【正文】 紀律，不斷完成各項財務管理制度，并督促相關(guān)人員嚴格貫徹執(zhí)行；及時完成收支核算，做好財務報表，正確核算營業(yè)成本、費用和經(jīng)營利潤，做好財務分析；管理和控制各項資金，做好資金收支計劃與平衡工作，嚴格檢查備用金的使用情況，嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額制度；認真做好各收銀點的收銀服務與管理，負責并協(xié)同營業(yè)部門及時催收應收帳款；負責酒店財產(chǎn)和物資采購的審核、登記、檢查、調(diào)撥以及日常管理工作，最大限度地降低物料采購成本；建立和健全酒店電算化管理制度，完善其功能和作用，為酒店的經(jīng)營管理服務。145 / 145一、財務部組織機構(gòu)圖及崗位設置圖（一）組織結(jié)構(gòu)圖財務部成本財產(chǎn)部財務會計部采購部結(jié)賬收款部倉庫保管計劃分析成本核算核算員資金組食品采購物品采購后臺收銀前臺收銀財務部經(jīng)理（二）崗位設置圖財務會計部經(jīng)理采購部經(jīng)理成本財產(chǎn)主管收銀主管后臺領(lǐng)班后臺收銀員信用催收員夜審員日審員物品采購員食品采購員應收賬核算員總稽核員總賬工資檔案員酒店總賬員往來賬核算員銀行出納員現(xiàn)金出納員電腦系統(tǒng)維護員保管員成本核算員成本計劃員材料核算員財產(chǎn)管理員票據(jù)復核員前臺收銀員二、財務部崗位職責（一）財務部經(jīng)理[管理層級關(guān)系]直接上級：酒店總經(jīng)理直接下級：財務會計部經(jīng)理、收銀主管、成本財產(chǎn)主管、采購部經(jīng)理[崗位職責] 執(zhí)行酒店總經(jīng)理的經(jīng)營管理指令，向其負責并報告工作。全面負責酒店的計劃和財務管理工作和計劃財務部的日常管理工作，并實施會計基礎工作的規(guī)范化和強化計劃財務監(jiān)管力度。 參與企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營、基本建設投資、更新改造等重大問題的決策，監(jiān)督并控制各項資金的使用，確保各投資項目的資金合理使用。參與對重大投資、重大經(jīng)濟合同與協(xié)議的事前研究，認真做好可行性報告，為總經(jīng)理決策提供依據(jù)。 認真貫徹執(zhí)行“會計法”等國家有關(guān)財經(jīng)政策和法規(guī)，嚴格遵守財經(jīng)紀律和有關(guān)行業(yè)的財務制度，并根據(jù)有關(guān)精神制定具體的實施辦法，補充規(guī)定和財務核算流程。 參與酒店年度綜合計劃的編制，組織和負責酒店經(jīng)營計劃和財務收支計劃的編制。檢查各項計劃的執(zhí)行情況，督促各部門貫徹實施計劃以保證酒店的各項經(jīng)濟指標全面完成。 組織財務人員，定期開展財務分析工作，考核經(jīng)營成果，分析經(jīng)營管理中存在的問題，及時向領(lǐng)導提出建議，促使企業(yè)不斷提高管理水平。 負責做好資金管理，正確合理調(diào)度資金，加速回籠應收賬款，提高資金使用效率。 加強成本核算、費用控制和財產(chǎn)物資的管理，組織定期開展對在用固定資產(chǎn)、低值易耗品和在庫物資的檢查盤點，確保企業(yè)財產(chǎn)、物資的合理使用和安全管理。 負責審批酒店的采購計劃、費用開支等各項付款計劃，對重大開支項目報總經(jīng)理審批。 參與酒店信用政策和物價政策的制定。負責信用權(quán)限的審批，定期組織物價檢查。組織制定財務部各崗位的崗位責任制，負責考核、監(jiān)控員工的工作質(zhì) 量，并負責組織指導和協(xié)助各部門做好計劃、預算、成本、資金、財 產(chǎn)等財務管理工作。1負責本部門員工的服務宗旨教育和崗位業(yè)務培訓工作，做好對員工的 任用、晉升、調(diào)動、獎勵工作。