合平衡，建立健全資金計(jì)劃管理辦法。 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)分析流程a) 每季度末，控股公司成本控制與風(fēng)險(xiǎn)管理中心負(fù)責(zé)組織電廠進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)分析；b) 次月 10 日前，電廠編制完成季度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告，并向控股公司成本控制與風(fēng)險(xiǎn)管理中心提交生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告；c) 控股公司成本控制與風(fēng)險(xiǎn)管理中心收集各電廠經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告后，進(jìn)行分析和比較，與電廠完成意見反饋交流，編制控股公司生物質(zhì)電廠生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告；d) 控股公司總裁或授權(quán)代表人組織召開生物質(zhì)電廠生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)分析會(huì)，控股公司成本控制與風(fēng)險(xiǎn)管理中心根據(jù)生物質(zhì)電廠生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)分析會(huì)討論內(nèi)容具體組織落實(shí)，要求各電廠就提出的問題和不足進(jìn)行整改，并按會(huì)議要求積極開展下階段工作。 生物質(zhì)電廠經(jīng)營(yíng)管理工作流程圖本文件為XX生物質(zhì)電廠所有