【正文】 當月回款計提金額當?shù)厣儆趹l(fā)工資總額差額部分由當?shù)亟?jīng)銷商支付，若當月回款計提金額高于應發(fā)工資總額，則按實際發(fā)生額發(fā)放。備用金借支后，經(jīng)辦人需及時報銷補足備用金。（出差多個地區(qū)或較復雜要附明細說明）單據(jù)分別不清晰，粘帖不規(guī)范的財務(wù)部門可要求對方改正，不改正的有權(quán)予以拒絕受理。在預定還款日期到期后不能還款或報銷的從有關(guān)人員的工資中扣除。6）報銷審批原則，由經(jīng)手人填寫報部門經(jīng)理確認，財務(wù)經(jīng)理復審，常務(wù)副總核準即可。7）費用控制原則，根據(jù)財務(wù)部編制的執(zhí)行費用核報工作。報銷金額審批規(guī)定：公司為提高工作效率，規(guī)定如下：單筆報銷金額或單筆票據(jù)報銷金額在 以下的，按照正常的流程由公司的 審批即可，金額超過以上的必須要由公司總經(jīng)理或總經(jīng)理的授權(quán)人的審批。預借款的操作要求：公司員工因工作需要事前預借款的，必須填寫借款單，寫清借款原因、預計的金額和還款日期，財務(wù)人員嚴格控制現(xiàn)金的使用。二、日常費用報銷：是指日常零星費用、汽車費用（指汽油費、過路費、停車費、洗車費，不含保養(yǎng)維修費）水、電、電話網(wǎng)絡(luò)費用、經(jīng)公司批準固定費用開支等，不需辦理電子流程審批，直接填寫紙質(zhì)報銷單，后附合規(guī)票據(jù)及粘貼單，填寫報銷清單。區(qū)域經(jīng)理必須于每月5日前必須將聘業(yè)務(wù)人員工資發(fā)放表照各區(qū)城市外聘業(yè)務(wù)人員工資標準及考評結(jié)果制好交銷售部文員匯總，由銷售總監(jiān)審核。（檔案由銷售部文員存檔并負責動態(tài)跟蹤）經(jīng)銷商處外聘業(yè)務(wù)人員工資將按合同規(guī)定根據(jù)每月銷售回款額計提，按各區(qū)城市場《外聘業(yè)務(wù)人員工資標準》的規(guī)定發(fā)放。公司原則上控制個人借支行為：部門日常工作需頻繁使用現(xiàn)金，則可請示分管領(lǐng)導同意后申請備用金，按照公司備用金管理有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，同樣按上述流程辦理。單據(jù)數(shù)量比較煩雜的要寫出報銷明細清單附在后面。借款單要由部門負責人、總經(jīng)理或其授權(quán)人或財務(wù)主管簽字后出納人員才能放款。5）借支審批原則，由經(jīng)辦人填寫報張家良確認，陳代軍復審，張家棟核準即可。8）公對公核報原則，指業(yè)務(wù)費用產(chǎn)生后，通過網(wǎng)銀或轉(zhuǎn)帳方式支付的款項。財務(wù)人員操作付款時須掌握好審批金額權(quán)限，操作不規(guī)范的不得付款。借款單要由部門負責人、總經(jīng)理或其授權(quán)人或財務(wù)主管簽字后出納人員才能放款。交會計審核后，交出納辦理現(xiàn)金支付，報銷人收到現(xiàn)金后在報銷單“現(xiàn)金付訖”領(lǐng)款人中簽字確認。財務(wù)部核計經(jīng)銷商處外聘業(yè)務(wù)人員工資后報銷售總監(jiān)審核，董事總經(jīng)理審批。經(jīng)銷