【正文】 （四）對(duì)嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)，嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)的行為，經(jīng)院長(zhǎng)同意作出臨時(shí)制止決定。（十）一個(gè)審計(jì)項(xiàng)目結(jié)束后，審計(jì)人員應(yīng)將全部審計(jì)資料：包括審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃、審計(jì)通知書，審計(jì)工作方案、審計(jì)工作底稿、各種審計(jì)證據(jù)、審計(jì)意見書、審計(jì)決定書等文件進(jìn)行分類歸檔，建立審計(jì)工作檔案，按規(guī)定管理。發(fā)揮對(duì)物資采購(gòu)合同的內(nèi)審監(jiān)督作用審計(jì)時(shí)應(yīng)進(jìn)一步擴(kuò)大審計(jì)的深度與力度，防止出現(xiàn)逃避審計(jì)的現(xiàn)象遵循合同審計(jì)程序 審計(jì)時(shí)必須嚴(yán)格按規(guī)章辦事，執(zhí)行送審合同登記、審結(jié)簽收制度，做到審計(jì)工作無遺漏。⑤租賃物保管情況的審查。③審查購(gòu)銷合同中有關(guān)標(biāo)的物的支付方式。(2)合同內(nèi)容是否符合法律和政策的要求。按照規(guī)定加強(qiáng)審計(jì)檔案管理。(6)其它審計(jì)事項(xiàng)。(2)醫(yī)院財(cái)務(wù)收支及相關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。根據(jù)上級(jí)部署和本院具體情況,擬定年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃,經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。(3)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況。被審科室提出書面意見,送交審計(jì)部門。（5）其他合同審計(jì)。(5)合同項(xiàng)目的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、工料定額和結(jié)算價(jià)格是否經(jīng)濟(jì)合理等。②租賃合同期限的審計(jì)。被審計(jì)的相關(guān)科室在收到審計(jì)報(bào)告之日十個(gè)工作日內(nèi)提出反饋意見，送交醫(yī)院審計(jì)組；（五）醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)小組應(yīng)定期向院長(zhǎng)提交工作報(bào)告；（六）醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)小組應(yīng)督促被審計(jì)的相關(guān)科室在規(guī)定的期限內(nèi)落實(shí)審計(jì)意見，并書面報(bào)告執(zhí)行結(jié)果；（七）醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)小組對(duì)辦理的審計(jì)事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)建立完善的審計(jì)檔案，并按有關(guān)規(guī)定保存。參加與經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)有關(guān)的會(huì)議，參與經(jīng)濟(jì)合同的簽訂；對(duì)審計(jì)涉及的有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查，并索取有關(guān)文件，資料等證明材料；對(duì)嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)，嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)的行為，作出臨時(shí)制止決定；對(duì)阻撓、妨礙審計(jì)工作以及拒絕提供有關(guān)資料的，可采取必要的臨時(shí)措施，并提出追究有關(guān)人員責(zé)任的建議；提出改進(jìn)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益的建議和糾正、處理違反財(cái)經(jīng)法規(guī)行為的意見；對(duì)審計(jì)工作的重大事項(xiàng)，按照有關(guān)規(guī)定向上級(jí)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)或?qū)徲?jì)機(jī)關(guān)反映；（九）審計(jì)人員工作的主要程序：根據(jù)上級(jí)要求和醫(yī)院的具體情況，擬定審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃并予以實(shí)施。五、內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督的主要權(quán)限（一）要求醫(yī)院有關(guān)科室按時(shí)報(bào)送預(yù)算、決算、報(bào)表和有關(guān)文件、資料等。（七）參與制訂有關(guān)的規(guī)章制度，起草內(nèi)部審計(jì)規(guī)章制度。二、內(nèi)部審計(jì)人員在醫(yī)院院長(zhǎng)的直接領(lǐng)導(dǎo)下獨(dú)立開展內(nèi)部審計(jì)，對(duì)院長(zhǎng)負(fù)責(zé)，并報(bào)告工作。第四篇：醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)制度醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)制度（一）根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》、《審計(jì)署內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》和《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》，為加強(qiáng)醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，促進(jìn)廉政建設(shè)，維護(hù)單位合法權(quán)益，改善經(jīng)營(yíng)管理，結(jié)合本院實(shí)際，特制定本實(shí)施辦法。九、經(jīng)審計(jì)評(píng)價(jià),在經(jīng)濟(jì)合同簽訂過程中,如存在徇私舞弊等問題,審計(jì)科有權(quán)建議及時(shí)終止合同的簽訂,并追究有關(guān)人員的責(zé)任。(2)建設(shè)工程合同審計(jì)。(5)資金來源與投向、結(jié)算價(jià)格與方式以及稅款交納是否合法。內(nèi)部審計(jì)人員依法行使職權(quán)受法律保護(hù),任何部門、組織和個(gè)人不得打擊報(bào)復(fù)。(2)審核憑證、賬表、決算,查閱有關(guān)文件和資料。提出制止、糾正和處理違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)事項(xiàng)的意見以及改進(jìn)管理提高效益的建議。檢查、監(jiān)督審計(jì)人員認(rèn)真履行職責(zé),嚴(yán)格執(zhí)