【正文】 109行動(dòng)主管在水下測(cè)試中指導(dǎo)者安裝通風(fēng)裝置而不是檢測(cè)之后裝配。1010497舉例：月 度業(yè)績(jī)報(bào)表和程序損益表計(jì)劃 實(shí)際 差距說明88成本標(biāo)準(zhǔn)－ 40％權(quán)重設(shè)定 —— 業(yè)務(wù)人員舉例78關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)?體重 (公斤 )?每日進(jìn)餐次數(shù)?每日酒精飲入量?陌生人回頭率?鍛煉后的心跳率“我會(huì)在 2023年成為港臺(tái)歌壇的第五大天王！ ”?謝霆鋒的身材?張學(xué)友的歌喉?郭富城的舞勁?Versace的服裝?王力宏的經(jīng)濟(jì)人核心成功因素167。建立衡量業(yè)績(jī)的指標(biāo)、標(biāo)準(zhǔn)、權(quán)重RESPEONSIBILITY676561與會(huì)人員對(duì)各部門計(jì)劃及預(yù)算有質(zhì)詢權(quán)，總裁對(duì)修正要求有終決權(quán)副總裁宣布會(huì)議規(guī)則 4.535145這樣一個(gè)大的體系，每一個(gè)部門怎么做，一定有事先的準(zhǔn)備，才不至于事到臨頭，亂了陣腳。經(jīng)營(yíng) /預(yù)算計(jì)劃的五化3 5 1 READY作為管理者，在談到過程的時(shí)候就一定要懂得，你只能強(qiáng)調(diào)重點(diǎn)或關(guān)鍵點(diǎn)，否則就全部進(jìn)入流程了記住，既進(jìn)入流程，又要超越于流程GUTTER!不良資產(chǎn)清算率 不合格產(chǎn)品率 xx% 應(yīng)收賬款余額 3400萬(wàn)元人民幣 量化的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)216。利潤(rùn) P C買方盈余B P成本C利益成本結(jié)論：流程第一、功能第二競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)華商縱橫國(guó)際咨詢集團(tuán)R1經(jīng)營(yíng) /預(yù)算計(jì)劃用腦子打仗READY通過對(duì)差距和問題的質(zhì)詢和改進(jìn)，將行動(dòng)過程納入公司目標(biāo)管理系統(tǒng)，促使戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。2319557億美元）– 資本投資： 463億美元– 債務(wù)資本比率： %管理行動(dòng)。游戲答案? 遠(yuǎn)景目標(biāo)及戰(zhàn)略合理的組織結(jié)構(gòu)及決策體系有效的管理程序優(yōu)秀的核心經(jīng)營(yíng)程序 說明明確的、鼓舞人心的公司發(fā)展遠(yuǎn)景目標(biāo)實(shí)現(xiàn)遠(yuǎn)景目標(biāo)所需的積極的致勝戰(zhàn)略雄心勃勃的業(yè)績(jī)目標(biāo)確保戰(zhàn)略有效實(shí)施的公司組織結(jié)構(gòu)分工合理、職責(zé)分明的高層管理隊(duì)伍及高效的決策體系指引公司發(fā)展方向，指導(dǎo)下屬業(yè)務(wù)單元經(jīng)營(yíng)發(fā)展及促進(jìn)業(yè)務(wù)單元業(yè)績(jī)改善的戰(zhàn)略規(guī)劃及經(jīng)營(yíng)預(yù)算計(jì)劃程序確保所需管理資源及后備力量的人力資源管理及完善的激勵(lì)機(jī)制日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所需的專業(yè)技能及程序確保公司經(jīng)營(yíng)安全，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)控程序嚴(yán)格的內(nèi)控程序? ? 將行動(dòng)過程納入公司目標(biāo)管理系統(tǒng)，促使戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)、管理行動(dòng)。