北京國投華靖電力控股公司財務(wù)報告參考模板-全文預(yù)覽
【正文】 ? 人工費 （對人工費的分析）。 ? 材料費 （對材料費的分析）。上升（或降低） ％，由此引起的燃料成本增加（或降低）： 煤炭成本增加（或 降低）＝（本期煤炭平均單位價格－基 期煤炭平均單位價格）本期 煤炭用量 燃油成本增加（或降低）＝（本期燃油平均單位價格－基 期燃油平均單位價格）本期 燃油用量 三、燃料單位耗用量的變動 自 年 1 月 1 日至 月 日止，供電煤耗 g／ kWh，比上年同期 g／ kWh 降低（或上升） g／ kWh，降低（或上升） ％，降低（或上升）燃料成本為： 降低（或上升）燃料成本＝本期發(fā)電量降低（或上升） 供電煤耗 g／ kWh報告 期煤炭平均單位價格標(biāo)煤發(fā) 熱量247。分析其原因主要表現(xiàn)以下幾個方面： 一、 發(fā)電量的變動 自 年 1 月 1 日至 月 日止，發(fā)電量為 萬 kWh，比上年同期 萬 kWh 上升（或降低） ％，完成今年計劃發(fā)電量的 ％。） 上述借款變動情況見下表： 借款變動情況匯總統(tǒng)計表 表 6： 一九 年 月 日 單位：萬元 借 款 名 稱 年初余額 期末余額 變 動 情 況 短期借款 長期借款 13 合 計 五、 財務(wù)費用情況 自 年 1 月 1 日至 月 日止，共支付財務(wù)費用 萬元，占全年計劃支付財務(wù)費用 萬元的 ％，與上年同期 萬元相比較， 降低（或增加） 萬元，降低（或增加）為 ％。銷售收入凈額 100％ ＝ 12 第二部分 資金運作 一、本月信貸資金運作情況 （說明本月新運作的每筆貸款實際情況。（（期初所有者權(quán)益 +期末所有者權(quán)益）247。資產(chǎn)總額 100％ ＝ 利息保障倍數(shù)＝（利潤總額 +利息費用）247。 （簡要將稅后利潤增加或降低的原因，以及增殖稅返還的情況做簡要說明。其中： ⑴、公司本部各種收入開支為 萬元，已開支占年度計劃的 %，比上年同期比較增加（或減少） %。 ⑵、電廠管理費用開支為 萬元，已開支占年度計劃的 %，比上年同期比較增加（或減少） %。 （認(rèn)為需要 的說明原因。本年度應(yīng)收電費 萬元，實際收到電費 萬元；本月實際收到電費 萬元，應(yīng)收電費 萬元。 （可以簡單說明減少或增加廠用電率的原因。參考樣本 有限公司 財 務(wù) 報 告 （迄 年 月 日止） 一九九 年 月 日 2 目 錄 第一部分 財務(wù)狀況 一、至 年 月 日技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)完成情況 二、技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)完成情況簡要說明 三、年度上網(wǎng)電價構(gòu)成情況 四、至 年 月 日利潤完成情況 五、 年 季度目標(biāo)及預(yù)測利潤 六、應(yīng)繳稅金情況 七、財務(wù)評價指標(biāo)分析 第二部分 資金運作 一、本月信貸資金運作情況 二、至 年 月 日借款情況 三、短期借款變動情況 四、長期借款變動情況 五、財務(wù)費用情況 第三部分 生產(chǎn)成本分析 一、發(fā)電量的變動 二、燃料單位耗用量的變動 三、生產(chǎn)成本的變動情況 四、敏感性分分析 第四部分 財務(wù)與會計管理 3 一、應(yīng)付帳款 二、應(yīng)繳稅金 三、長期投資 四、投資收益情況 五、其他業(yè)務(wù)利潤
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