【正文】 2．任何部門與供貨方發(fā)生業(yè)務(wù)時(shí)，嚴(yán)格依照酒店的有關(guān)規(guī)定招待并依要求有送貨人、收貨人、保管部、采購部簽字，嚴(yán)禁一個(gè)人既采購收貨又檢斤、檢數(shù)、入帳現(xiàn)象。 2．行政領(lǐng)用：凡作為招待費(fèi)用的，一律要有總經(jīng)理的簽字，方可辦理。 四聯(lián)收貨人，據(jù)此核算本部門的成本，及掌握單價(jià)。 3．財(cái)務(wù)部在每月末做出應(yīng)收帳款的掛帳報(bào)表，分報(bào)總經(jīng)理、經(jīng)營副總、總辦主任及經(jīng)營部門，并由財(cái)務(wù)總召集有關(guān)部門召開結(jié)帳專題會，分派結(jié)帳任務(wù)。 8．報(bào)銷時(shí)間暫定為： （ 1）費(fèi)用報(bào)銷時(shí)間：每周一、三、五下午辦理。 4．使用過的發(fā)票存根聯(lián)，收回財(cái)務(wù)部時(shí)，應(yīng)檢查是否有缺頁，涂改現(xiàn)象發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)追查處理，以往回發(fā)票妥善保管，存檔。 9．破損支票一律不得收取。 3．現(xiàn)金或支票借用后，必須及時(shí)報(bào)銷清帳，原則上當(dāng)日購貨、當(dāng)日入庫、當(dāng)日報(bào)銷。 財(cái)務(wù)將每日收到的領(lǐng)料單，點(diǎn)清張數(shù)，簽字蓋章，轉(zhuǎn)交倉庫，保管根據(jù)財(cái)務(wù)提供的領(lǐng)料單，供應(yīng)部確認(rèn)的單價(jià)，開具入廚材料的料單（賒）匯總金額分樓層領(lǐng)料單作為明細(xì)附單。 2．允許簽單單位是否經(jīng)辦人親簽，認(rèn)真填寫發(fā)票及應(yīng)付費(fèi)用。 5．每天檢查吧臺酒水與銷售盤點(diǎn)表計(jì)算是否相符，抽查結(jié)存商品是否與實(shí)物相符。 6．關(guān)于原材料儲備情況，參與原材料物資的清查盤點(diǎn)，經(jīng)常深入廚房、倉庫了解材料進(jìn)貨耗用、結(jié)存情況，對超領(lǐng)、呆滯積壓的材料，要分析原因，提出處理建議，年終要進(jìn)行全面清查、盤點(diǎn)。 （ 二 ） 工作內(nèi)容： 1．每日根據(jù)《收銀日報(bào)表》認(rèn)真審核后，清點(diǎn)現(xiàn)金、支票、信用卡辦理收款業(yè)務(wù)，出現(xiàn)問題及時(shí)上報(bào)經(jīng)理。 財(cái)務(wù)部出納員崗位職責(zé) （一） 崗位職責(zé)： 1．嚴(yán)格執(zhí)行國家和酒店有關(guān)現(xiàn)金，銀行管理制度。 5．按期編制會計(jì)報(bào)表和成本分析資料，建立成本資料臺帳和營銷臺帳，積累歷史資料。 10．統(tǒng)計(jì)整理各類固定資產(chǎn)，審核物資儲備與消耗額的預(yù)算計(jì)劃。 一絲不茍，認(rèn)真負(fù)責(zé)。 2．主線上是工作程序。這個(gè)程序要把所有相關(guān)的內(nèi)容都掛上，將各崗位的分工和工作內(nèi)容用程序的方式表現(xiàn)出來。 當(dāng)好 領(lǐng)導(dǎo)的 參謀 、經(jīng)營的顧問、管理的監(jiān)事 。 11．負(fù)責(zé)酒店價(jià)格日常管理工作。 6．負(fù)責(zé)憑證、帳表、資料的管理、裝訂、保管工作，保管酒店所有經(jīng)濟(jì)合同和財(cái)務(wù)印章。 2．審核簽字的原始單據(jù)，復(fù) 核后辦理現(xiàn)金、銀行的收付結(jié)算業(yè)務(wù)，填制記帳憑證，做到當(dāng)日工作當(dāng)日清，不拖延，不留尾巴，嚴(yán)格招待財(cái)經(jīng)紀(jì)律，把好資金收付關(guān)。 