【正文】 一、 追查差異原因（差異原因如第四章所述）二、 庫存調整1．庫存更正流程圖主管填寫庫存更正表經(jīng)本部門經(jīng)理簽字核實交店長批準由ALC調整歸檔留底至下一期盤點(1). 此時產(chǎn)生的差異，經(jīng)部門經(jīng)理簽核后，以盤點實際庫存量作為正確數(shù)據(jù)；(2). 店長簽字后，ＡＬＣ方可作“確認”工作；(3). 總公司營運部于各品項盤點后將視情況予以抽查；(4). 報表保存至該品項下次盤點后，方可銷毀；(5). 帳務調整，由財務部完成；(6). 盤點電腦系統(tǒng)流程，參照電腦部相關程序。四、工作分配初點工作由指定員工實施，抽點、復點工作由部門主管或后勤人員來執(zhí)行。一般是每個部門為一個小組。2． 全面盤點由總部統(tǒng)一制定，區(qū)域盤點由店內列出半年盤點計劃表，自行組織實施，并報總部營運總監(jiān)及財務部存查。3． 如遇特殊情況，如商城的人事變動、意外事件發(fā)生（如水災、火災）、經(jīng)營異常等，必須另行組織盤點，至于全盤或區(qū)域盤點，則視情況而定。全面盤點組織構架圖（如下圖）若為區(qū)域盤點，則由樓面各部門，根據(jù)盤點計劃自己組織落實，同時由ALC配合操作抽盤財務樓面經(jīng)理復盤初盤樓面各部門電腦部店長第五章 盤點配置圖及其表格一、盤點配置圖開業(yè)初的全店配置圖可做盤點配置圖之用。五、商品整理，環(huán)境整理 際盤點前兩天對商品進行整理，使盤點工作更有序、有效，及早清除不良商品，其整理的重點是：１、 檢查貨架或冷凍、冷藏價格卡是否與商品陳列位置一致，不一致時，要將其調整一致或更換新卡；２、 將商品陳列整齊，以利于清點數(shù)量，象陳列端頭、陳列架、附壁陳列架、隨機陳列架、堆頭等；３、 清除壞品、退貨商品，該報廢的報廢，該退貨的退到收貨區(qū)，包裝破損商品要及時處理；４、 清除賣場及作業(yè)場死角，檢查維修檢測區(qū)、收貨區(qū)、結帳區(qū)等是否有滯留商品；５、 將各項設備、備用品、工具存放整齊；６、 庫存商品的整理要注意兩點：一是把小箱子放在大箱前；二是避免商品數(shù)量不足整箱的當作整箱計算；７、 盤點前最后整理： 一般在盤點前兩小時，對商品進行最后整理，主要是陳列架上的商品。2．資料整理(1). 店長要確認盤點單是否全部收回，同時要有簽名；(2). 復印留底，原件送財務部核算；(3). 財務部在收到盤點資料后 ，2日內提出盤點結果報告；(4). 各部門做盤點實施情況報告，以作為以后改善、參考之依據(jù)。第八章 盤點結果的分析和處理盤點作業(yè)結束后，實際庫存和電腦庫存相核對，若有差異要追查原因，堵疏防漏。三、盤點前培訓１、 盤點前兩個星期內進行盤點模擬培訓，講解注意事項，務使失誤降至最低２、 模擬培訓，按實際盤點步驟進行講解，具體由店長及樓面經(jīng)理安排實施，并由ＡＬＣ填寫《盤點培訓計劃表》（見前5），呈店長批準３、 盤點人員進行逐一操作演習４、 各部門主管須進行標準操作示范５、 盤點工具盤點表,小張自粘貼紙，紅藍圓珠筆等。盤點作業(yè)是商店人員投入最多的作業(yè)，所以要求全員參加盤點。第四章 盤點的組織及制度確立一、 盤點制度的確立盤點方法列表如下：實物和帳面區(qū)域時間段周期實物帳面全面盤點區(qū)域盤點營業(yè)中營業(yè)后定期不定期定義實際清點存貨數(shù)量的方法以書面記錄或電腦記錄進出帳的流動狀況而得到期末存貨余額或估算成本將店內所有存貨區(qū)域進行盤點以類分區(qū)，依序盤點一定區(qū)域，如此周而復始盤點時商店仍對外營業(yè)商店在關門后盤點每次盤點間隔期一致的盤點盤點間隔期不一致的盤點實用范圍及時間間隔商店實物盤點由電腦部和財務部進行一年二次周期性庫存區(qū)盤點銷售區(qū)域盤點全面盤點大家電、精品等，或突發(fā)事件、人事變動、經(jīng)營異常等說明：1． 由于商業(yè)行業(yè)自身的特點，我們采用相應交叉的盤點方法進行盤點。二、帳務處理 由財務部制定執(zhí)行三、差異處理盤點可能出現(xiàn)重大差異。一般而言，盤點配置圖上除包括賣場的冷凍柜、冷藏柜、貨架、大陳列區(qū)之外，還應包括后場的倉庫區(qū)、冷庫等，只要是商品儲存、陳列之處均要標明。順序絕對不能改變，否則盤點時會對不上號。盤點報告 部門: 日期: 年 月 日 執(zhí)行情況 問題 改善對策初盤復盤抽盤