【正文】 在通過兼并、收購和出賣、轉(zhuǎn)讓等資本運營手段或的投資收益的同時，通過股東會、董事會支配子公司的重大經(jīng)營戰(zhàn)略決策，以便為公司的戰(zhàn)略協(xié)同和嘗試提供契機 核心功能為戰(zhàn)略協(xié)調(diào)和經(jīng)營控制功能。將注意力放在財務指標數(shù)據(jù)的控制上，通過控制股權，支配被控股公司的重大產(chǎn)權決策，以達到資本控制的目的。 廣西運德管控模式報告 第 17頁 2021年 4月 18日 保密文件，版權所有 流程符號解釋 表示工作過程 表示與本流程關聯(lián)的其他流程 表示文檔信息 表示流程中的關鍵文檔信息 表示多文檔信息 表示判斷過程 表示文件存檔 表示流程動作或信息的流動方向 表示流程動作涉及部門或相關人 表示對流程關鍵點的解釋 表示“不交叉”含義 表示關鍵協(xié)調(diào)部門或協(xié)調(diào)人 廣西運德管控模式報告 第 18頁 2021年 4月 18日 保密文件，版權所有 戰(zhàn)略投資管理 ? 戰(zhàn)略規(guī)劃管理流程 ? 投資管理流程 人力資源管理 ? 下屬公司干部任用管理流程 ? 下屬公司干部考核薪酬管理流程 審計管理 ? 常規(guī)審計流程 ? 專項審計流程 財務管理 ? 財務信息管理流程 ? 財務計劃預算編制流程 ? 收支管理流程 ? 固定資產(chǎn)管理流程 經(jīng)營管理 ? 年度經(jīng)營計劃工作流程 ? 承包經(jīng)營責任制簽訂流程 ? 承包經(jīng)營責任制考核流程 ? 春運組織工作管理流程 ? 服務質(zhì)量管理流程 ? 運營車輛更新購置管理流程 ? 客運班線規(guī)劃流程 ? 客運班線開發(fā)流程 ? 設備購置與維護管理流程 ? 運營車輛管理流程 安全管理 ? 行車安全質(zhì)量控制流程 ? 工業(yè)安全管理流程 運德集團核心管控流程清單 廣西運德管控模式報告 第 19頁 2021年 4月 18日 保密文件，版權所有 經(jīng)營管理部 提供戰(zhàn)略規(guī)劃相關信息 投資發(fā)展部 公司經(jīng)營層 股東大會 通過？ 制定公司戰(zhàn)略目標 戰(zhàn)略規(guī)劃管理流程 公司戰(zhàn)略目標分解 各下屬公司 提供戰(zhàn)略規(guī)劃相關信息 提供本公司意見和建議 提供意見和建議 公司戰(zhàn)略（提案） 審批 制定公司戰(zhàn)略（討論稿） 審核 提出審核意見 公司戰(zhàn)略（正式稿） 落實本單位戰(zhàn)略措施 發(fā)出戰(zhàn)略規(guī)劃準備通知 備案 每三年一次，由當年的 10月開始至 12月結(jié)束。強調(diào)公司經(jīng)營行為的統(tǒng)一、公司整體協(xié)調(diào)成長 應用企業(yè) 母公司不從事生產(chǎn)經(jīng)營，財務管理型控股公司也沒有一個特定的核心產(chǎn)業(yè)，也不對子公司進行戰(zhàn)略方向上的規(guī)定，一般適用于沒有明顯主導產(chǎn)業(yè)的無關多元化企業(yè) 母公司通過控股方式形成戰(zhàn)略管理型企業(yè)總部。通過母公司的業(yè)務管理部門對控股子公司的營銷、技術、人力資源、新業(yè)務開發(fā)等日常經(jīng)營運作進行直接管理。 否 是 否 是 廣西運德管控模式報告 第 20頁 2021年 4月 18日 保密文件，版權所有 提出項目建議 通過？ 投資管理流程 審核 股東大會 公司經(jīng)營層 投資發(fā)展部 編制可行性研究報告 組織論證 提交股東大會審議 審議 表決 通過？ 組織實施 項目可行性研究報告 提出項目發(fā)展方向 審計部 提出專業(yè)意見 審計 ? 項目價值 ? 戰(zhàn)略協(xié)同性 ? 可行性 否 是 否 是 廣西運德管控模式報告 第 21頁 2021年 4月 18日 保密文件，版權所有 下屬公司干部任用管理流程 公司經(jīng)營層 考核小組 人力資源部 執(zhí)行年度考核 中層干部考核辦法 制定干部調(diào)整方案 干部留用決定 年度考核結(jié)果 調(diào)整嗎？ 干部調(diào)整決定 考核候選人 任職意見 任用嗎？ （續(xù)）聘任職務 審核 是 否 是 否 廣西運德管控模式報告 第 22頁 2021年 4月 18日 保密文件，版權所有 下屬公司干部考核薪酬管理流程 經(jīng)營管理部 財務管理部 人力資源部 安全管理部 年度財務報表 考核年度工作完成情況 年度承包合同 統(tǒng)計分析 安全控制指標 考核安全工作結(jié)果 安全考核結(jié)果 崗位效益浮動工資考核規(guī)定 核發(fā)管理人員績效工資 經(jīng)營考核結(jié)果 核發(fā)年終獎，調(diào)整工資級別 審核 廣西運德管控模式報告 第 23頁 2021年 4月 18日 保密文件，版權所有 常規(guī)審計流程 得到審計通知 提出審計計劃 被審計單位 審計稽查部 總經(jīng)理 審批 擬訂審計方案 審計通知 配合審計要求 抽查相關資料 雙方交換審計意見 擬訂審計報告 接受審計意見 審批 審計報告 擬訂審計決定 審批 執(zhí)行審計決定 下達審計決定 跟蹤檢查執(zhí)行情況 廣西運德管控模式報告 第 24頁 2021年 4月 18日 保密文件，版權所有 專項審計流程 被審計單位 審計稽查部 審批 審批 審批 安排審計任務 總經(jīng)理 得到審計通知 擬訂審計方案 審計通知 配合審計要求 抽查相關資料 雙方交換審計意見 擬訂審計報告 接受審計意見 審計報告 擬訂審計決定 執(zhí)行審計決定 下達審計決定 跟蹤檢查執(zhí)行情況 提出專項審計建議 廣西運德管控模式報告 第 25頁 2021年 4月 18日 保密文件，版權所有 財務信息管理流程 相關職能部門 經(jīng)營管理部 各下屬公司 財務管理部 考核各單位月度指標完成情況 審批各單位經(jīng)營報告 月度各級指標計劃匯總 支出費用 驗收管理 月度財務報表 審核 填制記帳憑證 審核、匯總 記帳、算帳 財務系統(tǒng) 制定財務報告 分析各級指標完成情況 執(zhí)行公司財務計劃 填制月度財務報表 原始憑證、其他相關信息 廣西運德管控模式報告 第 26頁 2021年 4月 18日 保密文件，版權所有 財務計劃預算編制流程 經(jīng)營管理部 各部門 各下屬公司 財務管理部 執(zhí)行 編制本職能范圍內(nèi)年度投資計劃 財務預算計劃草案 月度計劃預算 制定年度財務計劃預算