北京國投華靖電力控股公司財務報告參考模板(存儲版)
【正文】 徑）管理費用開支為 萬元（不包括在生產成本中列支的人工費及福利費），已開支占年度計劃的 %，比上年同期比較增加（或減少） %。 ⑵、電廠各種收入開支為 萬 元，已開支占年度計劃的 %，比上年同期比較增加（或減少） %。利息費用 100％ ＝ 長期負債與運營資金的比率＝長期負債247。） 二、 至 年 月 日借款情況 ? 短期借款 ⑴（按逐筆借款變動說明。由于發(fā)電量的增加（或減少），造成與發(fā)電量相關的指標的變動。自上年 1 月 1 日至 月 日止，共發(fā)生材料費 萬元，比上年同期增加（或減少） 萬元。） 16 制 造 費 用 變 動 明 細 表 表 8： 一九 年 月 日 單位：萬元 項 目 上年同期 本 期 與上年同期 項 目 上年同期 本 期 與上年同期 名 稱 19 .1 19 .1 比 較 (％ ) 名 稱 19 .1 19 .1 比 較 (％ ) (按會計的二級科目 (按會計的二級科目 列表 ) 列表 ) 17 六、敏感性分析 每增加發(fā)電量 1 億 kWh ? 增加上網(wǎng)電量＝ 1kWh（ 1－廠用電率） ? 增加收入＝增加上網(wǎng)電量不含稅上網(wǎng)電價 ? 增加成本＝燃料成本＋生產用水成本 燃料成本＝發(fā)電量發(fā)電煤耗不含稅燃料平均單價 生產用水成本＝發(fā)電量發(fā)電水耗不含稅水單價 ? 增加營業(yè)外收入＝增殖稅－進項稅－按優(yōu)惠政策計稅 辦法 ? 增加利潤＝電力銷售收入－變動成本＋營業(yè)外收入 發(fā)電煤耗變動 1 克，而燃料成本未變動 ? 增加或減少利潤＝１ g／ kWh燃料平均單價年度計 劃發(fā)電量 燃料平均價格變動 1 元，而發(fā)電煤耗未變動 ? 增加或減少利潤＝１元 ／噸發(fā)電煤耗年度計 劃發(fā) 電量 第四部分 財務與會計管理 一、應付帳款 年初數(shù)為 萬元， 月份期末數(shù)為 萬元，比年初增加（或減少） 萬元。其中變化教大有以下幾項： ㈠、比上年同期增加的項目 ⑴、（按會計二級科目計列） ㈡、比上年同期減少的項目 ⑴、（按會計二級科目計列） 19 年 職 工 收 入 統(tǒng) 計 表 表 10： 單位：元 序 核 算 科 目 備 單 位 工 資 管理費用－其他費用 管理費用－勞保 管理費用－福利費 名 稱 核算科目 制造費用－其他費用 制造費用－勞保 制造費用－福利費 號 崗位工資等 考核獎 房補 其他 防暑費 勞保費 過節(jié)費 注 批準： 部門經理： 制表人： 編制日期 1997年 月 日 20 業(yè) 務 費 月 報 表 表 11： 一九 年 月 日 單位：元 序號 單 位 名 稱 本月發(fā)生數(shù) 本年累計 累計占計劃比例 （按各部門和專項基金 計列） 財務部經理： 編制人： 編制日期 : 1997年 月 （認為需要說明的情況。） 五、其他業(yè)務利潤 自 年 1 月 1 日至 月 日止，其他業(yè)務收入減去其他業(yè)務支出的凈額為 萬元，
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