【正文】 安全，嚴(yán)格按規(guī)定用途使用印章。 財(cái)務(wù)部出納員崗位職責(zé) （一） 崗位職責(zé)： 1．嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家和酒店有關(guān)現(xiàn)金，銀行管理制度。 2．審核簽字的原始單據(jù)，復(fù) 核后辦理現(xiàn)金、銀行的收付結(jié)算業(yè)務(wù)，填制記帳憑證，做到當(dāng)日工作當(dāng)日清，不拖延，不留尾巴，嚴(yán)格招待財(cái)經(jīng)紀(jì)律，把好資金收付關(guān)。 3．認(rèn)真登記結(jié)帳單，酒水單及單據(jù)號(hào)碼，及時(shí)編制收入日?qǐng)?bào)，周報(bào)，上報(bào)總經(jīng)理經(jīng)理。 4．保管空白收據(jù)和空白發(fā)票，認(rèn)真辦理支票的領(lǐng)用注銷(xiāo)手續(xù)，填定錯(cuò)誤的支票要加蓋“作廢”記載與存根一并保存。 5．審核吧臺(tái)“收銀日?qǐng)?bào)表”各檔次填寫(xiě)是否齊全，數(shù)字是否正確，上下各表欄相加是否相符。 6．審查各類(lèi)帳單，菜單數(shù)字是否一致，帳單相加后是否與收銀日?qǐng)?bào)表的金額一致。 7．核查含有取消項(xiàng)目的菜單是否有餐廳經(jīng)理簽 字批準(zhǔn)認(rèn)可。 8．現(xiàn)金日記帳和銀行日記帳要按規(guī)定每日結(jié)出余額，做到日清月結(jié)。 9．負(fù)責(zé)酒店的現(xiàn)金及轉(zhuǎn)帳支票的收對(duì)工作，當(dāng)天收入的現(xiàn)金要及時(shí)清點(diǎn)送存，轉(zhuǎn)帳票據(jù)及時(shí)總存銀行，不得拖延積壓。 10．庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)規(guī)定限額。 11．嚴(yán)格掌握資金動(dòng)態(tài)，不得簽發(fā)空頭支票。 12．按照記帳守則逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行帳，并及時(shí)結(jié)算余額，用來(lái)編制“銀行余額調(diào)節(jié)表”，使帳面余額與銀行對(duì)帳單余額一致。 13．現(xiàn)金管理要做到日清月結(jié)，未經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)不準(zhǔn)私人借、支款。 14．保管好保險(xiǎn)柜鑰匙，保管現(xiàn)金及有價(jià)證券，確保其安全完整，如 有短缺要負(fù)賠償責(zé)任。 15．保管空白收據(jù)和空白發(fā)票，認(rèn)真辦理支票的領(lǐng)用、注銷(xiāo)手續(xù)。 16．遇支票遺失應(yīng)立即向財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào)并在銀行辦理掛失手續(xù)。 （ 二 ） 工作內(nèi)容： 1．每日根據(jù)《收銀日?qǐng)?bào)表》認(rèn)真審核后，清點(diǎn)現(xiàn)金、支票、信用卡辦理收款業(yè)務(wù)，出現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)上報(bào)經(jīng)理。 2．每天應(yīng)將現(xiàn)金、支票、信用卡及時(shí)送存銀行。 3．應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行酒店借款的有關(guān)規(guī)定。 4．每周一向總經(jīng)理提報(bào)資金收支分析表。 5．每周二辦理總務(wù)部送交的售飯菜票的現(xiàn)金收入，要審核有無(wú)經(jīng)辦人簽字后，填開(kāi)收據(jù)，清點(diǎn)入庫(kù)。 6．及時(shí)辦理離店人員工資、押金的結(jié)算手 續(xù)。 7．及時(shí)辦理廢品收入款，要附有驗(yàn)收清單及經(jīng)辦人員簽字，按規(guī)定辦理各種罰款收入。 8．要按有關(guān)規(guī)定審核付款、報(bào)銷(xiāo)單據(jù)，辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，并按時(shí)填制記帳憑證，及時(shí)、順序登記現(xiàn)金銀行帳。 9．每月工資發(fā)放日前準(zhǔn)備好資金，工資不得誤期。 10．