【正文】 施工成本計(jì)劃的編制方式 在責(zé)任目標(biāo)（成本目標(biāo)）確定之后， 確定施工項(xiàng)目總成本計(jì)劃。 依據(jù)： 招標(biāo)文件中的合同條件、投標(biāo)須知、技術(shù)規(guī)程、設(shè)計(jì)圖紙或工程量清單，有關(guān)報(bào)價(jià)說明，現(xiàn)場(chǎng)考場(chǎng)情況；本企業(yè)的施工定額、工料消耗標(biāo)準(zhǔn)與水平， 費(fèi)用指標(biāo)等。 注 ： 本項(xiàng)目的結(jié)構(gòu)和建筑修正成本是 9210 10179。 合同措施 合同簽訂之后，應(yīng) 仔細(xì)研究一切可能影響成本的不利因素和有利因素 ，特別是可能嚴(yán)重影響成本的潛在風(fēng)險(xiǎn)因素； 認(rèn)真 解讀合同條款 ，在自己認(rèn)真履行合同的同時(shí)，密切 關(guān)注分包商對(duì)合同的執(zhí)行情況 ，以尋找向業(yè)主或分包商索賠的機(jī)會(huì)，并防止被索賠。但是，它的支出卻并不與項(xiàng)目工程量的大小成正比變化，它的支出主要由項(xiàng)目部自己來支配。 全面成本管理原則 長(zhǎng)期以來，在施工項(xiàng)目成本管理中，存在“ 三重三輕 ”問題， 1） 重實(shí)際成本預(yù)算和分析，輕全過程的成本管理和對(duì)其影響因素的控制； 2） 重施工成本的計(jì)算分析，輕采購(gòu)成本、 工藝 成本質(zhì)量成本； 3） 重財(cái)會(huì)人員的管理，輕群眾性的日常管理。 不重視項(xiàng)目計(jì)劃的系統(tǒng)性、完整性，更不重視 網(wǎng)絡(luò)計(jì)劃技術(shù) 在施工進(jìn)度計(jì)劃管理中的應(yīng)用。 數(shù)學(xué)家，中國(guó)科學(xué)院院士華羅庚 項(xiàng)目管理帶來的效果 ? 時(shí)間： 縮短 工期 15%—20%左右 ? 成本： 一般可節(jié)約成本 10%15以上 經(jīng)典案例 ：魯布革工程帶來的的啟示 魯布革電站位于云、貴兩省交界的黃泥河上。 １９８４年３月１２日，中國(guó)駐美國(guó)大使章大晉代表中國(guó)政府在關(guān)于魯布革水電站 利用世界銀行１．５４億 美元貸款的協(xié)議上簽字。 施工現(xiàn)場(chǎng)信息化程度較低 學(xué)習(xí)項(xiàng)目管理的意義 ? 優(yōu)化計(jì)劃 ? 提高質(zhì)量 ? 降低成本 ? 減少風(fēng)險(xiǎn) ? 提高效率 ? 使客戶滿意度 ? 使投資增值 ? 為企業(yè)增效 ? 培養(yǎng)、提升個(gè)人綜合管理能力 投資項(xiàng)目的全生命期（以工程項(xiàng)目為例） 實(shí)施階段 決策階段 設(shè)計(jì)準(zhǔn)備階段 設(shè)計(jì)階段 施工階段 動(dòng)用前準(zhǔn)備階段 保修階段 項(xiàng)目評(píng)估階段 編制項(xiàng)目建議書 編制可行性研究報(bào)告 編制設(shè)計(jì)任務(wù)書 方案設(shè)計(jì) 初步設(shè)計(jì) 施工圖設(shè)計(jì) 施工 竣工驗(yàn)收 動(dòng)用開始 保修期結(jié)束 TIME 運(yùn)營(yíng)階段 施工階段 項(xiàng)目的 多目標(biāo) 屬性 性能 費(fèi)用 時(shí)間 功效 功 能 要求 有 限 預(yù)算 費(fèi)用 完 成 期限 時(shí)間 目標(biāo) 成功的項(xiàng)目必須滿足客戶、管理層和供應(yīng)商 在時(shí)間、費(fèi)用和性能上的不同要求。 全面成本管理是全企業(yè)、全員和全過程的管理，亦稱“三全”管理。 ? 對(duì)于現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi)的管理，應(yīng)抓好如下工作： 一是管理人員必須精簡(jiǎn) ，建立一支高效精干的項(xiàng)目管理班子， 要做到多專業(yè)、多技能（ A、 B角）； 二是施工流程的有序管理 。 