醫(yī)院審計(jì)科科長(zhǎng)職責(zé)及內(nèi)部審計(jì)制度-展示頁
2024-10-24 21:47本頁面
【正文】 審計(jì)工作規(guī)定,結(jié)合我院具體情況,特制定本辦法。1本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。內(nèi)部審計(jì)人員依法行使職權(quán)受法律保護(hù),任何部門、組織和個(gè)人不得打擊報(bào)復(fù)。審計(jì)科人員應(yīng)當(dāng)依法審計(jì),堅(jiān)持原則,客觀公正,忠于職守,廉潔奉公,保守秘密。審計(jì)科對(duì)辦理的審計(jì)事項(xiàng),應(yīng)當(dāng)建立審計(jì)檔案。被審科室提出書面意見,送交審計(jì)部門。(3)對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的一般問題,可以隨時(shí)向有關(guān)科室和人員提出意見和建議。內(nèi)部審計(jì)工作的主要程序:(1)根據(jù)上級(jí)部署和本單位的具體情況擬定審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃,報(bào)分管院長(zhǎng)批準(zhǔn)后實(shí)施。(6)對(duì)阻撓、防礙審計(jì)工作以及拒絕提供有關(guān)資料的,經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),可以采取必要的臨時(shí)措施,并提出追究有關(guān)人員責(zé)任的建議。(4)對(duì)審計(jì)涉及的有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查,并索取有關(guān)文件、資料等證明材料。(2)審核憑證、賬表、決算,查閱有關(guān)文件和資料。辦理上級(jí)審計(jì)機(jī)構(gòu)交辦的審計(jì)事項(xiàng)。(5)對(duì)所屬單位的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)。(3)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況。審計(jì)科對(duì)本單位及其所屬單位的下列事項(xiàng)進(jìn)行審計(jì):(1)財(cái)務(wù)計(jì)劃或者預(yù)算的執(zhí)行和決算。根據(jù)國(guó)家法律、法規(guī)設(shè)立審計(jì)科,配備審計(jì)人員,建立健全內(nèi)部審計(jì)制度。審計(jì)科負(fù)責(zé)對(duì)本制度的解釋。負(fù)責(zé)審計(jì)檔案的整理、立卷、歸檔和管理工作。提出制止、糾正和處理違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)事項(xiàng)的意見以及改進(jìn)管理提高效益的建議。(3)辦理上級(jí)和院領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計(jì)事項(xiàng)。負(fù)責(zé)對(duì)本院及其所屬單位的下列事項(xiàng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督:(1)醫(yī)院預(yù)算的執(zhí)行和決算。根據(jù)上級(jí)部署和本院具體情況,擬定年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃,經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。接受領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他審計(jì)任務(wù)。制定醫(yī)院年度審計(jì)工作計(jì)劃并組織實(shí)施。第一篇：醫(yī)院審計(jì)科科長(zhǎng)職責(zé)及內(nèi)部審計(jì)制度伊犁州奎屯醫(yī)院審計(jì)科工作職責(zé)及內(nèi)部審計(jì)工作制度一、審計(jì)科科長(zhǎng)職責(zé)在院長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下,具體負(fù)責(zé)醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)工作。組織起草、制定和完善醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)制度。檢查、監(jiān)督審計(jì)人員認(rèn)真履行職責(zé),嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)政策和紀(jì)律,秉公辦事,不循私情。二、審計(jì)科工作職責(zé)在分管院長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)下,依照國(guó)家法律、法規(guī)和政策以及醫(yī)院內(nèi)部規(guī)章制度,對(duì)本院及所屬單位的財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督,依法獨(dú)立行使內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督權(quán),對(duì)本院領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。制定院內(nèi)審計(jì)制度和內(nèi)部審計(jì)實(shí)施細(xì)則并嚴(yán)格監(jiān)督執(zhí)行。(2)醫(yī)院財(cái)務(wù)收支及相關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題,向有關(guān)單位和人員進(jìn)行調(diào)查并索取證明材料。對(duì)嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)和嚴(yán)重失職造成重大經(jīng)濟(jì)損失的人員,向領(lǐng)導(dǎo)提出追究其責(zé)任的建議。本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。三、內(nèi)部審計(jì)工作制度為加強(qiáng)醫(yī)院內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督,遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī),促進(jìn)廉政建設(shè),維護(hù)單位合法權(quán)益,改善經(jīng)營(yíng)管理,提高經(jīng)濟(jì)效益,根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》和《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》,結(jié)合我院的具體情況,特制定本規(guī)定。審計(jì)科在醫(yī)院分管領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)下,依照國(guó)家法律、法規(guī)和政策以及本單位的規(guī)章制度,對(duì)醫(yī)院及所屬單位的財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督,獨(dú)立行使內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督權(quán),對(duì)本單位領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)并報(bào)告工作。(2)財(cái)務(wù)收支及其相關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。(4)經(jīng)批準(zhǔn)對(duì)有關(guān)部門主要負(fù)責(zé)人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任評(píng)價(jià)。(6)其它審計(jì)事項(xiàng)。
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