【正文】 02:39:4702:39:4702:393/27/2023 2:39:47 AM ? 1越是沒有本領(lǐng)的就越加自命不凡。 2023年 3月 27日星期一 上午 2時 39分 47秒 02:39: ? 1比不了得就不比，得不到的就不要。 ? 此債券的券面上不附有息票，到期按面額還本，不再計息。 ? 弊?。? ? （ 1）籌資成本較高。 （六）短期借款的管理重點 ? 短期借款管理的核心問題：如何保持充足的流動性，如何處理好借款金額、借款與還款期限結(jié)構(gòu)的問題。 ? 收支相抵的平均余額定價法： ? 即保持多大的平均存款余額，可以使銀行將由支票存款得到的資金用于投資和信貸所獲得的收入與辦理支票賬戶的營業(yè)費用支出相抵。 ? （ 4）成本單向變化模式：存款總量下降，成本增加。 ? 包括：銀行工作人員的工資、建筑物和設(shè)備的折舊、辦公費用和廣告宣傳費用等。 ? 3．利用或有負債滿足客戶需求、增加收入 ? 或有負債是指可能意義上的負債，如提供信用證、貸款擔保等，只有在客戶違約時，才會要求銀行給予賠償。 ? 存款利率相對較高，貸款利率相對較低。 ? 2．聯(lián)立定期儲蓄 ? 規(guī)定在一本存折上可存入多筆定期存款，有最低余額要求（要求較低）。 ? 10萬美元以上的定期存單，主要購買對象是企業(yè)，利率不受管制，存單可以轉(zhuǎn)讓。 ? 對活期存款賬戶或可轉(zhuǎn)讓支付憑證賬戶一般規(guī)定一個最低余額。 ? 支票存款付息的壓力增大了銀行的機會成本；商業(yè)銀行面臨的競爭對手增多。 ? 可辦理活期存款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)：商業(yè)銀行，儲蓄機構(gòu)。第三章 商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)管理 ? 一、銀行負債的含義及其作用 ? 二、商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù) ? 三、商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)管理 一、銀行負債的含義及其作用 ? （一）銀行負債的含義及其特點 ? （二）銀行負債的作用 （一）銀行負債的含義及其特點 ? 銀行負債是銀行在經(jīng)營活動中尚未償還的經(jīng)濟義務(wù)。 ? 活期存款在總存款中的比例： 30%左右。 ? 三是給商業(yè)銀行擴大資金來源帶來了機會，商業(yè)銀行可以與一般大公司、非銀行金融機構(gòu)在公平的基礎(chǔ)上展開競爭。 ? 超過最低余額的款項由銀行自動轉(zhuǎn)入同一客戶的貨幣市場存款賬戶上，以便取得較高的利息。 ? 意義： ? 一是可有效吸收存款，解決資金來源和競爭力的問題； ? 二是其穩(wěn)定性比一般的定期存款要好，成為銀行從事期限較長、收益較高的資產(chǎn)業(yè)務(wù)的重要資金來源； ? 三是發(fā)行可轉(zhuǎn)讓定期存單不必繳付存款準備金。 ? 每到年末，銀行自動將存滿 1 年的各筆存款匯集成一個大數(shù)，不滿 1 年的則到第二年再匯總。 ? 資金調(diào)度靈活，手續(xù)簡便，短期借款一般不簽協(xié)議，無需擔保，主要憑信用。 ? 銀行在提供這些服務(wù)時獲得的收入是一項重要的資金來源。 ? 經(jīng)營成本隨銀行業(yè)競爭的加劇有不斷上升的趨勢。 ? 3．可用資金的歷史平均成本和邊際成本分析 ? 可用資金的歷史平均成本是指銀行對已吸收存款的全部利息成本加上營業(yè)成本除以全部可用資金。 ? 實現(xiàn)目標利潤的平均存款余額 = 收支相抵的平均存款余額 + 目標利潤 ? 