每日下班前出納員要清點(diǎn)實(shí)存現(xiàn)金和帳面現(xiàn)金報(bào)經(jīng)理審核，出現(xiàn)不符及時(shí)查找。 11．每日下班前檢查抽屜、保險(xiǎn)柜是否鎖好，保證安全無(wú)誤。 成本 核算員崗位 職責(zé) （ 一 ） 崗位責(zé)任： 1．負(fù)責(zé)原材料核算工作，促使降低材料采購(gòu)成本。 2．對(duì)于入廚原材料和入庫(kù)的各種材料物資的收付、領(lǐng)退和保管 等管理，會(huì)同經(jīng)理及相關(guān)部門(mén)制定相應(yīng)制度，明確責(zé)任。 3．負(fù)責(zé)設(shè)置各類(lèi)材料的二級(jí)分類(lèi)明細(xì)帳。 4．按照供貨單位和個(gè)人設(shè)置應(yīng)付帳款明細(xì)帳，并作到定期與供貨方核對(duì)，保證帳帳、帳款相符。 5．不定期的抽驗(yàn)磅稱的計(jì)量是否正確，抽驗(yàn)保管的帳物是否相符。 6．關(guān)于原材料儲(chǔ)備情況，參與原材料物資的清查盤(pán)點(diǎn)，經(jīng)常深入廚房、倉(cāng)庫(kù)了解材料進(jìn)貨耗用、結(jié)存情況，對(duì)超領(lǐng)、呆滯積壓的材料，要分析原因，提出處理建議，年終要進(jìn)行全面清查、盤(pán)點(diǎn)。 （ 二 ） 工作內(nèi)容： 1．辦理材料采購(gòu)付款的日常審核和核算工作，對(duì)購(gòu)入的原材料及發(fā)票、帳單等結(jié)算憑證 要認(rèn)真審查，及時(shí)辦理結(jié)算手續(xù)。 2．按照入庫(kù)單及應(yīng)付帳單的明細(xì)，登記各應(yīng)付帳款戶，并審核直接入廚原材料的實(shí)物與應(yīng)付帳記錄是否相符，數(shù)量、單位金額是否正確，有無(wú)廚師長(zhǎng)、保管雙方簽字驗(yàn)收。 3．負(fù)責(zé)應(yīng)付帳款的結(jié)算工作，認(rèn)真審核應(yīng)付帳單的真實(shí)性、可靠性，要求在其他人員的配合下，逐一核對(duì)合，辦理付款業(yè)務(wù)。 4．要不定期的抽驗(yàn)磅稱的計(jì)量是否正確，抽驗(yàn)保管的帳物是否相符，確保與財(cái)務(wù)帳達(dá)到帳帳相符。 5．吧臺(tái)退回的酒水要按規(guī)定，財(cái)務(wù)和倉(cāng)庫(kù)同時(shí)辦理入庫(kù)手續(xù)。 6．月末，審核倉(cāng)庫(kù)送來(lái)的收、付、存月結(jié)表，分別進(jìn)行核對(duì)，若有不符 要逐筆檢查是否有錯(cuò)記、漏記、串戶現(xiàn)象，及時(shí)予以調(diào)整。 7．月末與各吧臺(tái)報(bào)送的煙酒、飲料等“庫(kù)存商品”的領(lǐng)用存核對(duì)相符，才能結(jié)算庫(kù)存商品材料成本。 8．月末必需與采購(gòu)部門(mén)送交的每日入廚原材料的購(gòu)進(jìn)的廚分別的熱菜、涼菜、面點(diǎn)的全月進(jìn)貨金額基本相符，才能結(jié)算原材料成本。 9．月末督促采購(gòu)部注意把當(dāng)月已購(gòu)進(jìn)入庫(kù)、入廚的材料物資，不論付款與否的發(fā)票、入庫(kù)單或應(yīng)付帳單全部上報(bào)財(cái)務(wù)部，確保帳物相符，正確計(jì)算材料成本。 10．特別注意分清會(huì)計(jì)核算期，每月底通知各倉(cāng)庫(kù)廚房、吧臺(tái)、采購(gòu)部統(tǒng)一 進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，并要新自參與廚房各材料盤(pán)點(diǎn) 。 吧臺(tái)稽核員崗位 職責(zé) 稽核是行使財(cái)務(wù)工作的檢查、監(jiān)督職能，吧臺(tái)稽核員是對(duì)吧臺(tái)精力進(jìn)行事先指導(dǎo)，過(guò)程監(jiān)督，事后復(fù)查，使之按有關(guān)制度辦事，維護(hù)酒店的財(cái)產(chǎn)安全，促使效益不斷提高。 （ 一 ） 崗位職責(zé)： 1．審核臺(tái)臺(tái)“收銀日?qǐng)?bào)表”各檔次填寫(xiě)是否齊全，數(shù)字是否正確，上、下表各欄次相加是否相等。 2．核對(duì)每日上報(bào)的掛帳單、金卡有無(wú)掛帳人親筆簽名，有無(wú)工作單位、電話號(hào)碼，是否符合掛帳協(xié)議規(guī)定。 3．審核招待、折扣、送菜的帳單是否按有關(guān)規(guī)定的要限辦理招待費(fèi)，帳單與日?qǐng)?bào)表上招待金額必一致。 4．抽查各類(lèi)帳單、菜單數(shù)字是否一致 ，帳單相加后，是否與收銀日?qǐng)?bào)表的金額一致。 