二、施工項(xiàng)目成本預(yù)測(cè)（估算） 施工項(xiàng)目成本預(yù)測(cè) 施工企業(yè)及項(xiàng)目經(jīng)理部的有關(guān)人員依據(jù)合同、歷史數(shù)據(jù)和工程經(jīng)驗(yàn)、技術(shù)手段等運(yùn)用一定的方法對(duì) 未來的成本水平做出科學(xué)的評(píng)估，其實(shí)質(zhì)就是在項(xiàng)目施工之前對(duì)項(xiàng)目的成本進(jìn)行估算 。元人民幣。 特點(diǎn)： 重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)降低成本的途徑與措施，成本計(jì)劃比較粗略。 通過 施工項(xiàng)目總成本計(jì)劃，要把成本目標(biāo)層層分解，編制不同層級(jí)、不同子項(xiàng)的成本計(jì)劃，將子目標(biāo)落實(shí)到施工過程的每個(gè)單元或環(huán)節(jié)，形成有效控制成本的依據(jù)。 即投標(biāo)單位如完成招標(biāo)工程項(xiàng)目所需指出的全部費(fèi)用的估算。 某縣防洪干堤防 3標(biāo)段工程量清單如下： 工 程 量 清 單 表 1 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 工程量 (m3) 樁號(hào) 備注 一 堤身填筑 98000 1+3002+300 1 汽運(yùn) 2公里 48000 1+3001+800 2 推運(yùn) 60米 50000 1+8002+300 二 堤基處理 20800 1+3002+300 1 推運(yùn) 40米 11000 1+3001+800 2 推運(yùn) 50米 9800 1+8002+300 三 填塘固基 31000 1+3002+300 合同工期： 1999年 6月 10日～ 1999年 7月 10日 驗(yàn)收標(biāo)誰： 《 堤防工程施工質(zhì)量評(píng)定與驗(yàn)收規(guī)程 》 SL2931999 產(chǎn)品范圍計(jì)劃 —— T3標(biāo)項(xiàng)目分解圖 T3標(biāo)施工項(xiàng)目 堤身填筑 1+800～ 2+300 1+800～ 2+300 1+800～ 2+300 1+300～ 1+800 1+300～ 1+800 1+300～ 1+800 挖、 裝、 運(yùn)， 汽運(yùn) 2Km 拖 拉 機(jī) 壓 實(shí) d= T/m3 推 運(yùn) 60 米 拖 拉 機(jī) 壓 實(shí) d= T/m3 推 運(yùn) 40 米 推 運(yùn) 50 米 推 運(yùn) 40 米 推 運(yùn) 40 米 產(chǎn)品范圍計(jì)劃 —— T3標(biāo)項(xiàng)目分解結(jié)構(gòu)表 表 2 單位工程 分部工程 單元工程 工序工程（工作包） 編碼 名稱 編碼 名稱 編碼 名稱 編碼 名稱 3 某縣 防洪干堤防 3標(biāo)段 （ 1+300 ～ 2+300） 堤身填筑 1+300～ 1+800 挖、裝、運(yùn)，汽運(yùn) 2Km 拖拉機(jī)壓實(shí) d= 1+800～ 2+300 推運(yùn) 60米 拖拉機(jī)壓實(shí) d= 堤基處理 1+300～ 1+800 推運(yùn) 40米 1+800～ 2+300 .1 推運(yùn) 50米 填塘固基 1+300～ 1+800 推運(yùn) 40米 1+800～ 2+300 推運(yùn) 40米 資源需求計(jì)劃 ——資源分解結(jié)構(gòu)（ RBS） T3標(biāo)項(xiàng)目資源計(jì)劃 表 3 工序工程（工作包） 資源需求 編碼 名稱 人工 (工日 ) 挖掘機(jī) 1m3 (臺(tái)班 ) 推土機(jī) 59KW (臺(tái)班 ) 汽車 15T (臺(tái)班 ) 拖拉機(jī) 74KW (臺(tái)班 ) 推土機(jī) 74KW (臺(tái)班 ) 推土機(jī) 103KW (臺(tái)班 ) 蛙式打夯機(jī) (臺(tái)班 ) 刨毛機(jī) 挖、裝、運(yùn)， 汽運(yùn) 2Km 48000 11040 8160 67200 拖拉機(jī)壓實(shí) d= 168000 20230 5280 96000 5280 推運(yùn) 60米 3000 2400 拖拉機(jī)壓實(shí) d= 17500 2100 550 1000 550 推運(yùn) 40米 4400 3850 .