1負責本部門員工的思想教育和業(yè)務提高，并深入開展“批判、創(chuàng)新” 活動，定期組織召開本部門的政治學習和業(yè)務學習會議，抓好本部門 的內(nèi)部管理工作和精神文明建設。（二）外協(xié)兼文員 [管理層級關(guān)系]直接上級：財務部經(jīng)理[崗位職責] 執(zhí)行財務部經(jīng)理的工作指令，向其負責并報告工作。負責起草、譽寫、打印財務部有關(guān)文件、報告。 負責本部門各種文件、通知、信件、報表和報刊信息資料的收發(fā)、登記、傳閱及保管工作，及時分類立卷歸檔。 做好財務部有關(guān)會務工作，掌握會議決議情況，做好各項財務工作情況收集、匯總及總結(jié)、編寫紀要。 負責財務部人員的考勤、領(lǐng)發(fā)工資、獎金、津貼等內(nèi)勤工作。 負責擬訂本部門所需財產(chǎn)和物品的計劃，負責本部門使用財產(chǎn)的帳務和實物管理。 負責做好本部聯(lián)系業(yè)務的接待工作，做好與各部門的協(xié)調(diào)溝通工作。（三）收銀主管[管理層級關(guān)系]直接上級：財務部經(jīng)理直接下級：后臺領(lǐng)班、前臺收銀員[崗位職責] 執(zhí)行財務部經(jīng)理的工作指令，向其負責并報告工作。負責結(jié)帳收款部的日常管理工作，做好本部門各項工作的組織、指揮和協(xié)調(diào)，保證結(jié)帳收款工作有條不紊、準確及時。 堅持“讓客人完全滿意”的服務宗旨，負責督導結(jié)帳收款規(guī)章制度和工作程序的執(zhí)行，做到高效優(yōu)質(zhì)。 負責審核各項營業(yè)收入與報表，對于本部門工作完成的質(zhì)量、報表的正確與否負全面責任。 做好對客戶信用的評估工作，督導本部門信用政策的執(zhí)行。 組織人員認真做好應收賬款的催收工作，及時處理各種逃賬和疑難問題，并負責與各營業(yè)部門業(yè)務的協(xié)調(diào)工作。 負責檢查和控制各項收費的折扣、優(yōu)惠以及沖帳、調(diào)整等帳務處理，并審核相關(guān)的報表。 負責編制客帳分析表，及時反映月末的結(jié)帳、對帳、盤點工作，每月向總經(jīng)理、財務部經(jīng)理提供酒店應收帳款、客帳余額報告。 負責本部門員工的培訓、考核工作，提供下屬員工的任用、晉升、調(diào)動、獎勵的資料。 督促檢查本部門員工執(zhí)行備用金和外匯管理規(guī)定以及營業(yè)款的按時解交，定期、不定期地抽查各項業(yè)務周轉(zhuǎn)金。做好安全保衛(wèi)和環(huán)境衛(wèi)生工作，抓好班組精神文明建設。（四）前臺收銀員[管理層級關(guān)系]直接上級：收銀主管[崗位職責] 執(zhí)行主管的工作指令并報告工作。負責住店賓客各項費用的結(jié)算工作。輸入并核對住宿費用及餐飲、客房酒吧、電話、康樂、洗衣、理發(fā)、鮮花等費用單據(jù)，發(fā)現(xiàn)問題及時通知有關(guān)部門。 負責住宿預收款的足額收取，及欠款催收工作，并做好催收記錄。 負責超信用限額的信用卡的授權(quán)工作。 負責編制收銀日報并確保帳單、交款單與收銀員日報一致。 按時解交營業(yè)款項，認真做好交接班手續(xù)和情況記錄。 認真細致地做好客人貴重物品的保管、存取工作。 按照銀行的有關(guān)規(guī)定做好外幣兌換工作。 準確掌握當日外幣牌價，嚴格執(zhí)行外幣兌換制度和操作規(guī)程。 熟悉掌握各種外幣現(xiàn)金票面額、支票和信用卡，熟悉現(xiàn)鈔、支票、信用卡的真?zhèn)巫R別方法。如有疑問立即同銀行有關(guān)部門聯(lián)系。妥善保管好各種貨幣、憑證，按時復核，每天做好兌換日報表，并及 時與銀行做好收款的交換。1兌換中發(fā)生差錯，應及時匯報，及時處理。（五）后臺收銀員[管理層級關(guān)系]直接上級：后臺領(lǐng)班[崗位職責] 執(zhí)行后臺領(lǐng)班的工作指令，向其負責并報告工作。 