【正文】 財務(wù)人員共同清查，要求盤點人員見物就點，點完后再與財務(wù)賬核對其所有權(quán)，確定是否為我店資產(chǎn)；分我店將盤點表交我店后，由財務(wù)部核對，并派人到施工現(xiàn)場、物資倉庫進行實地抽盤，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。（1）賬面資產(chǎn)清查組：由財務(wù)部負責(zé)，審計室協(xié)助。現(xiàn)將我我店清產(chǎn)核資的工作情況匯報如下：一、清產(chǎn)核資工作基本情況（一）、清產(chǎn)核資工作基準日我我店清產(chǎn)核資基準日確定為2011年12月31日，以2004年4月15日為盤點日。主要包含以下內(nèi)容：1．清產(chǎn)核資工作基本情況（1）清產(chǎn)核資工作基準日（2）清產(chǎn)核資范圍（3）清產(chǎn)核資工作具體實施情況具體實施情況按賬務(wù)清理、資產(chǎn)清查、損溢認定、編制報表等幾項工作重點，詳細描述本單位在各項工作中的具體實施情況。企業(yè)自列損益萬元中，當(dāng)年列損益萬元，以后年度列損益萬元。上述企業(yè)中納入合并會計報表的戶，沒有納入合并報表單戶匯總上報的戶（簡要說明原因，并詳細披露有關(guān)情況，如企業(yè)名稱、投資比例、財務(wù)狀況等）。擬建議轉(zhuǎn)入企業(yè)2003年度期初未分配利潤元，并作為各項資產(chǎn)減值的期初數(shù)，其中：（1）應(yīng)收帳款預(yù)計損失元；（2）短期投資預(yù)計損失元；（3）存貨預(yù)計損失元；（4）長期股權(quán)投資預(yù)計損失元；（5）固定資產(chǎn)預(yù)計損失元；（6）在建工程預(yù)計損失元；（7）無形資產(chǎn)預(yù)計損失元；（8）長期債權(quán)投資預(yù)計損失元；（9）其他資產(chǎn)預(yù)計損失元。工作起止日期：年月日。（5）嚴格基建合同的審簽，加強基建過程監(jiān)控，嚴格現(xiàn)場簽證，避免結(jié)算糾紛，加快工程結(jié)算。（2）長年掛帳的款項沒有及時查明原因，沒有根據(jù)有關(guān)資料及時對債權(quán)進行追索。我店這次清產(chǎn)核資的重點放在了對債權(quán)債務(wù)的清理上。（2）設(shè)備（工器具）組：由設(shè)備機具部負責(zé)，財務(wù)部、經(jīng)理工作部協(xié)助。（三）、清產(chǎn)核資工作具體實施情況成立清產(chǎn)核資領(lǐng)導(dǎo)小組。（二）、清產(chǎn)核資范圍根據(jù)國資委有關(guān)清產(chǎn)核資的規(guī)定，我我店此次清產(chǎn)核資范圍包括：我店本部、送電第一分我店、送電第二分我店、送電第三分我店、變電分我店、建筑分我店和鐵塔廠。主要做了以下工作：①負責(zé)我店的賬務(wù)清理，并監(jiān)督指導(dǎo)我店各單位開展各項賬務(wù)清理工作；②擬訂我店清產(chǎn)核資實施方案和有關(guān)規(guī)章制度，組織落實清產(chǎn)核資工作；③定期召開清產(chǎn)核資工作協(xié)調(diào)會，協(xié)調(diào)清產(chǎn)核資參與主體之間的關(guān)系。在清理過程中，物資保管人員對積壓物資提出了處理意見，我店成立了內(nèi)部鑒定小組，共同對報損的實物進行現(xiàn)場鑒定，并提出了鑒定意見。三、存在問題（1）90年代部分重大決策沒有文字依據(jù)，沒有合同、協(xié)議。（4）定期、不定期地清理債權(quán)、債務(wù)，及時了解資產(chǎn)質(zhì)量狀況，避免債權(quán)難以收回。三、清產(chǎn)核資過程及實施情況工作基準日：2003年12月31日。