(GECSGE戰(zhàn)略實(shí)施系統(tǒng)業(yè)務(wù)主題 前兩個(gè)月的業(yè)務(wù)經(jīng)理執(zhí)行系統(tǒng)最后一個(gè)月的 CEO會(huì)議質(zhì)詢系統(tǒng)第一季度全球運(yùn)營(yíng)經(jīng)理大會(huì)（BOCA） :新舉措和新戰(zhàn)略的實(shí)施啟動(dòng)啟動(dòng)新一年的戰(zhàn)略實(shí)施計(jì)劃，全力實(shí)施新戰(zhàn)略檢查顧客和市場(chǎng)對(duì)公司新舉措的反應(yīng)，并檢查實(shí)施戰(zhàn)略所需的資源是否足夠第二季度 C階段：檢查實(shí)施進(jìn)度和效果對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)理的人力資源考核總結(jié)戰(zhàn)略實(shí)施中的優(yōu)秀經(jīng)驗(yàn)，質(zhì)詢實(shí)施過程的領(lǐng)導(dǎo)能力，總結(jié)客戶對(duì)新戰(zhàn)略實(shí)施過程和影響第三季度S1戰(zhàn)略規(guī)劃階段：提出新舉措通過充分交流提出新舉措或新戰(zhàn)略，并對(duì)實(shí)施中所需要的資源做出分析提出優(yōu)秀表現(xiàn)的標(biāo)準(zhǔn)，學(xué)習(xí)其它公司的優(yōu)秀經(jīng)驗(yàn)，總結(jié)重大實(shí)施措施中的優(yōu)秀經(jīng)驗(yàn)（所有業(yè)務(wù)范圍內(nèi)）并分析客戶對(duì)實(shí)施過程的影響第四季度S2運(yùn)營(yíng)計(jì)劃階段：落實(shí)新舉措提出詳細(xì)運(yùn)營(yíng)計(jì)劃，包括希望達(dá)到的目標(biāo)，每個(gè)業(yè)務(wù)部門的業(yè)務(wù)計(jì)劃為一月份的運(yùn)營(yíng)經(jīng)理會(huì)議制定實(shí)施日程，并通過各業(yè)務(wù)部提出的關(guān)鍵行動(dòng)措施要點(diǎn)如何讓戰(zhàn)略規(guī)劃變成執(zhí)行？學(xué)習(xí)、跌倒、偏離 好的公司如好的騎手，即使處于蜿蜒小路或者險(xiǎn)惡的商業(yè)環(huán)境中，也能正常運(yùn)作。動(dòng)過程納入公司目標(biāo)管理系統(tǒng)，促使戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。30 關(guān)鍵行動(dòng)措施216。建立部門標(biāo)準(zhǔn)編制、進(jìn)行人員合理化，總體用人費(fèi)用率在 2023年基礎(chǔ)上降低 xx%集團(tuán)總體投資回報(bào)率 xx%量化的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)戰(zhàn)略要求的，對(duì)經(jīng)營(yíng)由重大影響的重要的就必須要量化39重要項(xiàng)目商品營(yíng)業(yè)額、收入預(yù)算細(xì)表管理費(fèi)用預(yù)算表財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算表資產(chǎn)狀況預(yù)算表投資和投資收益預(yù)算表固定資產(chǎn)預(yù)算表資產(chǎn)負(fù)債平衡表現(xiàn)金流量表資金需求預(yù)算表主要表格 輔助表格Q4Q1 Q2 Q3 Q4企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算是量化的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，是用數(shù)量，金額表述的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。42物流提報(bào)運(yùn)輸費(fèi)預(yù)算表20231112 財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部采購(gòu) 用人費(fèi)用表（分月） ?