２ .1 推運(yùn) 50米 4900 4116 推運(yùn) 40米 5600 4900 推運(yùn) 40米 6800 5950 人力資源計(jì)劃 ——組織分解結(jié)構(gòu)（ OBS） T3標(biāo)項(xiàng)目人力資源、責(zé)任矩陣 表 4 工序工程（工作包） 施工員 測(cè)量員 質(zhì)檢員 試驗(yàn)員 作業(yè)甲組 作業(yè)乙組 作業(yè)丙組 編碼 名稱 挖、裝、運(yùn)，汽 運(yùn) 2Km B D A 拖拉機(jī)壓實(shí)d= 推運(yùn) 60米 B D A 拖拉機(jī)壓實(shí)d= 推運(yùn) 40米 B D C A .２ .1 推運(yùn) 50米 B D C A 推運(yùn) 40米 B D C A 推運(yùn) 40米 B D C A 注：Ａ施工、Ｂ組織、Ｃ質(zhì)檢、Ｄ測(cè)量、Ｅ試驗(yàn) 影響成本預(yù)測(cè)的主要因素 1）建材、燃料、動(dòng)力等定額的增加或減少 （ 1）采用新材料或代用材料，引起材料消耗的降低； （ 2）采用新工藝、新技術(shù)或新設(shè)備，降低了必要的工藝性損耗，消耗定額和定價(jià)之差引起的綜合影響； 2）物價(jià)的變化 3）工資水平的變化 4）勞動(dòng)生產(chǎn)率的變化 5）其他直接費(fèi)的變化 6）間接成本的變化 各影響因素對(duì)成本預(yù)測(cè)影響程度的 計(jì)算公式 1）材料消耗定額變化，引起的成本變化率 γ 1 =材料費(fèi)占成本的 % 材料消耗定額變化的 % 2）材料價(jià)格變化引起的成本變化 γ 2 =材料費(fèi)占成本的 % （ 1材料消耗定額變化的 %） 材料價(jià)格變化的 % 3）勞動(dòng)生產(chǎn)率變化引起的成本變化率 γ 3 =人工費(fèi)占成本的 % 1 1+勞動(dòng)生產(chǎn)率變化的 % 1 4） 勞動(dòng)力工資增長(zhǎng)變化引起的成本變化率 γ 4 = 人工費(fèi)占成本的 % 5）其他直接成本變化 引起的成本變化率 γ 5 =其他直接成本 占總成本的 % 其他直接成本變化的 % 6）間接成本變化 引起的成本變化率 γ 6=間 接成本 占總成本的 % 間 接成本變化的 % 預(yù)測(cè)成本 =結(jié)構(gòu)和建筑糾正成本 （ 1+ γ 1+γ 2 +γ 3 +γ 4 +γ 5 +γ 6） 1+勞動(dòng)生產(chǎn)率變化的 % 平均工資增長(zhǎng)的 % 案例 2 某一住在樓工程參考已經(jīng)完工的類似寫字樓工程，確定本住宅樓工程各成本項(xiàng)目約占總成本的比率，（見下表）在考慮了局部結(jié)構(gòu)和建筑修正成本之后，進(jìn)一步預(yù)測(cè)各項(xiàng)成本變化對(duì)本項(xiàng)目成本的影響程度，進(jìn)一步預(yù)測(cè)本項(xiàng)目的總成本。 對(duì)各種支出，按要求認(rèn)真、及時(shí)、準(zhǔn)確地記錄、收集、整理、核算實(shí)際發(fā)生的成本； 對(duì)于各種變更，應(yīng)及時(shí)做好增減賬，及時(shí)落實(shí)業(yè)主簽證，及時(shí)結(jié)算工程款。 4 節(jié)約現(xiàn)場(chǎng)費(fèi)用 項(xiàng)目部現(xiàn)場(chǎng)費(fèi)用包括 臨時(shí)設(shè)施費(fèi)和現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)費(fèi) 兩項(xiàng)內(nèi)容，此兩項(xiàng)費(fèi)用的額度是根據(jù)項(xiàng)目施工任務(wù)大小而核定的。 成本最低化原則 施工項(xiàng)目成本管理的根本目的，在于通過成本管理的各種手段，促進(jìn)不斷降低施工項(xiàng)目成本，以達(dá)到可能實(shí)現(xiàn)最低的目標(biāo)成本的要求。 建筑施工企業(yè)的綜合施工能力不高。 在瞬息萬變的環(huán)境中， 如何管 施工項(xiàng)目的諸多要素？ 如何管好 這些要素？ 如何能夠控制項(xiàng)目質(zhì)量、工期、成本？ 使項(xiàng)目順利實(shí)施且 完成 ？ 使之成為 成功的項(xiàng)目 ？ 為企業(yè)創(chuàng)造更多的利潤(rùn)？ 問題 解決問題的辦法 系統(tǒng)思維 與 系統(tǒng)做事 項(xiàng)目管理的九大知識(shí)領(lǐng)域 時(shí)間管理 范圍管理 質(zhì)量管理 成本管理 綜