熟練掌握各種經(jīng)營品種的價格，準確開列各種發(fā)票帳單。 按照規(guī)章制度和工作流程進行業(yè)務操作，遇有客人簽字轉(zhuǎn)帳的帳單，應及時查對房號、姓名、離店日期，并及時進行轉(zhuǎn)帳業(yè)務處理。 保管好帳單、發(fā)票，并按規(guī)定使用、登記。 熟悉掌握收款機的操作技術(shù)，熟悉收款業(yè)務知識和服務規(guī)范。 熟悉酒店優(yōu)惠卡的使用規(guī)定、消費項目可打折范圍和領(lǐng)導批免權(quán)限。 每天核對備用周轉(zhuǎn)金，不得隨意挪用，借給他人；對每天收入的現(xiàn)金必須做到日結(jié)日清，“長繳短補”，不得“以長補短”，發(fā)現(xiàn)長短款必須及時查明原因，及時向后臺領(lǐng)班匯報。 完成當班營業(yè)日報、財務報表。 當班結(jié)束后，認真簽閱交接班登記簿，及時交接當日營業(yè)款項、當班報表、帳單，明確當天應處理的業(yè)務。做好設施設備的維護保養(yǎng)工作和環(huán)境衛(wèi)生工作。（六）信用催收員[管理層級關(guān)系]直接上級：財務部經(jīng)理[崗位職責] 執(zhí)行財務部經(jīng)理的工作指令并報告工作。 經(jīng)常對客戶的信用程度進行調(diào)查咨詢，定期或不定期的編制客戶的資信情況表，送有關(guān)部門以供決策參考。 及時掌握各客戶的欠款情況，對超信用限額的應收帳款，應及時催交。 對按月結(jié)帳的長住客戶，到期及時聯(lián)系催收。 采取積極措施加速欠款追收，避免壞帳損失，使應收帳款控制在定額范圍內(nèi)。（七）夜審員[管理層級關(guān)系]直接上級：財務部經(jīng)理[崗位職責] 執(zhí)行財務部經(jīng)理的工作指令并報告工作。 稽核酒店當日各營業(yè)點交來的各種帳單、票據(jù)和每班的收款報表。 稽核當日各種消費項目明細表。 稽核各種簽單、掛帳及信用卡，并與應收帳款明細帳核對。 稽核各種優(yōu)惠折扣、手續(xù)是否完備，并編制優(yōu)惠折扣明細統(tǒng)計表。 完成各營業(yè)部門的夜間核算報表。 完成每日營業(yè)收益情況報表。 完成每日現(xiàn)金結(jié)算情況報表，包括客人人數(shù)、平均消費、餐次、營收等情況，交成本管理部據(jù)以填制成本報表。 負責每日營業(yè)點收銀機的清機工作。記錄收款工作中存在的問題，對夜間未能處理的事項作好交班記錄。（八）日審員[管理層級關(guān)系]直接上級：財務部經(jīng)理[崗位職責] 執(zhí)行部經(jīng)理的工作指令并報告工作。 審核收銀員完成的各種報表，收銀員所做的報表和收銀機的清機報表、電腦報表是否一致，以及報表是否跳號。 審核昨日夜審員完成的報表是否按收銀員提供的資料完成，報表是否平衡、完整。 審核前臺當天未結(jié)客帳的余額是否正確。 審核酒店營業(yè)收益情況報告表和現(xiàn)金結(jié)算情況報告表。 完成各部門收入明細表，做收入憑證。 檢查入住登記表上的簽字是否一致。 對各旅行社、掛帳單位的帳目進行整理復核，并轉(zhuǎn)送財務部催收。 對夜審員發(fā)現(xiàn)的尚未處理的問題要及時了解和處理，并將處理結(jié)果報財務部經(jīng)理。每日把各類報表按日期、序號存放，月末裝訂成冊。1認真檢查收銀工作，揭示問題，提示改進意見，杜絕弊端苗子。（九）采購部經(jīng)理[管理層級關(guān)系]直接上級：財務部經(jīng)理直接下級：食品采購員、物資采購員[崗位職責] 執(zhí)行財務部經(jīng)理的工作指令，向其負責并報告工作。全面負責酒店物資食品采購工作。 熟悉市場行情和信息，溝通物資供貨渠道，堅持貨比三家的規(guī)定，努力降低物資食品采購成本，為酒店提供價格合理質(zhì)量好的各類物資及食品。 熟悉酒店物資使用情況和庫存物資動態(tài)，會同有關(guān)部門根據(jù)實際經(jīng)營情況，合理、科學地編制年度、季度、月度采購計劃。 