企業(yè)在進(jìn)行規(guī)劃時(shí)，一定要做足提前準(zhǔn)備工作，每個(gè)部門做的事情都要有一個(gè)底限時(shí)間。措施化：經(jīng)營(yíng) /預(yù)算計(jì)劃不僅僅是一系列的數(shù)字表格，而應(yīng)對(duì)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的經(jīng)營(yíng)舉措作出計(jì)劃 ,并落實(shí)到人，這樣才能保證經(jīng)營(yíng) /預(yù)算計(jì)劃的非隨意性，以及經(jīng)營(yíng)的主動(dòng)性各項(xiàng)措施全面、正確、實(shí)施計(jì)劃清晰，實(shí)施時(shí)間表、并落實(shí)責(zé)任人。總經(jīng)理業(yè)務(wù) 部 領(lǐng)導(dǎo) 財(cái)務(wù)總監(jiān)業(yè)務(wù) 部KPI 1.54定義關(guān)鍵職責(zé)關(guān)鍵職責(zé)的澄清與界定部門的交付成果167。舉例：部門關(guān)鍵崗位職責(zé)71每天早上吃飯前在洗手間的體重秤上所顯示的數(shù)據(jù)。落實(shí)關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) 銷售量每噸銷售成本銷售副總裁工序質(zhì)量應(yīng)收帳款金額庫(kù)存天數(shù)合同執(zhí)行率技術(shù)副總裁選定的業(yè)績(jī)指標(biāo) 業(yè)績(jī)指標(biāo)分配產(chǎn)量每噸產(chǎn)品生產(chǎn)成本資金利用率關(guān)鍵驅(qū)動(dòng)因素分析生產(chǎn)副總裁財(cái)務(wù)副總裁總?cè)谫Y成本實(shí)物質(zhì)量提高銷售量產(chǎn)出提高產(chǎn)品質(zhì)量及時(shí)交貨提高產(chǎn)量提高產(chǎn)量提高資產(chǎn)利用率降低應(yīng)收帳款降低庫(kù)存時(shí)間+降低管理費(fèi)用降低制造成本質(zhì)量成本時(shí)間提高原輔料質(zhì)量降低庫(kù)存量降低財(cái)務(wù)費(fèi)用控制人力成本資金周轉(zhuǎn)天數(shù)+提高售后服務(wù)質(zhì)量+83業(yè)績(jī)跟蹤的目的 :通過定期的進(jìn)程匯報(bào)及指導(dǎo)會(huì)促進(jìn)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，同時(shí)優(yōu)化管理流程REVIEW 質(zhì)詢后行動(dòng)改進(jìn) 通過定期的進(jìn)程匯報(bào)及指導(dǎo)會(huì)促進(jìn)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)指導(dǎo)人匯報(bào)人 匯報(bào)頻率– 公司總經(jīng)理– 銷售副總– 銷售部長(zhǎng)– 銷售經(jīng)理– 銷售副總經(jīng)理– 銷售部長(zhǎng)– 銷售經(jīng)理– 銷售人員– 季度– 月度– 半月或星期– 星期目標(biāo)– 共同總結(jié)和回顧現(xiàn)有合同目標(biāo)完成情況，提出相應(yīng)改進(jìn)措施– 發(fā)約人聽取目標(biāo)的完成情況，提供相應(yīng)指導(dǎo)– 加強(qiáng)各部門間的協(xié)調(diào)和合作– 不斷加強(qiáng)員工對(duì)企業(yè)文化及價(jià)值的認(rèn)同4:005:00內(nèi)容– 匯報(bào)上一次會(huì)后所采取的重要舉措– 根據(jù)經(jīng)營(yíng) /預(yù)算計(jì)劃目前的達(dá)成情況– 綜合考慮歷史業(yè)績(jī)和市場(chǎng)現(xiàn)狀，對(duì)是否達(dá)到目標(biāo)作出合理判斷– 提出改進(jìn)業(yè)績(jī)的行動(dòng)方案– 討論有關(guān)的重大的戰(zhàn)略 /內(nèi)部管理議題功能 ：質(zhì)量負(fù)責(zé)人 ：馬克 5為下一輪確定新的注模過程。