【正文】 （對(duì)增加或減少的投資應(yīng)作說明 。煤炭（不含稅）平均單價(jià) 元／噸，比上年同期平均 元／噸上升（或降低） 元／ 14 噸；燃油（不含稅）平均單價(jià) 元／噸，比上年同期平均單價(jià) 元／噸上升（或降低） 元／噸?？傎Y產(chǎn)平均余額 100％ ＝ 所有者權(quán)益收益率＝凈利潤(rùn)247。其中：（按會(huì)計(jì)有關(guān)科目列入）分別降低（或增加） 萬(wàn)元。參考樣本 有限公司 財(cái) 務(wù) 報(bào) 告 （迄 年 月 日止） 一九九 年 月 日 2 目 錄 第一部分 財(cái)務(wù)狀況 一、至 年 月 日技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況 二、技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況簡(jiǎn)要說明 三、年度上網(wǎng)電價(jià)構(gòu)成情況 四、至 年 月 日利潤(rùn)完成情況 五、 年 季度目標(biāo)及預(yù)測(cè)利潤(rùn) 六、應(yīng)繳稅金情況 七、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)分析 第二部分 資金運(yùn)作 一、本月信貸資金運(yùn)作情況 二、至 年 月 日借款情況 三、短期借款變動(dòng)情況 四、長(zhǎng)期借款變動(dòng)情況 五、財(cái)務(wù)費(fèi)用情況 第三部分 生產(chǎn)成本分析 一、發(fā)電量的變動(dòng) 二、燃料單位耗用量的變動(dòng) 三、生產(chǎn)成本的變動(dòng)情況 四、敏感性分分析 第四部分 財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)管理 3 一、應(yīng)付帳款 二、應(yīng)繳稅金 三、長(zhǎng)期投資 四、投資收益情況 五、其他業(yè)務(wù)利潤(rùn) 六、未分配利潤(rùn) 七、其他應(yīng)收款 八、管理費(fèi)用 附件一：資產(chǎn)負(fù)債表 附件二：損益表 附件三：現(xiàn)金流量表 4 第一部分 財(cái)務(wù)狀況 一、 至 年 月 日技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況 技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況表 表 1： 一九九 年 月 日 序號(hào) 指 標(biāo) 名 稱 單位 年度計(jì)劃 本期實(shí)際數(shù) 本年累計(jì)數(shù) 1 發(fā)電量 kkWh 2 廠用電量 kkWh 3 上網(wǎng)電量 kkWh 4 發(fā)電廠用電率 ％ 4 銷售收入 萬(wàn)元 5 期末設(shè)備容量 兆瓦 6 工資總額 萬(wàn)元 7 發(fā)電標(biāo)準(zhǔn)煤量 噸 其中：煤折標(biāo)準(zhǔn)煤量 噸 油折標(biāo)準(zhǔn)煤量 噸 8 發(fā)電標(biāo)準(zhǔn)煤耗 g/kWh 9 供電標(biāo)準(zhǔn)煤耗 g/kWh 10 發(fā)電標(biāo)準(zhǔn)煤?jiǎn)蝺r(jià) 元 /噸 其中：煤折標(biāo)準(zhǔn)煤?jiǎn)蝺r(jià) 元 /噸 油折標(biāo)準(zhǔn)煤?jiǎn)蝺r(jià) 元 /噸 11 發(fā)電用天然煤量 噸 12 發(fā)電用天然油量 噸 13 天然煤平均發(fā)熱量 噸 14 天然油平均發(fā)熱量 噸 15 天然煤平均單價(jià) 元 /噸 16 天然油平均單價(jià) 元 /噸 17 發(fā)電燃料費(fèi) 萬(wàn)元 5 其中：燃煤 萬(wàn)元 燃油 萬(wàn)元 說明：⑴ 二、技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況簡(jiǎn)要說明 ㈠、發(fā)電量 自 年 1 月 1 日至 月 日止，累計(jì)發(fā)電 萬(wàn)千瓦時(shí)，上網(wǎng)電量為 萬(wàn)千瓦時(shí)，完成發(fā)電量占年度計(jì)劃的 %，與上年同期比較增加（或減少） %。 ⑵、電廠管理費(fèi)用開支為 萬(wàn)元，已開支占年度計(jì)劃的 %，比上年同期比較增加（或減少） %。（（期初所有者權(quán)益 +期末所有者權(quán)益）247。上升（或降低） ％，由此引起的燃料成本增加（或降低）： 煤炭成本增加（或 降低）＝（本期煤炭平均單位價(jià)格－基 期煤炭平均單位價(jià)格）本期 煤炭用量 燃油成本增加（或降低）＝（本期燃油平均單位價(jià)格－基 期燃油平均單位價(jià)格）本期 燃油用量