【正文】 方法為：門店當(dāng)月用款在店長所發(fā)維修用款統(tǒng)計表上簽字確認(rèn)，業(yè)主根據(jù)此表上報下月維修用款計劃，并在下月辦理相關(guān)報銷手續(xù)。 ⑦門店工服不需建立臺帳 ,具體請參見制度 。 第六章、資材管理 一、目的 資材管理是門店店長重要的職責(zé)之一，也是門店成本核算的基礎(chǔ)。 ●若在工作中收取偽鈔，該收銀員自行負(fù)責(zé)。 ●當(dāng)班收銀員在交接本上寫交接留言，將相關(guān)事宜交代次日收銀員，做好交接記錄。 ●負(fù)責(zé)備用金的清點(diǎn)領(lǐng)用工作。 8. 接受股東及店長的業(yè)務(wù)質(zhì)詢、調(diào)查、審計、考評等。 店長或財務(wù)人員必須每天到收銀臺對賬。 ②費(fèi)用表：反映店鋪一定時期所耗費(fèi)用的會計報表。憑證、賬簿、報表均用中文書記。 ②核算本期應(yīng)付給員工的各種酬勞，包括固定工資、浮動工資、獎金和補(bǔ)貼等，按應(yīng)付工資的明細(xì)賬核算。因此，店長應(yīng)長期就以下會計科目進(jìn)行審核和督察： 一、店鋪財務(wù)監(jiān)管科目 資產(chǎn)類 ①現(xiàn)金 財務(wù)管理在店鋪的經(jīng)營活動中負(fù)責(zé)收集、記錄、分類、總括、分析店鋪經(jīng)營狀況以及由此而得出的結(jié)論，向管理者提供經(jīng)營資料，供其進(jìn)行經(jīng)營決策。 ②采用借貸復(fù)式記賬法記賬。 報表審核 ①利潤表：反映店鋪一定時期經(jīng)營成果的會計報表。 店鋪財務(wù)人員每天留取的備用金不得超過 3000 元，由店長隨時抽檢。 ，并進(jìn)行財務(wù)分析，做到數(shù)據(jù)真實、計算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、賬表相符、說明清楚、分析得當(dāng)、口徑一致。 具備良好的個人形象。清點(diǎn)無誤后將所收的現(xiàn)金數(shù)額填寫在現(xiàn)金袋上，然后將現(xiàn)金裝入袋內(nèi)，（要求內(nèi)裝現(xiàn)金與現(xiàn)金袋上記錄的金額一致）并由當(dāng)班領(lǐng)班或主管共同在 管理制度規(guī)章 文件名稱 店長作業(yè)手冊 類別 連鎖體系管理制度 頁次 P 9 of 17 9 現(xiàn)金袋封口處簽字確認(rèn)，放入保險箱中。 ●在崗期間，若有客人詢問相關(guān)問題，需起身并微笑禮貌回答客人問題。 ●不論員工是自動辭退或被辭退，對于其所負(fù)責(zé)的欠款數(shù)目，將從其最后應(yīng)得的工資內(nèi)扣除。對于此種低耗，店長應(yīng)組織店內(nèi)員工在每日營業(yè)結(jié)束后進(jìn)行清點(diǎn)，并將損耗及時記錄臺帳；如有顧客損壞等情況，店長應(yīng)酌情將損耗資材進(jìn)行賠償處理。 ③保管人員安排拉回退庫資材，資材拉回庫房后，按退貨單驗物入 ④保管人員將已驗收入庫的資材退貨單（財務(wù)聯(lián)）轉(zhuǎn)于財務(wù)會計作相應(yīng)的帳務(wù)處理。 維修材料用款統(tǒng)計表 日期 維修項目 數(shù)量 單價 金額 維修人員 損壞原因 保修情況 店長簽字 管理制度規(guī)章 文件名稱 店長作業(yè)手冊 類別 連鎖體系管理制度 頁次 P 17 of 17 17 備用設(shè)備 ①對于微波 爐、電飯鍋、電子秤、電蒸爐、電熱壺等門店易壞廚房設(shè)備，門店須在庫房備有庫存。 