【正文】 如無說明，財務先扣留支票，要求業(yè)務人員補交說明，如到截止日期仍無說明，按未回款處理。未提供勞務已簽訂合同但又未收款的，業(yè)務員根據(jù)部門經(jīng)理認可的業(yè)務內容，填寫零星開票通知單，由部門經(jīng)理或以上級管理人員簽字，方可開具發(fā)票。（三）可疑客戶及可疑帳款的處理業(yè)務員在接洽客戶時，如發(fā)現(xiàn)客戶有異常情況，應填寫“可疑客戶報告單”，并建議采取措施。往來帳務管理制度一、應收帳款管理（一）收款方針業(yè)務人員在公司為其客戶提供了相應的服務或勞務后，應及時把廣告認定單交由客戶確認，并及時催收款項。申請表中需注明部門名稱、出差人姓名、出差時間、出差地點、出差事由、出差來回乘坐交通工具、預計差旅費金額，報總經(jīng)理審批，憑申請單辦理借款和報銷手續(xù)后將申請單交運營管理中心存檔。機房與OA設備：技術部保管人員根據(jù)發(fā)票同實物核對無誤后填寫驗收單和出庫單。(所有境外出差必須提前書面請示總經(jīng)理經(jīng)批準后方可執(zhí)行)。支出審批制度一、目的為簡化支出審批手續(xù)，提高工作效率。出納收取現(xiàn)金時，須立即開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、業(yè)務部門、出納、會計各留存一聯(lián)。負責對本部門財務人員的管理、教育、培訓和考核。出納帳務：現(xiàn)金日記帳、銀行日記帳、銀行對帳單、現(xiàn)金日報表等倉庫保管員崗位職責一、保管員是物資保管的直接責任人，負有對物資入庫驗收，出庫復核和保管保養(yǎng)的責任。五、負責與所內部各單位往來款項的劃轉、核算。完成財務部部長臨時交辦的其他任務。學習、掌握先進的成本管理和成本核算方法及計算機操作，提出降低成本的控制措施和建議。及時做好會計憑證、帳冊、報表等財會資料的收集、匯編、歸檔等會計檔案管理工作。1能立足自身工作，在堅持財務工作原則的基礎上，服從所在單位的行政安排，接受本單位的行政管理，做本單位優(yōu)秀員工的代表。對采購業(yè)務的質量、數(shù)量、成本負責，要降低采購成本，提高采購質量；采購不能以公司名私自開采購單購買自己所需的材料,或幫其它人采購材料。、訂單要求，以及庫存量，推算出計劃采購量，上報采購申請，接受指令后制定傳真采購計劃。、位置及型號等情況了如執(zhí)掌，出入庫管理有序，工作場所衛(wèi)生整潔，做好防鼠防盜措施；垛位整齊有序、分類明確。、雞副產(chǎn)品銷貨單，辦理出門手續(xù)。、分公司之間的財務手續(xù)傳接與溝通，及時向領導反應不可協(xié)調的例外事件。（七）負責公司資金管理調度工作。（四）及時、正確提供和合理反映各部門財務狀況及經(jīng)營成果，監(jiān)督各主管部門報表上報和稅費上交工作。（三）積極配合銀行做好對賬、報賬工作。1未經(jīng)總經(jīng)理同意本企業(yè)銀行帳戶不得轉借他人使用?？茖W地設置會計核算程序，正確使用會計帳簿，按時完成記帳，結帳，報帳工作。四、做好各類財務報表的編制工作及年終決算的編制工作，做到數(shù)字正確、內容真實、數(shù)據(jù)一致、報送及時。（二）固定資產(chǎn)的登記入賬、折舊的分攤、管理工作。（九）財務結構的分析及會計報告、報表的編制。報請公司領導獎懲、任免下屬公司財務負責人。超定額現(xiàn)金及時送存銀行，保證庫存現(xiàn)金安全完整。及時報出相關報表。熟食保管職責：，計量準確；按時根據(jù)準確無誤的出入庫單登記保管帳，并保證單據(jù)準確完整。、后勤部門的服務工作銜接。緊急就近采購時，質量要達標，價格要合理，供貨單位信息應可查。組織公司有關部門開展經(jīng)濟活動分析，組織編制公司財務計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益。及時了解、審核公司原材料、設備、產(chǎn)品的進出情況，并建立明細帳和明細核算，了解經(jīng)濟合同履約情況，催促經(jīng)辦人員及時辦理結算和出入庫手續(xù)，進行應收應付款項的清算。負責所有者權益相關科目的核算及管理。4根據(jù)工程項目的材料計劃，按工程進度，限額開單發(fā)料；若需要計劃變更、代用要經(jīng)技術部門及工程主管人員簽字認可。二、要根據(jù)原始憑證，記好現(xiàn)金和銀行帳。六、要妥善保管好庫存物資，分門別類擺放整齊，按時做好物資的清盤報表工作。負責監(jiān)管財務歷史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀。四、支票管理支票的購買、填寫和保存由出納負責。（三）授權方式可分為兩類：三、審批程序計劃內報銷：經(jīng)手人、證明人（持原始憑證）、分管經(jīng)理（部門負責人）、財務部超計劃報銷：經(jīng)手人、證明人（持原始憑證和超支報告）、分管經(jīng)理（部門負責人）、財務四、計劃審批內容購買日常辦公用品、計算機的外設配件和耗材之支出計劃，由運營中心收齊匯總，報公司總經(jīng)理審批。