【正文】 本項目的社會效益顯著。 財務(wù)盈利能力分析 （ 1）銷售稅金及所得稅 按照財政部、國家稅務(wù)總局財稅字（ 94） 004號文件《關(guān)于調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)品增值稅稅率和若干項目免征增值稅的通知》，本項目增值稅按銷售收入的 6%計征，教育附加費按增值稅的 3%計征，城建費按增值稅的 1%計征，企業(yè)所得稅按 25%計征。所有人員經(jīng)考試合格上崗。 （ 3）財務(wù)組工作職責(zé) 建立本項目的財務(wù)體系，根據(jù)工程的建設(shè)進度，負責(zé)工程資金的籌措和資金使用計劃；審查項目資金的領(lǐng)用和報銷；協(xié)調(diào)各階段審計工作；做好編制竣工決算的基礎(chǔ)工作；按國家規(guī)定編制工程項目竣工決算表，即：工程項目竣工概況表、竣工財務(wù)決算表、交付使用財產(chǎn)總表和交付使用財產(chǎn)明細表，以及竣工情況文字說 明書；按國家財務(wù)制度和相關(guān)規(guī)定，進行工程成本核算；編制并及時報送會計報表。嚴格按基建程序辦事，對項目建設(shè)施工隊伍的招用，通過公開招標、議標、邀標來決定。 2021年 12月，進行全面總結(jié)，項目竣工驗收。項目達產(chǎn)后全額流動資金為 300 萬元。 （ 4）原 料倉庫 1002m2，造價 500元 /m2，投資 50 萬元。 （ 9） 危險品倉庫 40m2，造價 500元 /m2，投資 2 萬元。 工程建設(shè)取費標準參照《 *****省建筑工程預(yù)算定額》（省計委、省建設(shè)廳、省建行聯(lián)合頒發(fā)）。本項目建設(shè)將嚴格執(zhí)行國家有關(guān)法律法規(guī)的要求，進行環(huán)境美化、綠化，開展“三廢”綜合治理，減少環(huán)境污染。 在動力房安裝一臺 3t/h 的燃油蒸氣鍋爐，預(yù)留一臺 3t/h 燃油蒸氣鍋爐的位置。水質(zhì)可達國家飲用水標準 ,可滿足工廠生活及消防使用。 為防止室外污染空氣的滲透以及各個工作區(qū)不同藥品的污染，潔凈室內(nèi)各個區(qū)設(shè)計相對的靜壓差，一般為潔凈走道＞工作間＞各組走道＞人身凈化區(qū) . 給水 （ 1）用水量 ①生活用冷水 項目 生產(chǎn) 定員人數(shù)為 38 人，生活用冷水即自來水用量按 40L／人廠房內(nèi)按規(guī)范要求布置室內(nèi)消火栓，并在適當位置布置手提式滅火器。 （ 6）鍋爐 房 及配套設(shè)施 鍋爐 房 及配套用房 規(guī)劃建筑面積 200 平方米，采用鋼筋砼框架結(jié)構(gòu)，柱網(wǎng)為（ +） (6+3)。所有外墻采用金屬門，并做好防銹處理?？梢苿訕?gòu)件的移動、拆卸應(yīng)盡可能方便。生產(chǎn)廠房應(yīng)按產(chǎn)品工藝特點和無交叉污染要求，合理布局，間距適當。 （ 4）注重藥品 生產(chǎn)的環(huán)境保護，完善污 水 處理設(shè)施。 項目廠區(qū) 距 320國道 約 1公里，通聯(lián) 公路，交 通便利，通訊快捷。 11 第四章 項目承擔單位的基本情況 ***** 動物 藥業(yè) 有限 公司 （籌建組） 現(xiàn)有職工 6 人，擁有一支經(jīng)驗豐富的 企業(yè)管理、制藥、 畜牧獸醫(yī)技術(shù)隊伍，其中：高級畜牧獸醫(yī)師 1 人，中級 4 人，初級 1 人。隨著畜牧業(yè)的發(fā)展，豬的飼養(yǎng)集約化逐步擴大，豬養(yǎng)殖的數(shù)量增加 。據(jù)統(tǒng)計資料表明： 2021 年我國生豬存欄 億頭，豬肉產(chǎn) 量 萬噸，分別占世界總量的%和 %；禽蛋生產(chǎn)量連續(xù) 17 年雄踞世界第一位。 項目建設(shè)二期工程建設(shè)期為一年。 