門店每月資材盤點(diǎn)后 ,于 2日內(nèi)將盤點(diǎn)表交回業(yè)主。設(shè)備設(shè)施的管理以正確使用和規(guī)范保養(yǎng)為主 ,合理維修相結(jié)合。 ●妥善保管各類文件和票據(jù)，并對重要信息和資料進(jìn)行保密。 ●關(guān)閉電腦收銀系統(tǒng)電源， DVD等其它設(shè)備電源等，仔細(xì)檢查確認(rèn)無誤后下班。 ●當(dāng)日營業(yè)款必須在當(dāng)日或隔日分別解入銀行或交與指定人員（視門店情況而定）。 ，不得用白條抵庫，做到日清月結(jié)，賬實相符。 查看現(xiàn)金日記賬賬面余額，然后減掉已付款但未入賬的條據(jù)金額，如各種費(fèi)用支出單據(jù)、采購支出單據(jù)及借條；再加上已收款但未入賬的條據(jù)，如營業(yè)繳款報表，收取員工培訓(xùn)費(fèi)等。水吧收入 廚房毛利率 =（廚房收入 廚房成本）247。 憑證審核 包括原始憑證和記賬憑證，原始憑證要求真實、合法、簽章齊全，摩登經(jīng)典各店有效原始憑證如下： ①繳款單記賬聯(lián)（有繳款人簽名）：如收取營業(yè)款的憑證。按不同類別和債權(quán)人每月編制明細(xì)表進(jìn)行核算。設(shè)置“現(xiàn)金日記賬”，根據(jù)收付憑證，按照業(yè)務(wù)發(fā)生順序，逐日登記。 店長不要求是學(xué)財務(wù)專業(yè)出生的，但必須掌握基礎(chǔ)的財務(wù)知識，能看懂財務(wù)報表，能會用會計數(shù)據(jù)來衡量下屬的工作成績，能通過會計數(shù)據(jù)來掌握店鋪運(yùn)行狀態(tài)，能用財務(wù)分析的數(shù)據(jù)來指導(dǎo)店鋪的經(jīng)營。 ⑤固定資產(chǎn) ③營業(yè)費(fèi)用：核算店鋪經(jīng)營過程中發(fā)生的各項費(fèi)用。 ②明細(xì)分類賬：根據(jù)審核無誤的記賬憑證登記，并在每月月末結(jié)出本月合計和月末余額，然后和科目匯總表相核對。現(xiàn)金管理制度是要把店鋪取得現(xiàn)金的途徑、方式，支出現(xiàn)金的用途、項目等問題規(guī)范清楚，控制店鋪現(xiàn)金的流量，提高店鋪現(xiàn)金的管理效益。 第四章、門店財務(wù)管理的制度 ，誠信納稅，協(xié)調(diào)好企稅關(guān)系。 自覺遵守本單位的各項規(guī)章制度和本崗位的紀(jì)律要求。（ 此項操作需由當(dāng)日領(lǐng)班或主管共同完成）。 ●上班期間不得做與工作無關(guān)事宜，如：玩手機(jī)、吃零食、看書報雜志、帶耳機(jī)聽音樂等。 ●收銀員上柜時，身上不準(zhǔn)帶任何貨幣。設(shè)備進(jìn)行調(diào)撥時，具體承辦人到保管人員處領(lǐng)取調(diào)撥單，到門店讓店長簽字確認(rèn)后，將調(diào)撥單（兩聯(lián)）交回工程部； 附注：調(diào)撥單一式四聯(lián)，兩門店各留一聯(lián)，工程部留兩聯(lián)，一聯(lián)留作存根，一聯(lián)轉(zhuǎn)財務(wù)。 八、設(shè)備的報損及報廢 由于設(shè)備使用期限較長或使用不當(dāng)造成設(shè)備損壞，影響正常使用時，門店需辦理相應(yīng)的報損或報廢手續(xù)。 ②附備用設(shè)備使用單 備 用 設(shè) 備 使 用 單 設(shè)備名稱 使用門店 領(lǐng)用日期 交回日期 交回設(shè)備現(xiàn)狀 備注 店長簽字： 工程部