對沒有達到最低余額賬戶所收取的罰金，應(yīng)是以抵消平均余額低于收支平衡點所發(fā)生的損失額。 ? 管理重點是： ? 1．主動把握借款期限和金額，有計劃地把借款到期時間和金額分散化，以減少流動性需要過于集中的壓力。 ? （ 2）債券發(fā)行數(shù)量、利率、期限均受管制。 ? 其利息為貼現(xiàn)金融債券的發(fā)行價格與償還價格的差額。 。 :39:4702:39Mar2327Mar23 ? 1越是無能的人，越喜歡挑剔別人的錯兒。 , March 27, 2023 ? 閱讀一切好書如同和過去最杰出的人談話。 :39:4702:39:47March 27, 2023 ? 1他鄉(xiāng)生白發(fā)，舊國見青山。 ? 貼現(xiàn)金融債券是指發(fā)行機構(gòu)在一定時間或期限內(nèi)按一定的貼現(xiàn)率以低于債券面額的價格折價發(fā)行的債券。 ? （ 5）債券籌資不向中央銀行繳納準備金，有利于提高資金的利用率。 ? 確定銀行存款規(guī)模的兩個原則： ? 一是存款量應(yīng)限制在其吸收存款的成本和管理負擔的承受能力的范圍內(nèi)； ? 二是要以存款資金在多大程度上被實際運用于貸款和投資為評判標準。 ? 定價自主權(quán)的表現(xiàn)：既可根據(jù)最低余額而不根據(jù)手續(xù)費定價，也可根據(jù)手續(xù)費而不根據(jù)最低余額定價。 ? （ 3）總量單向變化模式：存款總量增加，成本不變。 ? 2．經(jīng)營成本 ? 指商業(yè)銀行在吸收存款時所發(fā)生的除利息成本之外的一切成本。 ? 2．滿足貸款需求并推動業(yè)務(wù)發(fā)展 ? 當有價值的客戶提出的貸款申請不在銀行原有的貸款計劃之內(nèi)時，銀行可通過負債管理籌措資金，滿足這類計劃外的貸款需要。 ? 歐洲貨幣市場： ? 不受任何國家的政府管制和納稅限制，借款條件靈活，不限制用途。 ? 適應(yīng)群體：收入高但不穩(wěn)定的客戶，如自由職業(yè)者。 ? 兩種類型： ? 浮動利率可轉(zhuǎn)讓定期存單，利率按前一個月 1 年期國庫券的收益率的 70%計算，最小面值為 500元，投資者的收益若小于 1000美元，可免交利息所得稅。 ? 基本內(nèi)容：銀行與客戶達成一種協(xié)議，客戶授權(quán)銀行將款項存在活期賬戶、可轉(zhuǎn)讓支付憑證賬戶或貨幣市場存款賬戶中的任何一個賬戶上。 ? 二是給商業(yè)銀行帶來了兩個方面的壓力。 5．負債是銀行同社會各界聯(lián)系的主要渠道 二、商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù) ? （一）活期存款 ? （二）定期存款 ? （三）儲蓄存款 ? （四）非存款性借款 （一）活期存款 ? 定義 ? 也稱為支票存款，或交易賬戶存款，即為在交易活動中可使用支票便利而辦理的存款。 ? 存款性負債（被動負債） ? 種類 ? 非存款性負債（主動負債） ? 意義：美國花旗銀行總經(jīng)理說，負債好比企業(yè)經(jīng)營中的原材料，企業(yè)沒有原材料無法進行加工制作，銀行沒有負債則無法進行信用活動。 ? 活期存款對商業(yè)銀行的意義 ? （ 1）銀行一般不對此項存款支付利息，可有效降低資金成本。 ? （ 3）超級可轉(zhuǎn)讓支付命令（ S— NOW賬戶），又稱為優(yōu)息支票存款。 ? 若少于最低余額，銀行可自動將貨幣市場存款賬戶的款項轉(zhuǎn)入活期存款賬戶或可轉(zhuǎn)讓支付憑證賬戶，以彌補最低余額。 ? 可轉(zhuǎn)讓定期存單的投資對象：公司、養(yǎng)老基金、政府機構(gòu)和個人。 ? 特點：結(jié)合了整存整取和零存整取