掛鉤模式特點(diǎn) – KPI的完成情況影響?yīng)劷鸬谋壤C 能力評(píng)估影響年度工資提升– 模型對(duì) KPI完成情況的重視超過對(duì)能力的重視 (因?yàn)橥ǔ＊?jiǎng)金會(huì)高于固定的年薪提升 )– KPI的完成情況和能力影響?yīng)劷鸬谋壤C 能力評(píng)估也影響年薪提升和獎(jiǎng)金發(fā)放– KPI完成情況與能力影響?yīng)劷鸢l(fā)放以及年薪提升– 模型對(duì) KPI完成情況與能力的重視程度一致– 平衡對(duì)硬性與軟性指標(biāo)的側(cè)重– 計(jì)算較困難– KPI完成情況與薪酬的聯(lián)系不夠直接、清晰– 能力評(píng)估可能較主觀，這會(huì)使薪酬過高或過低– 計(jì)算相對(duì)較容易– KPI完成情況與薪酬的聯(lián)系很清晰客觀– 對(duì)能力的重視可能會(huì)不夠– 對(duì)不能完成 KPI的懲罰很嚴(yán)厲– 確保對(duì)能力的側(cè)重較為平衡，因?yàn)橐罁?jù)市場(chǎng)情況年薪的增加可能會(huì)很少– KPI完成情況與薪酬的聯(lián)系不明確– 能力評(píng)估可能會(huì)較主觀，這會(huì)使薪酬過高或過低KPI 獎(jiǎng)金能力 工資漲幅KPI 獎(jiǎng)金能力工資漲幅優(yōu)點(diǎn) /缺點(diǎn)KPI 獎(jiǎng)金能力 工資漲幅業(yè)績(jī)與薪酬掛鉤的三種模式將業(yè)績(jī)與薪酬掛鉤RESULT將個(gè)人利益與公司戰(zhàn)略完全掛鉤旋轉(zhuǎn)焊接漏洞。業(yè)績(jī) 時(shí)間展示差異改進(jìn)行動(dòng)？頻度根本原因分析排列圖分析？錯(cuò)誤的源頭目標(biāo)編號(hào) 根本原因 改進(jìn)目標(biāo) 改進(jìn)行動(dòng) 負(fù)責(zé)人步驟 1 步驟 2步驟 4 步驟 3原因目標(biāo)差異實(shí)際案例：施樂的改進(jìn)四步法業(yè)績(jī)跟蹤的內(nèi)容包括財(cái)務(wù)類的目標(biāo)也包括重要舉措的完成情況財(cái)務(wù)預(yù)算產(chǎn)品 3收入產(chǎn)品 1產(chǎn)品 2銷售成本成本產(chǎn)品1產(chǎn) 品2直接經(jīng)營(yíng)費(fèi)用投入資本……運(yùn)營(yíng)預(yù)算渠道覆蓋率鋪設(shè)管道長(zhǎng)度市場(chǎng)份額產(chǎn)品 3產(chǎn)品 1產(chǎn)品 2產(chǎn)品 3產(chǎn)品 1產(chǎn)品 2…關(guān)鍵舉措考核計(jì)劃 完成 計(jì)劃 完成本季度 年度至今舉措231計(jì)劃 完成 計(jì)劃 完成本季度 年度至今計(jì)劃 完成 計(jì)劃 完成本季度 年度至今92什么是業(yè)績(jī)跟蹤REVIEW舉例對(duì)于非業(yè)務(wù)部原則是： 對(duì)所有部門均考核財(cái)務(wù)指標(biāo)，但對(duì)于直接為業(yè)務(wù)服務(wù)和間接為業(yè)務(wù)服務(wù)的部門有所區(qū)別 從戰(zhàn)略到目標(biāo)再到業(yè)績(jī)指標(biāo)KPI的制定戰(zhàn)略的實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)(在未來的幾年中發(fā)展前景是什么？ ) 成為第五大天王核心成功因素(為了實(shí)現(xiàn)目標(biāo)必需具備哪些因素？ ) 謝霆鋒的身材關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)(如何來衡量驅(qū)動(dòng)要素的成功與否？ ) 體重7570舉例：部門關(guān)鍵職責(zé)表客戶開發(fā)175。如何授權(quán)？ — 職責(zé)來自于流程高層干部任命流程準(zhǔn)備被提名人員材料總裁總裁辦公會(huì)辦理手續(xù)初審人力資源部總監(jiān)各部門審議審批審議NNY Y人事調(diào)配中心薪資管理中心補(bǔ)充材料終止終止公告調(diào)整薪酬材料不全推薦提名定義關(guān)鍵職責(zé)RESPEONSIBILITY質(zhì)詢對(duì)事，不對(duì)人。