【正文】 :40:3602:40Mar2327Mar23 ? 1越是無能的人，越喜歡挑剔別人的錯兒。 。 ? 凍結(jié)操作流程 審核相關(guān)證件無誤后先使用SAV[0001]→[4]→[1]→[2] 簡要存款賬戶查詢”菜單，查詢該賬戶是否已有其它執(zhí)法機關(guān)凍結(jié)。按規(guī)定補計的利息，從“營業(yè)外支出”科目列支。 ? 柜組形式該筆業(yè)務(wù)由復(fù)核員使用“ 6718轉(zhuǎn)賬無支票（更正）”交易碼，重復(fù)以上操作，進行復(fù)核。 一、保證金存款的開戶 ? 保證金賬戶開戶交易比照單位活期存款開戶流程處理。 ? 支取金額超過約定金額的，超過部分按活期存款利率計息。 新疆農(nóng)村信用聯(lián)社 聯(lián)社營業(yè)部 營業(yè)部 0072100019[t1 ] 轉(zhuǎn)賬存款銷戶 2023年 09月 05日 [17:40:57] ─────────────────────────────────── 賬 號 0079210001205100033488 戶 名 賬面余額 ─────────────────────────────────── 發(fā)生額 對科 摘要 [ ] [2023] [ ] 票據(jù)號碼 對方賬號 [ 00000000 ][0079210001202300033520 ] ─────────────────────────────────── 交易代碼 [6810] 單位定期存款銷戶 會計分錄 ? 借 : 2051定期存款 ? 貨 : 2023活期存款 ? 結(jié)息分錄 ? 借 : 52113定期存款利息支出 ? 貸 : 2023活期存款 注意事項 ? 單位定期存款利率按存款存入日掛牌公告的整存整取定期儲蓄存款同檔次利率計付利息，期間遇利率調(diào)整不分段計息，不計復(fù)息，到期日為節(jié)假日可在節(jié)假日前一天支取并扣除相應(yīng)提前天數(shù)的利息，節(jié)假日后支取按過期支取辦法辦理。 ? 柜員發(fā)出重空。起存金額 1萬元，多存不限。圖 ? （ 4）更改支票狀態(tài)。 轉(zhuǎn)賬支票取款 ? 賬 號： 輸入付款人賬號 發(fā) 生 額： 輸入支取的金額 ? 票據(jù)號碼： 轉(zhuǎn)賬支票號碼 對方科目： 輸入收款科目 ? 摘 要： 輸入相關(guān)業(yè)務(wù)摘要 ? 對方賬號： 輸入收款人或相對應(yīng)內(nèi)部 ? 科目的賬號 新疆農(nóng)村信用聯(lián)社 聯(lián)社營業(yè)部 營業(yè)部 0072100019[t1 ] 轉(zhuǎn)賬支票取款 2023年 09月 05日 [14:50:52] ──────────────────── ───── ────────── 賬 號 0079210001202300033488 活期存款 戶 名 2023 賬面余額 ────────────────── ────────── ─────── 發(fā)生額 對科 摘要 [ ] [2023] [ ] 票據(jù)號碼 對方賬號 [00002030][0079210001202300033520 ] ──────────────── ──────────── ─────── 交易號碼 [6610] 單位活期存款轉(zhuǎn)賬支票取款 會計分錄 ? 借 : 2023活期存款 ? 貨 : 對方科目 (對應(yīng)轉(zhuǎn)入款項賬戶 ) 單位活期存款銷戶 (1) 審核銷戶資料，包括審核其賬戶是否有未結(jié)清的事項。 ? 在客戶申請開立基本存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶時，應(yīng)嚴格按照人民銀行要求進行賬戶申報。 ? 賬戶正式生效后，通知單位客戶簽訂“人民幣單位銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議書”、填寫“存款人印鑒卡片”。會計業(yè)務(wù)操作規(guī)程培訓(xùn) 第三章 單位存款業(yè)務(wù) 二 00八年四月 第三章 單位存款業(yè)務(wù) ? 