五、清產(chǎn)核資處理意見申報待核銷凈損失的處理預(yù)案經(jīng)我們審核確認貴公司清查的資產(chǎn)損失和資金掛賬凈額為金額元，其中損失掛賬凈額元自列損益，其余元申報核減所有者權(quán)益，具體處理方法如下：（1）核減未分配利潤元；（2）核減盈余公積－公益金元；（3）核減盈余公積－公積金元；（4）核減資本公積元；（5）核減實收資本元；經(jīng)我們審核確認貴公司按《企業(yè)會計制度》確定的預(yù)計損失合計元。其中：開展清產(chǎn)核資的戶；未開展清產(chǎn)核資的 戶，其中：上市公司戶，2005年新成立的戶，2005年已進行過資產(chǎn)評估的戶，2005年已清算的戶，經(jīng)中介機構(gòu)認定不需或不能進行清產(chǎn)核資的戶。三三、企業(yè)申報核銷損失的處理預(yù)案 根據(jù)清產(chǎn)核資政策規(guī)定和企業(yè)實際情況，申請核減資產(chǎn)凈損失萬元，其中：由企業(yè)自列損益處理萬元，申請核減所有者權(quán)益萬元，核減少數(shù)股東權(quán)益萬元。五、對清產(chǎn)核資中暴露出來的企業(yè)各項經(jīng)營管理、投資決策投資決策投資決策投資決策、財務(wù)管理中存在的問題財務(wù)管理中存在的問題財務(wù)管理中存在的問題財務(wù)管理中存在的問題、原因進行分析原因進行分析原因進行分析原因進行分析，對所造成的損失應(yīng)分清責(zé)任對所造成的損失應(yīng)分清責(zé)任對所造成的損失應(yīng)分清責(zé)任對所造成的損失應(yīng)分清責(zé)任，并提出改進措施等并提出改進措施等并提出改進措施等并提出改進措施等六、其他需要說明的事項第二篇：清產(chǎn)核資工作報告清產(chǎn)核資工作報告公司系統(tǒng)各主辦單位均需撰寫《清產(chǎn)核資工作報告》，以書面（A4幅面，仿宋GB231四號字體，）和電子文檔兩種形式逐級上報。會上主要傳達區(qū)新華書店領(lǐng)導(dǎo)的講話精神，講解了我店清產(chǎn)核資的實施方案并組織學(xué)習(xí)了相關(guān)文件。我店清產(chǎn)核資辦公室按職責(zé)分工，落實到人，成立賬面資產(chǎn)清查組、設(shè)備（工器具）組、材料物資組、不動產(chǎn)組（土地、房屋）。我店清產(chǎn)核資工作從2月9日至3月30日，歷時近兩個月，清產(chǎn)核資辦公室先后多次召集有關(guān)單位、部室人員進行協(xié)調(diào)；本次清產(chǎn)核資的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)在實物清查。中介機構(gòu)審核后的資產(chǎn)損失情況申報核銷損失的處理預(yù)案 處理預(yù)案是：申報核銷損失處理預(yù)案的數(shù)據(jù)是：按原會計制度清查出的資產(chǎn)損失金額為 19,097, 元，其中：申請核減所有者權(quán)益的 19,097, 元。（2）我店的重大投資，一定要經(jīng)過合法程序，要進行充分的論證，要經(jīng)過我店領(lǐng)導(dǎo)班子的集體決策，在權(quán)限范圍內(nèi)謹慎投資。上述企業(yè)中納入合并會計報表的 戶，沒有納入合并報表單戶匯總上報的 戶（簡要說明原因，并詳細披露有關(guān)情況，如企業(yè)名稱、投資比例、財務(wù)狀況等）。三、企業(yè)申報核銷損失的處理預(yù)案根據(jù)清產(chǎn)核資政策規(guī)定和企業(yè)實際情況，申請核減資產(chǎn)凈損失 萬元，其中：由企業(yè)自列損益處理 萬元，申請核減所有者權(quán)益 萬元，核減少數(shù)股東權(quán)益 萬元。五、對清產(chǎn)核資中暴露出來的企業(yè)各項經(jīng)營管理、投資決策、財務(wù)管理中存在的問題、原因進行分析，對所造成的損失應(yīng)分清責(zé)任，并提出改進措施等六、其他需要說明的事項