年度預(yù)算質(zhì)詢會(huì) 上下一致，保證目標(biāo)實(shí)現(xiàn)記住：先分解銷售與市場(chǎng)目標(biāo)是確定所有業(yè)務(wù)目標(biāo)的前提 總經(jīng)理“我想要 15%的利潤(rùn)增長(zhǎng) , 你的業(yè)務(wù)部今年應(yīng)完成 XXX”業(yè)務(wù)部 （分公司） 領(lǐng)導(dǎo) 財(cái)務(wù)總監(jiān)“我明白了 . 我去找到實(shí)現(xiàn)的辦法 , 并傳達(dá)給各小組 ”“總經(jīng)理的15%利潤(rùn)增長(zhǎng)意味著你們部的 KPI1應(yīng)為 XXX”經(jīng)理總裁分公司 /業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人主管將遠(yuǎn)景目標(biāo)逐級(jí)落實(shí)職員分公司 160%公司 100%分公司 240%40% 20%20%20%自上而下：確定和分解年度工作經(jīng)營(yíng)目標(biāo) GE的戰(zhàn)略規(guī)劃是在第三個(gè)季度就開始做了，第四季度則開始做運(yùn)營(yíng)規(guī)劃。銷售量預(yù)算表（按產(chǎn)品、時(shí)間、客戶，含辦事處） 考核化 ：計(jì)劃一旦形成，即成為各部門業(yè)績(jī)指標(biāo)的目標(biāo)值，須有嚴(yán)格的監(jiān)督、考核機(jī)制，而不是流于形式。營(yíng)業(yè)額 /收入預(yù)算表經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目主營(yíng)業(yè)務(wù)主營(yíng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng) /預(yù)算計(jì)劃三個(gè)構(gòu)成 READY3 5 1 216。戰(zhàn)略目標(biāo)管理流程核心能力適應(yīng)利用在戰(zhàn)略目標(biāo)的指導(dǎo)下通過管理流程和 核心能力 的緊密連接 產(chǎn) 生競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì) 。通過對(duì)差距和問題的質(zhì)詢和改進(jìn)，將行對(duì)實(shí)際運(yùn)作進(jìn)行管理和控制。 GE2023年年報(bào)GE業(yè)務(wù)管理系統(tǒng) (戰(zhàn)略實(shí)施系統(tǒng) )四季度 S2運(yùn)營(yíng)計(jì)劃二季度 SC實(shí)施監(jiān)督三季度 S1戰(zhàn)略規(guī)劃一季度 BOCA實(shí)施啟動(dòng)44億美元）– 銷售收入： 1,116億美元（其中 GECS清晰的關(guān)鍵角色定位和績(jī)效目標(biāo)、清晰的關(guān)鍵角色定位和績(jī)效目標(biāo) 10企業(yè)成功的要素分為必不可少的四個(gè)層次清晰的 7? 將行動(dòng)過程納入公司目標(biāo)管理系統(tǒng)，促使戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)并實(shí)行有效的分權(quán)管理。%)– 投資資本回報(bào)率： %20 計(jì)劃與措施以數(shù)據(jù)和事實(shí)為基礎(chǔ)的監(jiān)督和指導(dǎo)找出原因、解決問題改進(jìn)行動(dòng) 經(jīng)營(yíng) /預(yù)算計(jì)劃是上下一致、全員參與、主動(dòng)經(jīng)營(yíng)（用腦子打仗）的過程。 財(cái)務(wù)預(yù)算xx%36相關(guān)財(cái)務(wù)預(yù)算按項(xiàng)目、商品的財(cái)務(wù)預(yù)算表?yè)p益表Q1 Q2 Q3商品銷售收入－ 定時(shí)化：經(jīng)營(yíng) /預(yù)算計(jì)劃必須每年按一個(gè)嚴(yán)格的日程進(jìn)行銷售收入及回