單位存款是指機關(guān)、團體、部隊、企業(yè)、事業(yè)單位、個體工商戶、其它組織（以下簡稱單位）等在金融機構(gòu)的存款，包括活期存款、定期存款、通知存款、協(xié)定存款、保證金存款以及經(jīng)中國人民銀行批準的其它存款?？蛻粼谟¤b卡正面加蓋預(yù)留印鑒，即單位財務(wù)章或單位公章、法人代表或財務(wù)人章。 ? 人民幣單位存款賬戶開立成功后三日內(nèi)只能存入不能支取，三日后方可辦理支取業(yè)務(wù)。 6880結(jié)計利息 審核是否通過 柜員審核憑證 銷戶單位提交支款憑證 銷戶申請書、印鑒卡片、開戶許可證、未使用支票。柜員根據(jù)客戶填制的客戶交回未使用支票清單和由單位出據(jù)的“未退回的支票書面證明”，進入“ SAV〔 0001〕 → 〔 3〕更改支票狀態(tài)” → 〔 12〕菜單，將支票狀態(tài)“正?！保臑椤颁N號”，然后當面截角并加蓋“作廢”戳記，隨當日傳票裝訂保管。 ? （三）單位定期存款開戶行（社）出具“單位定期存款證實書”，證實書僅是作為客戶存款開戶證明，不得作為質(zhì)押的權(quán)利憑證。填寫“單位定期存款證實書”一式三聯(lián)，第一聯(lián)加蓋“業(yè)務(wù)公章”作回單聯(lián)，與第一聯(lián)進賬單的回單聯(lián)加蓋“辦訖章”后一同退存款人；第二聯(lián)留底專夾保管；第三聯(lián)作記賬憑證的附件，隨傳票一并裝訂保管。 ? 單位定期存款到期未支取，逾期部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息。 通知存款計息的有關(guān)規(guī)定 ? 支取金額不足約定金額的，不足部分按活期存款利率計息。 ? 保證金賬戶與其保證的賬戶一一對應(yīng)。 錯賬沖正 轉(zhuǎn)賬無支票更正 轉(zhuǎn)賬無支票 (更正 ) 賬 號：輸入客戶賬號 。 單位存款久懸未取戶清理的操作流程 日終，業(yè)務(wù)系統(tǒng)根據(jù)設(shè)定的“睡眠戶清理”參數(shù)自動批處理作業(yè)，將符合久懸未取賬戶條件的活期存款賬戶進行清理，賬戶狀態(tài)由“正?！备臑椤? 睡眠 ”。 使用“ SAV[0001]→[4]→[1]→[8]→[1] 凍結(jié)賬戶”菜單，輸入存款人的賬號、凍結(jié)金額、凍結(jié)原因等 . 輸入完成后，屏幕上顯示凍結(jié)后的可使用余額、賬面余額； 賬面余額＝可用余額 +凍結(jié)余額。 2023年 3月 上午 2時 40分 :40March 27, 2023 ? 1行動出成果，工作出財富。 02:40:3602:40:3602:40Monday, March 27, 2023 ? 1知人者智，自知者明。 02:40:3602:40:3602:403/27/2023 2:40:36 AM ? 1越是沒有本領(lǐng)的就越加自命不凡。 2023年 3月 27日星期一 上午 2時 40分 36秒 02:40: ? 1比不了得就不比，得不到的就不要。 單位存款賬戶協(xié)助查詢、凍結(jié)、解凍和扣劃 二、單位存款賬戶協(xié)助凍結(jié)、解凍 ? 辦理活期存款凍結(jié)、解凍時，柜員應(yīng)按規(guī)定審核執(zhí)法機關(guān)提交的“協(xié)助凍結(jié)存款通知書”、承辦人工作證或執(zhí)行公務(wù)證。 單位存款久懸未取戶管理 ? 單位請求支付長期不動戶資金，在核對《久懸未取賬戶處理情況登記簿》、《開銷戶登記簿》及客戶印鑒卡無誤并經(jīng)批準后，從其他應(yīng)付款或營業(yè)外支出科目支付。輸入“ 6718轉(zhuǎn)賬無支票（更正）”交易進行更正。保證金存款賬戶沒有存款期限的，按單位活期存款利率計息，約定存款期限的比照單位定期存款進行計息。 ? 已辦理通知手續(xù)而提前支取或逾期支取的，支取部分按活期存款利率計息。 轉(zhuǎn)賬存款銷戶 ? 賬號：輸入銷戶賬號； ? 對科：對方科目； ? 摘要：業(yè)務(wù)相關(guān)摘要； ? 