加強報銷管理，當月帳，當月了，25日以后帳最遲不得超過下月3 日。各單位經(jīng)理報差旅費憑報銷單經(jīng)大區(qū)總裁審批后到財務核銷借款。出差乘坐火車，一般以硬臥為標準，如買不到硬臥票，按硬座票價的60% 予以補助。部門人員調動或離職等，部門經(jīng)理必須監(jiān)督其業(yè)務款項的回收及移交，必須填寫移交清單一式四份（一份交財務、一份部門留存、移交人接受人各執(zhí)一份），移交人、接受人、監(jiān)交人及財務部相關統(tǒng)計人員均應簽字，并報財務備案。（二）付款方式：轉帳支票，非遠期、空頭或錯誤支票；現(xiàn)金；實物或廣告，要有公司總經(jīng)理的批示。特殊情況如預收款項等，須部門經(jīng)理專門說明。四、票據(jù)管理原則加強票據(jù)管理，杜絕單據(jù)遺失現(xiàn)象。凡將所開發(fā)票重新更改、退票（換名稱或換金額），必須寫明原因并經(jīng)部門經(jīng)理簽字確認后方可退換。若業(yè)務實際發(fā)生與合同不符，業(yè)務員需持有企業(yè)的附加合同或加蓋公章的證明方可開票。若市場員連續(xù)兩個月無未回款且業(yè)績均在部門任務額（任務額低于8000元的以8000元計）以上，則酌情給予獎勵。1費用核算：公司所有人員出差費用均計入各部門成本。所有費用均計入部門成本。由客戶或分公司報銷的要向財務注明并留復印件，原件給客戶。凡批準住會，予以報銷往返車票與會務費；不住會的，報銷車票與差旅補助。五、印鑒的保管銀行印鑒必須分人保管。對每天發(fā)生的銀行和現(xiàn)金收支業(yè)務作到日清月結，及時核對，保證帳實相符。貫徹國家財稅政策、法規(guī)，并結合公司具體情況建立規(guī)范的財務模式，指導建立健全相關財務核算制度同時負責對公司內部財務管理制度的執(zhí)行情況進行檢查和考核。七、負責作好工資、獎金、醫(yī)藥費的造冊發(fā)放工作。6完成處、科領導交辦的其他臨時性工作。主動會有關人員對公司重大項目、產(chǎn)品等進行成本預算、編制項目成本計劃，提供有關的成本資料。完成財務部部長臨時交辦的其他任務。負責公司固定資產(chǎn)的財務管理，按月正確計提固定資產(chǎn)折舊，定期或不定期地組織清產(chǎn)核資工作。積極完成領導交辦的其他工作。采購過程要非常小心,因工作失誤給公司造成重大經(jīng)濟損失,要承擔相應責任。，保證賬物相符，關注存儲期限，及時反饋接近和超期存儲情況；按“先進先出”發(fā)貨。，交接記錄簽字確認，發(fā)現(xiàn)差異立即反饋解決。、采購員等借款額度，催促其及時報銷。，貨物的收發(fā)、使用，資產(chǎn)資金增減進行準確核算與監(jiān)督，及時填制和審核會計憑證，利用財務軟件正確進行會計處理，并保證原始憑證的真實性、合規(guī)性、完整性。（二）建立公司會計核算體系和制度。（八）參與工程項目的預、決算審核及項目竣工驗收等事項。六、負責對學校所有財產(chǎn)的管理、登記、入帳、賠償?shù)裙ぷ?，做到帳物相符，科學管理。經(jīng)常聯(lián)系項目部，準確核算施工單位的各項成本費用，并且對費用，成本進行分析，寫成書面報告，報總經(jīng)理審閱。加強資金管理，對企業(yè)的資金要做到心中有數(shù)，定期報告總經(jīng)理企業(yè)的資金情況。⑤每月對報表進行稽查，核對各項收支是否準確，發(fā)現(xiàn)問題及時提出處理的意見，并向校長報告。（七）做好銀行、稅務、工商、社保等資料的申報工作和對外關系的協(xié)調工作。四、財務總監(jiān)崗位職責（一）遵守會計法、企業(yè)會計制度、會計準則以及相關法律、法規(guī)，對公司財務進行全面具體管理。，監(jiān)督各部門的經(jīng)費支出，對異常情況要及時向領導匯報并采取措施。、電卡充值、油卡充值、話費充值等工作。、位置及型號等情況了如執(zhí)掌，出入庫管理有序，工作場所衛(wèi)生整潔，做好防鼠防盜措施；垛位整齊有序、分類明確。、準確完成裝卸任務。采購員職責：核實申購部門所需物資的規(guī)格、型號、數(shù)量、驗貨時間等，避免差錯，按需進貨，及時采辦保證按時到貨。服從公司職能部門的監(jiān)督，遵守公司有關規(guī)章制度。正確計算收入、費用、成本，正確計算和處理財務成果，具體負責編制公司月度、會計報表、會計決算及附注說明和利潤分配核算工作。協(xié)助主辦會計等做好會計原始憑證、帳冊、報表等會計檔案的整理、歸檔工作，就職責范圍問題提出工作建議。成本會計1按照國家財會法規(guī)、公司財會制度和成本管理有關規(guī)定，負責擬訂公司各處成本核算實施細則，在上級批準后組織執(zhí)行。5使用計算機建立各項單項工程材料消耗臺帳及庫存動態(tài)表，單項工程竣工后，要及時統(tǒng)計、打印出該項工程的材料消耗情況表，報預算科；庫存動態(tài)表每月5日前報給供應科長、庫房。六、加強安全防范意識和安全防范措施，嚴格執(zhí)行安全制度，認真管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收他證卷。同時負責選拔、培訓和考核財會人員