【正文】 附件1審計(jì)部周工作計(jì)劃表時(shí)間：部門審計(jì)部姓名　職 務(wù)　上周工作任務(wù)完成情況備注　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本周工作計(jì)劃預(yù)計(jì)完成日期備注　　　　　　　　　　　　　　　　　　　部門核實(shí)意見　合理化建議注：１、此表由本人填寫,于每周五下午13：30部門例會(huì)時(shí)提交。施工前專業(yè)造價(jià)工程師依據(jù)圖紙對(duì)工程材料進(jìn)行數(shù)量統(tǒng)計(jì) 錄入相關(guān)臺(tái)帳備用 施工中對(duì)承包商提交的材料采購進(jìn)行品種數(shù)量的復(fù)核 簽署初審意見書 報(bào)部門經(jīng)理復(fù)審 報(bào)相關(guān)部門執(zhí)行流程1）材料臺(tái)帳：建立工程材料臺(tái)帳，對(duì)項(xiàng)目材料的品種、數(shù)量、價(jià)格進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，控制指導(dǎo)施工中的材料采購工作。3）簽證臺(tái)帳：建立簽證臺(tái)帳，對(duì)簽證造價(jià)進(jìn)行估算，為建立成本動(dòng)態(tài)體系收集基礎(chǔ)資料。H、所有工程結(jié)算必須填寫結(jié)算審批表，經(jīng)過專業(yè)工程師初審、部門經(jīng)理復(fù)審、公司分管總經(jīng)理簽字確認(rèn)后方可生效。4）材料進(jìn)場、驗(yàn)收合格、完工結(jié)算、質(zhì)保尾款的付款證明：材料預(yù)付款、進(jìn)度款、完工結(jié)算款、質(zhì)保尾款在支付時(shí)必須要有相關(guān)證明資料（材料進(jìn)貨驗(yàn)收憑證，格式由經(jīng)辦人自擬，滿足可查性要求），以證實(shí)完成了材料進(jìn)場、材料數(shù)量規(guī)格質(zhì)量符合合同約定要求、供貨全部結(jié)束后雙方的對(duì)帳單據(jù)、是否可支付質(zhì)保尾款等要求方可支付。合同書原則：工程材料合同（協(xié)議）必須正式簽署書面合同以明確雙方的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任。3）如因工作量負(fù)荷飽滿，工作效率不高，責(zé)任心不強(qiáng)等影響工作進(jìn)度情況者，部門經(jīng)理有權(quán)調(diào)整經(jīng)辦人員。對(duì)每份變更都應(yīng)對(duì)照合同及投標(biāo)文件進(jìn)行估算其增減金額，為成本動(dòng)態(tài)管理提供依據(jù)。現(xiàn)將此管理手冊(cè)下發(fā)給本部門每位員工，且將安排時(shí)間進(jìn)行培訓(xùn)學(xué)習(xí)，望部門每位員工必須通讀本管理手冊(cè)，且嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)定，同時(shí)在試行過程中如果發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)誤或可以改進(jìn)調(diào)整的地方，及時(shí)上報(bào)以便再次修訂。8） 加強(qiáng)和監(jiān)督工程簽證的管理。3）談判a、必須由壟斷部門實(shí)施的工程項(xiàng)目；b、某些已經(jīng)過審批確定了長期合作伙伴關(guān)系，且市場行情沒有發(fā)生重大變化的前提下，推薦原施工單位或供貨單位繼續(xù)合作對(duì)本公司有利的；c、在市場行情沒有發(fā)生重大變化的前提下，原合同的承包范圍、工作內(nèi)容發(fā)生調(diào)整或擴(kuò)大供貨范圍；d、調(diào)整原合同規(guī)定的工程項(xiàng)目結(jié)算價(jià)或材料供貨價(jià)格或咨詢價(jià)；e、符合不招標(biāo)的其它情況。1）授權(quán)專業(yè)造價(jià)工程師對(duì)隸屬本部門職責(zé)范圍內(nèi)的各類合同按專業(yè)具備獨(dú)立起草、協(xié)助相關(guān)部門審核、辦理公司合同流程的權(quán)利，但需事前通報(bào)，事后匯報(bào)并得到部門經(jīng)理或公司（分管）領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)方可生效。1）雙方簽署的合同：任何付款的支付必須有書面合同，依據(jù)合同中約定的總同合價(jià)、付款比例、獎(jiǎng)罰條款等進(jìn)行支付款數(shù)量的計(jì)算，避免誤算、重算。5）甲方專業(yè)造價(jià)工程師應(yīng)對(duì)委托造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行全方位的跟蹤管理，包括進(jìn)度、重大問題的處理、初審、終審等過程，尤其是與承包商的接觸必須得到甲方的事先認(rèn)可與監(jiān)督。