對方賬號：銷戶后款項所入賬戶賬號。 ? 開戶成功后為客戶辦理預(yù)留印鑒手續(xù)。 ? （二） 單位定期存款的期限與定期儲蓄存款存期一致。柜員輸入交易碼“ 6800現(xiàn)金存款銷戶”、 “ 6810轉(zhuǎn)賬存款銷戶 ”交易辦理銷戶，對于非定期存款戶，轉(zhuǎn)賬銷戶視同于現(xiàn)金銷戶 。 ? 業(yè)務(wù)受理完畢后，轉(zhuǎn)賬支票加蓋“辦迄章”和柜員名章留存，待日結(jié)后裝訂歸檔。 0072100019[t1 ] [支票管理 ] 2023年 09月 05日 [19:00:35] 發(fā)出支票簿 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 賬 號 8022080001202300001736 戶 名 開發(fā)有限公司 支票類別 [ ] 0 現(xiàn)金支票 1 轉(zhuǎn)賬支票 2 區(qū)域支票 3 工資支票 取款方式 [ ] 0 正常 1 印簽支取 發(fā)出日期 [20230803] (YYYYMMDD) 支票簿號碼 [00000000] 支票簿起始號碼 [ ] 支票簿終止號碼 [ ] ────────────────────────────────── 輸入 支票 類別： 選擇（ 0現(xiàn)金支票、 1轉(zhuǎn)賬支票）； 取 款 方 式： 選擇 （ 0 正常 1 印簽支取）； 支票簿起始號碼：錄入售出支票起始號碼； 支票簿終止號碼：錄入售出支票終止號碼； 注意事項 ? 柜員在辦理開戶時應(yīng)詳細輸入客戶資料。 ? 輸入客戶信息 ? 輸入客戶信息 ? 輸 入開戶賬戶信息。 本章節(jié)包括的內(nèi)容 : ? 第一節(jié) :單位活期存款 ? 第二節(jié) :單位定期存款 ? 第三節(jié) :單位通知存款 ? 第四節(jié) :保證金存款 ? 第五節(jié) :錯賬沖正 ? 第六節(jié) :單位存款不動戶管理 ? 第七節(jié) :單位存款賬戶協(xié)助查詢、凍結(jié)、解凍和扣劃 ? 第八節(jié) :單位存款的掛失 第一節(jié) :單位活期存款 ? 單位活期存款是一種可以隨時存取，按結(jié)息期計算利息的單位存款。柜員將 “開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書”客戶留存聯(lián)、“開戶許可證”（正本）及加蓋“業(yè)務(wù)公章”和經(jīng)辦人名章的“人民幣銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議書”和印鑒卡一并交客戶。 三、單位活期存款存入 現(xiàn)金存款 6700現(xiàn)金無支票 6700現(xiàn)金無支票 (復(fù)核 )復(fù)核員錄入 是 否 正確 回單蓋章確認后交給客戶 收到現(xiàn)金繳款單 、現(xiàn)金 是否綜合柜員 否 是 否 是 柜員審核憑證、清點現(xiàn)金 單位活期存款的存入 –現(xiàn)金存款 ? （一）現(xiàn)金存入流程 ? 柜員受理客戶提交的現(xiàn)金和“現(xiàn)金繳款單”，按照“先收款后記賬”的要求，首先清點現(xiàn)金并與“現(xiàn)金繳款單”金額核對無誤后，再輸入“ 6700現(xiàn)金無支票 ”交易進行記賬。 是 否 是否正確 否 是 單位存款活期銷戶 (2) 6600現(xiàn)金支票取款或6610轉(zhuǎn)賬支票取款 銷戶復(fù)核、注銷印鑒卡、開戶許可證 現(xiàn)金或回單與利息清單一同交付客戶 修改支票狀態(tài) 6800現(xiàn)金存款銷戶處理 單位存款活期銷戶 審核資料 (1) ? （一）審核銷戶資料 ? 客戶撤銷其存款賬戶時，應(yīng)與開戶行（社）核對賬戶余額，并向其開戶行（社）遞交《撤銷單位銀行結(jié)算賬戶申請書》，寫明銷戶理由，并交回單位印鑒卡以及未使用的支票。 單位存款活期銷戶 銷戶處理 (3) ? （ 5）柜員收回并注銷印鑒卡，隨同客戶提交的證明資料（撤銷單位銀行結(jié)算賬戶申請書及原開戶資料除外）等作付款憑