2．每天應(yīng)將現(xiàn)金、支票、信用卡及時(shí)送存銀行。 （ 二 ） 工作內(nèi)容： 1．辦理材料采購付款的日常審核和核算工作，對購入的原材料及發(fā)票、帳單等結(jié)算憑證 要認(rèn)真審查，及時(shí)辦理結(jié)算手續(xù)。 6．核查含有取消項(xiàng)目的菜單是否有餐廳經(jīng)理簽字批準(zhǔn)認(rèn)可。在收款中做到不錯(cuò)收、不漏收，各種鈔 票要仔細(xì)驗(yàn)明真?zhèn)?，支票和信用卡要?yàn)明身份證和留下地址、電話，對于簽字記帳的要有依據(jù)或領(lǐng)導(dǎo)批示。由魚缸負(fù)責(zé)人將第二聯(lián)領(lǐng)料單（分樓層、分區(qū)）同保管核對無誤后，簽字確認(rèn)，每日用領(lǐng)料單換入廚材料收料單，由倉庫保存此聯(lián)，然后，倉庫保管按正常程序報(bào)財(cái)務(wù)（入廚材料收料單必須附財(cái)務(wù)提供的領(lǐng)料單）。 4．借用的現(xiàn)金和支票：凡市內(nèi)用款，自借出之日起，三日內(nèi)報(bào)銷，異地用款，返濟(jì)后，三日內(nèi)報(bào)銷，非特殊原因， 未辦理還款和報(bào)銷手續(xù)的，不再辦理第二次借款，逾期不清帳，又無正當(dāng)原因者，要在本人工資或報(bào)銷款中扣還。 10．收取支票應(yīng)驗(yàn)明支票使用人的身份證，并預(yù)留其電話號碼，聯(lián)系地址。 5．違章使用發(fā)票、票據(jù)，按國家有關(guān)規(guī)定處理，造成的一切經(jīng)濟(jì)、法律責(zé)任均由當(dāng)事人負(fù)責(zé)。 （ 2）賒銷的貨物：每月 20 日 — 25 日下午辦理。 4．掛帳形成后，一般從掛帳之日起兩個(gè)月，由收銀員，總辦負(fù)責(zé)催促客人結(jié)帳，各部門指定專人出外結(jié)帳，對信譽(yù)較差掛超過兩個(gè)月不予結(jié)算的單位和個(gè)人及時(shí)終止其掛帳資格，避免其惡性掛帳。 B 領(lǐng)用： 領(lǐng)用倉庫的材料（物品）一律由需要部門填寫領(lǐng)料單，由保管簽字記帳后，庫管員方可辦 理。 3．集團(tuán)內(nèi)部單位的往來：凡集團(tuán)內(nèi)部單位從倉庫調(diào)撥酒水，必須有對方負(fù)責(zé)人的簽字，并經(jīng)本單位總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后，方可辦理，價(jià)格根據(jù)實(shí)際情況處理。 3．較大額的外團(tuán)體加工維修批準(zhǔn)工作（如：鍋爐維修等，由工程部書面報(bào)分管副分經(jīng)理批準(zhǔn)）；小額的外加工維修工作（如：小型電器維修）由工程部主任批準(zhǔn)，外加工維修工程質(zhì)量，費(fèi)用由項(xiàng)目經(jīng)辦人，審批人承擔(dān)責(zé)任。酒店各部門人員的任何經(jīng)濟(jì)行為，要由 2 名以上人員共同完成，審批人經(jīng)辦人要明確區(qū)分。 B 調(diào)發(fā) 1．吧臺領(lǐng)用：由保管填寫調(diào)發(fā)單，必須由收銀員簽字。 三聯(lián)保管，據(jù)此聯(lián)登記。 2．酒店安排的掛帳，客人需抵押等值品和有效證件，并經(jīng)總經(jīng)理簽字同意后方予掛帳，要求誰簽字誰負(fù)責(zé)收加款，每次簽字只限當(dāng)次報(bào)銷，掛帳單要有本人簽字，并隨收銀日報(bào)表上報(bào)財(cái)務(wù)。 7．