運行費用與效益分析 項目達產(chǎn)后，需全額流動資金 300萬元，主要用于購買原 料 藥品、包裝材料、 人工費用 等 ，全部由 申請銀行貸款（或企業(yè)借貸） 。 隨著中國加入 WTO，國內(nèi)獸 藥 市場必將進一步放開，越來越多的國外公司進 入中國獸用 藥品 和藥品市場，在用戶看來，進口 藥品 代表高質(zhì)量。 三、市場預(yù)測及生產(chǎn)規(guī)模確定 豬用 獸藥 市場 據(jù) 2021 年統(tǒng)計數(shù)字，已執(zhí)行 GMP 的生產(chǎn)單位豬用 獸藥 年產(chǎn)量為 億 元 。 320國道 和 233國道交叉通過全境， 大廣高速 橫貫 南北， 縣城 錦江 鎮(zhèn)距 宜春 市 85 公里，距南昌市110 公里。 ⑤潔凈室內(nèi)定期用藥液擦洗或熏蒸滅菌。 廠房周圍狀況 本項目為 ***** 動物 藥業(yè)有限公司年產(chǎn)各種獸藥劑型 13000萬元建設(shè)項目。車間為單層建筑，采用鋼筋混凝土柱、鋼屋架、壓型鋼板屋面。硅氧烷應(yīng)達到 M1 級防火級別，并能牢固粘住各種面材（如塑料、不銹鋼、磚墻等）。生產(chǎn)車間主體結(jié)構(gòu)采用框架結(jié)構(gòu)，全部采用標準超凈廠房，要求符合國際 GMP標準。 ④《火災(zāi)自動報警系統(tǒng)系統(tǒng)設(shè)計規(guī)范》 (GBJ11688)。 空氣調(diào)節(jié)和凈化 為防止交叉污染， 產(chǎn)品 制備單元、綜合單元各設(shè)一套獨立的凈化空調(diào)系統(tǒng)；輔助單元、門廳、監(jiān)控中心、人員更外衣部分單獨設(shè)一套舒適性空調(diào)系統(tǒng)，整個車間設(shè)四個空調(diào)系統(tǒng)。 去離子水最大小時用水量為 立方米，日均用水量為 3m3。要求車間壓縮空氣使用壓力 ，露點≤ 2℃，粒徑≤ 。供電參數(shù)為電壓倒 80／ 220V， 50HZ三相交流電。 三、儀器設(shè)備購置 設(shè)備 選型原則 （ 1）設(shè)備性能優(yōu)良、技術(shù)先進、安全可靠、經(jīng)濟適用。 （ 2） 辦公樓 1080 m2(三 層 ,含裝修費用 )，造價 1600元 /m2，投資172萬元。 （ 18）其他費用投資 60萬元。 通用型設(shè)備和定型設(shè)備價格按照廠家報價或有關(guān)部門核定的價格估算（設(shè)備費用含安裝和運雜費）。 2021年 2 月，工程招標。 三、節(jié)能 本項目的能源消耗種類主要是電力，主要耗能電力設(shè)備有 藥品加工設(shè)備、檢驗化驗儀器設(shè)備以及 照明用電等。 （ 2）嚴格執(zhí)行規(guī)章制度，強化建設(shè)資金管理。在經(jīng)營管理方面，規(guī)范經(jīng)營行為，改革分配方法，充分調(diào)動每個人的主觀能動性和工作積極性。 總成本費用估算 （ 1）折舊費按固定資產(chǎn)分項計算，建筑物按 20年折舊，機器設(shè)備按 10年折舊，其他固定資產(chǎn)按 8年折舊 ,土地使用權(quán)費按 50年攤銷 ,遞延資產(chǎn)按 5年攤銷。 經(jīng)營成本提高 10%時，稅后財務(wù)內(nèi)部收益率為 %、財務(wù)凈現(xiàn)值為 、投資回收期 年 。 三、招標方式 由于本項目投資額較小，為提高效率節(jié)約費用，招標方。 資金來源與運用分析 項目投資中無長、短期貸款，第一年的稅后利潤用于次年新增流動資金，從資金來源與運用表看出歷年的盈余資金較多，資產(chǎn)負債表的資產(chǎn)狀況、流動比率、速動比率數(shù)據(jù)表明項目在計算期內(nèi)財務(wù)狀況良好。 銷售收入估算 本項目達產(chǎn) 年生產(chǎn)規(guī)模 為生產(chǎn)大容量水針劑 1800萬元，生產(chǎn)小容量水針劑 3200萬元，生產(chǎn)預(yù)混劑 2800萬元，生產(chǎn)粉散劑 2200萬元，生產(chǎn)粉針劑 1600 萬元，生產(chǎn)消毒劑 1400 萬元 。 