6）只確認(rèn)數(shù)量原則：項(xiàng)目部現(xiàn)場簽證盡可能對(duì)當(dāng)時(shí)發(fā)生的工程量進(jìn)行確認(rèn)，價(jià)格則在結(jié)算時(shí)參照相應(yīng)的依據(jù)計(jì)算。2）如因工作量負(fù)荷飽滿，工作效率不高、責(zé)任心不強(qiáng)等影響工作進(jìn)度情況者，部門經(jīng)理有權(quán)調(diào)整經(jīng)辦人員。本管理流程適用于*****房地產(chǎn)公司審計(jì)部職責(zé)范圍內(nèi)的日常管理工作?！　　　　”颈硪皇蕉?，審核結(jié)束后，審計(jì)部、承包方各留存一份；承包商憑此單方可辦理結(jié)算付款。本管理流程適用于*****房地產(chǎn)公司審計(jì)部職責(zé)范圍內(nèi)的臺(tái)帳建立、成本預(yù)測、指標(biāo)分析等工作。本管理流程適用于*****房地產(chǎn)公司審計(jì)部職責(zé)范圍內(nèi)的工程變更管理工作?，F(xiàn)場簽證管理流程為加強(qiáng)*****房地產(chǎn)公司工程簽證的規(guī)范化管理，使得簽證內(nèi)容能夠更真實(shí)的反映實(shí)際情況，有效地控制工程造價(jià)，特制定本流程。工程結(jié)算管理流程為加強(qiáng)*****房地產(chǎn)公司審計(jì)部結(jié)算的規(guī)范化管理，減少在結(jié)算工作中的失誤，結(jié)合工程造價(jià)形成的特點(diǎn)，通過合理地確定工程造價(jià)及有效控制工程造價(jià)而提高工程結(jié)算的效率，特制定本流程。利益明晰原則：工程材料合同（協(xié)議）應(yīng)清楚地界定、描述各方的權(quán)利和義務(wù)，以杜絕模糊、歧義、多義、推諉、扯皮現(xiàn)象；合同中尤其應(yīng)有明確的、可以界定清楚的合同價(jià)款、結(jié)算方式及付款方式；如果合同價(jià)款可能調(diào)整，則應(yīng)明確調(diào)整依據(jù)、調(diào)整方式（如何計(jì)價(jià)、總價(jià)如何確定等），并就設(shè)計(jì)變更與現(xiàn)場簽證的有效性、可控性作出明確規(guī)定。事前預(yù)算原則：施工類工程在招標(biāo)前，應(yīng)先根據(jù)施工圖紙預(yù)算編制標(biāo)底；不提倡在無標(biāo)底的情況下，進(jìn)行了費(fèi)率招標(biāo)。11） 建立和完善經(jīng)濟(jì)檔案。3） 及時(shí)進(jìn)行目標(biāo)成本動(dòng)態(tài)管理及跟蹤分析。據(jù)合同條款、工程報(bào)價(jià)、結(jié)算資料，對(duì)工程預(yù)付款、進(jìn)度款、結(jié)算款的撥付進(jìn)行審核和控制，避免重算、多算、誤算和超付。1) 選擇工程施工單位、材料供應(yīng)商及提供工程咨詢業(yè)務(wù)的單位；2) 在原合同范圍的基礎(chǔ)上調(diào)整工作內(nèi)容或擴(kuò)大供貨范圍；3) 調(diào)整原合同規(guī)定的工程項(xiàng)目結(jié)算方式，價(jià)格或材料供貨價(jià)格等實(shí)質(zhì)條款。2）監(jiān)督體系：以上流程實(shí)施過程中需在公司（分管）領(lǐng)導(dǎo)、公司制度的監(jiān)督下運(yùn)行，應(yīng)護(hù)公司權(quán)益，實(shí)現(xiàn)公司利益最大化。本管理流程適用于*****房地產(chǎn)公司審計(jì)部職責(zé)范圍內(nèi)的工程款、材料款支付審核工作。4）可復(fù)查性原則：工作材料結(jié)算工作的全過程應(yīng)有詳細(xì)、真實(shí)的記錄及完善的資料管理制度，價(jià)量計(jì)算過程、審批記錄等文件、資料應(yīng)具備完全的可復(fù)查性5）合理低價(jià)原則：工程材料結(jié)算工作應(yīng)以客觀事實(shí)、工程材料合同、變更簽證等為依據(jù)，充分理解、靈活運(yùn)用當(dāng)?shù)毓こ淘靸r(jià)管理規(guī)定，并利用市場竟?fàn)?、甲方品牌資源等因素，處理好質(zhì)量、工期與成本的關(guān)系，追求以合理低價(jià)確定工程材料造價(jià)6）信息通達(dá)原則：工程材料結(jié)算在編制時(shí)應(yīng)考慮適應(yīng)成本核算、成本分析等多方面的需要，對(duì)資料、信息應(yīng)及時(shí)整理，并根據(jù)工作需要及時(shí)提供給設(shè)計(jì)、工程等部門；對(duì)于公司財(cái)務(wù)，除尚未公開的標(biāo)底情況外，其它情況，如其需要，均要真實(shí)、透明、系統(tǒng)地提供所有信息資料1）審計(jì)部是工程材料結(jié)算工作的主要職能部門，對(duì)工程材料結(jié)算工作負(fù)主要責(zé)任，各項(xiàng)目部、工程部、財(cái)務(wù)部應(yīng)極積配合、參與并負(fù)相應(yīng)責(zé)任。3）一事一單原則：工程簽證必須做到一事一簽。工程材料管理流程(甲供材)為加強(qiáng)*****房地產(chǎn)公司工程材料管理水平，控制施工階段的工程