上述報(bào)銷手續(xù)完畢后，由財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核、簽字后方可辦理。 （ 5）凡與發(fā)票、票據(jù)有關(guān)的人員更換或調(diào)離，要首先辦理移交手續(xù)，并由財(cái)務(wù)簽章。 8．收取支票時(shí)，應(yīng)查驗(yàn)“背書欄”若已蓋有印鑒，填寫日期、寫備注等，應(yīng)視為無效。 2．借用現(xiàn)金和支票：申購報(bào)告批復(fù)后，用款人首先要填寫借款單（支票領(lǐng)用單），注明借款、用款事由，借款金額，由部門經(jīng)理簽字，總經(jīng)理簽字同意后，方可到財(cái)務(wù)辦理。如開單后，大小規(guī)格不合適需退貨，由廚房負(fù)責(zé)人簽字處理，廚房領(lǐng)用必須有廚師長的簽字方可發(fā)貨，并將第二聯(lián)由劃菜員上交財(cái)務(wù)。 財(cái)務(wù)部收銀員崗位職責(zé) 1．負(fù)責(zé)前臺收帳工作，按時(shí)上崗，禮貌待客，結(jié)帳記表要仔細(xì)認(rèn)真，避免差錯(cuò)，錯(cuò)收和錯(cuò)算屬工作失誤，應(yīng)追求責(zé)任或處以罰款。 4．抽查各類帳單、菜單數(shù)字是否一致 ，帳單相加后，是否與收銀日報(bào)表的金額一致。 5．不定期的抽驗(yàn)磅稱的計(jì)量是否正確，抽驗(yàn)保管的帳物是否相符。 16．遇支票遺失應(yīng)立即向財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào)并在銀行辦理掛失手續(xù)。 8．負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)印章，保障其安全，嚴(yán)格按規(guī)定用途使用印章。 4．熟知酒店各經(jīng)營環(huán)節(jié)，按照成本管理?xiàng)l例據(jù)定核算成本，挖掘潛力，不斷低降各項(xiàng)消耗。 9．負(fù)責(zé)各類財(cái)務(wù)報(bào)表，統(tǒng)計(jì)資料來往帳目之審計(jì)，整理收檔。 第一章 理 念 事前預(yù)測，事中核算，事后總結(jié)反饋。理念要切實(shí)在制度中體現(xiàn)出來。 3．崗位責(zé)任制是對崗位工作職責(zé)的說明，它告訴人們工作的范圍。 第二章 總 則 財(cái)務(wù)部在 酒店 的經(jīng)營管理中 ， 起著會計(jì)核算管理、資金管理，固定資產(chǎn)管理、用具設(shè)備管理、物料用品管理、費(fèi)用管理、成本管理、利潤管理等重要作用 。 12．負(fù)責(zé)對 酒店 財(cái)務(wù)收支情況的保密工作。 7．核對每日上報(bào)的掛帳單、會員卡、消費(fèi)卡，有無掛帳人親筆親名，有無工作單位，電話號碼，是否符合掛帳協(xié)議規(guī)定。 3．認(rèn)真登記結(jié)帳單，酒水單及單據(jù)號碼，及時(shí)編制收入日報(bào)，周報(bào)，上報(bào)總經(jīng)理經(jīng)理。 3．應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行酒店借款的有關(guān)規(guī)定。 2．按照入庫單及應(yīng)付帳單的明細(xì)，登記各應(yīng)付帳款戶，并審核直接入廚原材料的實(shí)物與應(yīng)付帳記錄是否相符，數(shù)量、單位金額是否正確，有無廚師長、保管雙方簽字驗(yàn)收。 7．審核吧臺收銀員發(fā)票的領(lǐng)、登記手續(xù)是否完備，審核每張發(fā)票的填開是否按有關(guān)規(guī)定要求，是否連號使用，作廢的單據(jù)是否齊全，并加蓋作廢字樣。 3．每天收入的現(xiàn)款要票據(jù)必須與帳單核對相符，如實(shí)填寫寫交出納