在人員管理 方面， 統(tǒng)一規(guī)劃，明確分工。 在施工過程中，指定專人負責(zé)材料的采購工作，所采購的材料必須來自正規(guī)廠家，具備出廠合格證；施工單位可以制作部分材料，必須達到質(zhì)量要求；施工技術(shù)人員對施工質(zhì)量嚴格檢查和控制，做好施工過程中記錄；管理人員應(yīng)及時進行現(xiàn)場監(jiān)理，發(fā)現(xiàn)問 題及時處理。 47 （ 2）廢棄物：藥品 GMP企業(yè)管理嚴格，很少的廢棄物 統(tǒng)一收集到公司專設(shè)的廢棄物收集池。 實施各階段任務(wù)的進度安排為： 2021年 12月，開展項目前期 工作包括項目可行性研究報告編制、資料收集、項目報批等。 本項目投資估算范圍包括建筑安裝工程費 、儀器設(shè)備購置費及工程建設(shè)其他費用，包括項目預(yù)備費、配套設(shè)施建設(shè)、各項規(guī)費、流動資金以及列入其它費用的遞延資產(chǎn)等。 （ 16） GMP生產(chǎn)需 購置生產(chǎn)、檢驗用儀器設(shè)備 75臺 （或 套 ） ， 投36 資 ，設(shè)備安裝費按設(shè)備購置費的 25%計算為 。 35 三、投資估算 第一期 投資額 1800 萬元 (含 150 萬元流動資金 ) （ 1）新建 GMP生產(chǎn)車間 1800 m2 ，造價 700元 /m2（含通風(fēng)管道及裝修費用），投資 126萬元。 ④固體廢棄物處理 試驗用動物經(jīng)試驗后作焚燒處理。項目視在功率為 500KVA。生產(chǎn)廢水經(jīng)污水處理站處理后，匯入廠區(qū)排水渠內(nèi)，達標外排。 ⑤去離子水 去離子水用于 生產(chǎn)車間洗滌容器及生產(chǎn)用器具。疫苗生產(chǎn)車間設(shè)自動火災(zāi)報警系統(tǒng)和應(yīng)急廣播系統(tǒng)。 ②《建筑設(shè)計防火規(guī)范》 (GBJ1687)(1995 年修訂版 )。 （ 3） 粉針劑生產(chǎn)車間 粉針劑生產(chǎn)車間長 60 米，寬 15 米，建筑面積 900 平方米。 所有凈化區(qū)域房間必須有良好的氣密性。包括 水針 車間 900 平方米、 粉散劑 GMP 車間 900平方米、粉針GMP車間 900平方米、消毒劑 GMP車間 900平方米、 中藥粉碎車間 100平方米、 辦公 樓 1080 平方米 、宿舍樓 3600平方米、員工食堂 210平方米、各類 倉庫 2502平方米 、 鍋爐房及配套設(shè)施 200平方米、危險品倉庫 40 平方米 、 配電 房 10 平方米、門衛(wèi)室 40平方米 。同時考慮 利用當?shù)氐牡胤讲牧霞笆┕l件，在限定的場地內(nèi)力求布局合理，建筑物協(xié)調(diào)統(tǒng)一。 ③控制潔凈走道氣壓小于潔凈室內(nèi)氣壓 2mmHg，防止各種藥品交叉污染。東與 高安市和樟樹 市相連，南與 新余市 接壤，西與萬載 縣毗鄰， 北 與 宜豐縣 襟連。 全國禽用常規(guī)產(chǎn)品總 產(chǎn)量為 億元。 是提高獸藥 制品國際競爭力的需要 由于對能源依存度低，生產(chǎn)制造成本低，技術(shù)含量高等特點， 獸藥 制品已成為技術(shù)密集、經(jīng)濟效益高的產(chǎn)業(yè)之一。 第二期投資 1000 萬元，建筑工程投資額 419 萬元，空調(diào)凈化機組（ 2 整套） 209 萬元，設(shè)備（ 含實驗室設(shè)備）及安裝工程投資 222萬元，流動資金 150 萬元。2021年 12月底竣工驗收， 2021年達到設(shè)計能力的 60%，次年達到 100%。