積極配合搞好物資食品管理工作，加強成本財產(chǎn)管理部聯(lián)系，做好物資平衡工作，及時處理呆滯物資，加速物資周轉(zhuǎn)。 制訂物資采購程序，建立各項物資采購管理制度，提出對物資采購工作責任制和考核的獎懲措施。 主動協(xié)調(diào)與酒店內(nèi)其他各部門的關(guān)系，經(jīng)常傾聽使用部門對物資采購工作的意見，及時改進采購工作。 加強采購合同的管理，嚴格合同條款的把關(guān)，認真執(zhí)行合同法，確保經(jīng)濟合同的合法履行。 負責審核所有采購申請單、訂貨單，并將審核意見報請總經(jīng)理和財務經(jīng)理審批。 抓好采購部門的日常管理工作，抓好部門員工的日常培訓，加強員工的組織紀律性，認真貫徹財務部經(jīng)理下達的各項工作指令。（十）食品采購員[管理層級關(guān)系]直接上級：采購部經(jīng)理[崗位職責] 執(zhí)行采購部經(jīng)理的工作指令并報告工作。負責酒店日常食品原料，包括：鮮貨，干貨，酒水等采購。 熟悉酒店的經(jīng)營情況，掌握對各類食品原料的需用要求，及時了解市場的供應情況，掌握季節(jié)性的產(chǎn)品特性和價格變換，對市場上的新產(chǎn)品、新價格及時向領(lǐng)導匯報。 要確保每樣采購的食品原料的質(zhì)量、規(guī)格、等級、包裝、份量、數(shù)量、價格均符合采購要求，對產(chǎn)品質(zhì)量有較高的鑒別能力。 在食品原料進庫前，要嚴格驗收制度，一旦發(fā)現(xiàn)問題，應立即采取退貨措施。 食品原料進貨要嚴格按酒店業(yè)務的實際情況出發(fā)，根據(jù)不同品種的不同要求，一次性批量不宜大，防止原料積壓、變質(zhì)，要確保食品原料的新鮮度。 食品原料進貨要注意儀器的生產(chǎn)期，不進即將到期的食品，過期食品一律不進，確保食品衛(wèi)生。 積極參加業(yè)務培訓，不斷提高工作質(zhì)量，遵守酒店的各項規(guī)章制度，及時完成領(lǐng)導下達的每項工作任務。 對各部門的申購單和申購計劃做好報價，核價和填制工作，并報有關(guān)人員審批。 做好食品的月度、季度、年度采購計劃。審核各廚房每天報來的鮮活原料和蔬菜申購單。1與廚房以及各使用部門保持密切聯(lián)系，并及時了解庫存物資儲備和耗 用情況。（十一）物品采購員[管理層級關(guān)系]直接上級：采購部經(jīng)理[崗位職責] 執(zhí)行采購部經(jīng)理的工作指令并報告工作。負責酒店物品采購工作和各種物品月度、季度、年度采購計劃的編制。 熟悉酒店各部門對物品需用要求以及倉庫存貨情況，掌握物品市場的供應情況以及各類物品的價格行情和信息。 物品采購以采購計劃為依據(jù)，對計劃的急需物品應嚴格按追加計劃和限額申購等有關(guān)手續(xù)齊全后方可實施采購。 批量大的訂制物品要簽訂購貨合同，并嚴格審核合同條款報領(lǐng)導審批后方可實施訂貨。 采購的物品要確保價格合理、質(zhì)量可靠，對不符合采購要求的物品負責辦理退貨或調(diào)換工作。 與倉庫保管員經(jīng)常溝通，及時了解庫存情況，發(fā)現(xiàn)物品積壓現(xiàn)象即向采購部經(jīng)理匯報，及時采取措施，防止盲目采購而造成的庫存積壓。 采購完畢，要匯同倉庫搞好物品入庫的驗收工作，及時將發(fā)票、驗收單、入庫單一并交財務會計部辦理結(jié)清手續(xù)，不得隨意拖賬和掛賬。 遵守酒店各項規(guī)章制度，服從采購部經(jīng)理的工作安排，保質(zhì)保量地完成各項采購任務。 對各部門申購單和申購計劃做好價格的估價，核價和填制工作，堅持貨比三家的規(guī)定，并報有關(guān)人員審批。負責對所有物品的商標、包裝，各種許可證的檢查，防止假冒偽劣商 流入酒店。1對酒店大修改造用材料，要求供貨商實行報價，報價單送總經(jīng)理審批。1采購中遇到最多、體積大、份量重的貨物要注意運輸安全和物資安全。