5．每天檢查吧臺(tái)酒水與銷(xiāo)售盤(pán)點(diǎn)表計(jì)算是否相符，抽查結(jié)存商品是否與實(shí)物相符。 6．核查含有取消項(xiàng)目的菜單是否有餐廳經(jīng)理簽字批準(zhǔn)認(rèn)可。 7．審核吧臺(tái)收銀員發(fā)票的領(lǐng)、登記手續(xù)是否完備，審核每張發(fā)票的填開(kāi)是否按有關(guān)規(guī)定要求，是否連號(hào)使用，作廢的單據(jù)是否齊全，并加蓋作廢字樣。 8．不定期抽查并參與吧臺(tái)酒水、現(xiàn)金的清查、盤(pán)點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)檢查、落實(shí)上報(bào)。 （ 二 ） 工作程序： 1．每天審查“收銀日?qǐng)?bào)表”是否正確，是否金額如數(shù)上交。 2．每天 12 點(diǎn)前將各吧臺(tái)收銀日?qǐng)?bào)表及匯總表上報(bào)總 經(jīng)理和主管總經(jīng)理。 3．每天按各經(jīng)營(yíng)面發(fā)生的折扣、招待、卡招分別匯總登記臺(tái)帳，為計(jì)算凈收入提供累計(jì)資料。 4．每月不定期抽查 4 次吧臺(tái)結(jié)帳單與后廚的劃菜單金額是否相符，如有不符，寫(xiě)出稽查報(bào)告，提出處理意見(jiàn)報(bào)經(jīng)理簽字后，送總經(jīng)理審批。 5．每天不定期地到吧臺(tái)巡視，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)指導(dǎo)、處理，特殊情況不能解決，及時(shí)上報(bào)經(jīng)理。 6．每周不定期地抽查參與吧臺(tái)酒水盤(pán)點(diǎn)（ 12 次），并寫(xiě)稽核報(bào)告，報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)。 7．不定期抽查、掛帳單、金卡是否符合協(xié)議規(guī)定，抽查前臺(tái)服務(wù)生填開(kāi)的菜單計(jì)價(jià)是否正確無(wú)誤。 8．每月至少一次到夜總會(huì)跟 班結(jié)帳，盤(pán)點(diǎn)酒水、現(xiàn)金，并將抽查情況上報(bào)。 9．每周一填報(bào)各經(jīng)營(yíng)面完成實(shí)際收入與計(jì)劃對(duì)比，報(bào)送各經(jīng)營(yíng)面累計(jì)發(fā)生的折扣、招待，卡招資料。 10．負(fù)責(zé)吧臺(tái)發(fā)票的發(fā)放、登記、存檔，嚴(yán)格執(zhí)行發(fā)票使用規(guī)定。 11．在餐飲的結(jié)帳單及夜總會(huì)的點(diǎn)歌單上加蓋號(hào)碼，辦理領(lǐng)用登記手續(xù)，確保連號(hào)使用。 財(cái)務(wù)部收銀員崗位職責(zé) 1．負(fù)責(zé)前臺(tái)收帳工作，按時(shí)上崗，禮貌待客，結(jié)帳記表要仔細(xì)認(rèn)真，避免差錯(cuò)，錯(cuò)收和錯(cuò)算屬工作失誤，應(yīng)追求責(zé)任或處以罰款。 2．允許簽單單位是否經(jīng)辦人親簽，認(rèn)真填寫(xiě)發(fā)票及應(yīng)付費(fèi)用。在收款中做到不錯(cuò)收、不漏收，各種鈔 票要仔細(xì)驗(yàn)明真?zhèn)危焙托庞每ㄒ?yàn)明身份證和留下地址、電話，對(duì)于簽字記帳的要有依據(jù)或領(lǐng)導(dǎo)批示。 3．每天收入的現(xiàn)款要票據(jù)必須與帳單核對(duì)相符，如實(shí)填寫(xiě)寫(xiě)交出納稽核簽收。 4．備用金必須天天核對(duì)，不得以白條抵庫(kù)，不得將營(yíng)業(yè)收入的現(xiàn)金轉(zhuǎn)借他人，特殊情況須報(bào)財(cái)務(wù)室經(jīng)理批準(zhǔn)方能辦理。 5．發(fā)票的使用范圍，只限于本單位的營(yíng)業(yè)收入，勞務(wù)收入，不得為他人或其他單位代開(kāi)發(fā)票，開(kāi)發(fā)票時(shí)，必須以復(fù)套寫(xiě)，順號(hào)使用，作廢時(shí)必須全套附在存根上，并注明“作廢”字樣，不得遺失，不得撕掉，一本發(fā)票使用完畢后交財(cái)務(wù)換領(lǐng)，發(fā)票丟失登報(bào)聲明作廢， 一切費(fèi)用由遺失人自負(fù)，不得報(bào)銷(xiāo)。 第四章 工作程序及標(biāo)準(zhǔn) 一、客房結(jié)算 二、洗浴結(jié)算 賓客來(lái)酒店住宿，首先填寫(xiě)賓