作為畜牧業(yè)大國，我國肉類、禽蛋產(chǎn)量均居世界首位，但畜產(chǎn)品的出口量僅占國際貿(mào)易量比例的 1～ 3%，據(jù)統(tǒng)計資料表明， 2021 年以來 ,我國畜產(chǎn)品出口量連續(xù)下降 ,2021年上半年畜產(chǎn)品出口量比上年同期下降 %。 《中國農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整》專題報告之四《畜牧業(yè)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略調(diào)整》（農(nóng)業(yè)部畜牧獸醫(yī)局承擔）中明確提出：到 2021年，畜牧業(yè)產(chǎn)值占農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值的比重將達 33%。 二、項目地點建設(shè)條件 自然條件 1）地理位置 *****縣位于 *****省的 贛 西。 14 第六章 工藝技術(shù)方案 分析 一、 技術(shù)來源及技術(shù)水平 技術(shù)來源 本 項目 依托 省藥品 技術(shù) 監(jiān)督局及自身人員多年積累的管理和制藥經(jīng)驗， 采用 成熟 的 工藝 技術(shù)，實現(xiàn)科學(xué) 生產(chǎn) ， 應(yīng)用科學(xué) 合理的 生產(chǎn) 管理 方法，確保 生產(chǎn)的藥品 符合行業(yè)標準 。 新增儀器設(shè)備清單 序號 儀器和設(shè)備名稱 單位 數(shù)量 規(guī)格 (一 ) 大容量注射液生產(chǎn)線 1 灌裝、加塞、軋蓋機一體機 臺 1 4060 瓶 /分 2 50/100ml 粗、精洗一體機 臺 1 60 瓶 /分 3 輸瓶機 臺 1 ￠ 700 4 ZDIV 型不干膠貼標機 臺 1 120150 瓶 /分 5 配空氣站（空氣過濾器） 套 1 1 立方米 /小時 (二 ) 小容量注射液生產(chǎn)線 1 安瓿洗瓶機 臺 2 AZ1 型 2 安瓿甩水機 臺 1 AS1 型 3 對開門烘箱 臺 2 DMH52GY 型 4 安瓿拉絲灌封機 臺 6 AAG6/510 型 5 安瓿檢漏滅菌柜 臺 2 YXQEAK20 型 6 自動燈檢機 套 1 KBG2021 7 色水罐 個 1 8 濃配罐 個 1 NPG500L 9 稀配罐 個 1 XPG1000L 10 鈦棒過濾器 個 1 T15 11 微孔膜過濾器 個 1 WTL3 12 衛(wèi)生泵 臺 1 BAW1500 13 輸液泵 臺 1 BAW125 14 純化水系統(tǒng) 臺 1 FSJ43R3XB2 15 多效蒸餾水機 臺 1 LD10005 17 16 蒸餾水循環(huán)泵 臺 1 BAW150 17 高位槽 臺 1 50L 18 半自動扎捆機 臺 1 KZB 19 蒸餾儲罐 臺 1 LZH2021 20 智能不干貼標機 臺 2 LTP 21 總配電柜 臺 1 22 鍋爐 臺 1 (三 ) 粉散劑生產(chǎn)線 1 除塵機 臺 1 HL2700/A 2 除塵粉碎機 臺 1 WF30B 3 混合機 臺 1 VH300 4 振動篩 臺 1 2S650 5 熱風(fēng)循環(huán)箱 臺 1 RXH7C 6 半自動扎捆機 臺 1 KZB 7 干手器 臺 2 JXG120 8 多功能復(fù)膜封口機 臺 1 KBF900 9 腳踏式封口機 臺 2 SF 10 除濕機 臺 1 PH5048 11 電磁感應(yīng)封口機 臺 2 EASA 12 清洗機 臺 1 DM8032 13 真空泵 臺 1 W3 14 熱打碼機 臺 1 HD241C 15 微粉碎機 臺 1 400 16 粉碎機 臺 1 PFQ/50T 17 提升機 臺 1 (四 ) 粉針生產(chǎn)線 1 超聲波洗瓶機 臺 1 AZ1 型 2 西林瓶 甩水機 臺 2 AS1 型 2 膠塞漂洗機 套 1 CZJP1 3 轉(zhuǎn)筒式膠塞滅菌烘箱 臺 1 ZTH3ZG 4 對開門干燥滅菌烘箱 臺 1 DMH92G