【正文】 維護(hù)金融秩序?！薄吨袊?guó)人民銀行關(guān)于取締地下錢莊及打擊高利貸行為的通知》（銀發(fā)［2002］30號(hào)）也明確：“民間個(gè)人借貸利率由借貸雙方協(xié)商確定，但雙方協(xié)商的利率不得超過(guò)中國(guó)人民銀行公布的金融機(jī)構(gòu)同期、同檔次貸款利率（不含浮動(dòng)）的４倍。第一，依法保護(hù)合法的借貸利息，依法遏制高利貸化傾向。按照院領(lǐng)導(dǎo)指示，研究室牽頭，民一、民二庭派員參加，經(jīng)過(guò)調(diào)查研究，多次論證，起草了本《通知》。借款合同中未約定逾期利息，當(dāng)事人主張逾期利息的處理當(dāng)事人未約定逾期利息，但約定了借款利率，且該借款利率高于銀行同類貸款利率的，可視為當(dāng)事人對(duì)系爭(zhēng)借款的可得利益標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算已有明確的預(yù)見(jiàn)，當(dāng)事人主張逾期利息的，可按約定的借款利率計(jì)算逾期利息。據(jù)悉，針對(duì)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中存在的一些問(wèn)題以及民間借貸不規(guī)范的現(xiàn)象，最高人民法院已向有關(guān)國(guó)家機(jī)關(guān)和部門發(fā)出關(guān)于規(guī)范公務(wù)員參與民間借貸活動(dòng)的建議、關(guān)于加強(qiáng)民間借貸規(guī)范監(jiān)管的建議、關(guān)于有條件放開(kāi)企業(yè)間借貸的建議、關(guān)于完善不動(dòng)產(chǎn)統(tǒng)一登記制度的建議、關(guān)于規(guī)范國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為的建議、關(guān)于制訂特殊交易登記辦法的建議等司法建議。對(duì)于涉及眾多出借人或者借款人的案件、可能引發(fā)工人討薪等群體性事件的案件、出借人與借款人之間情緒嚴(yán)重對(duì)立的案件以及判決后難以執(zhí)行的案件等，要先行調(diào)解、重點(diǎn)調(diào)解，努力促成當(dāng)事人和解?！锻ㄖ芬蟾骷?jí)人民法院依法懲治與民間借貸相關(guān)的刑事犯罪。人民法院應(yīng)當(dāng)根據(jù)《合同法》第五十二條、《規(guī)定》第十四條的規(guī)定，認(rèn)定民間借貸合同的效力?！炬溄印拷K開(kāi)源投資發(fā)展公司與YANGTAO、石勤清民間借貸糾紛案，一審：江蘇省鹽城市中級(jí)人民法院（2012）鹽民初字第0059號(hào)；二審：江蘇省高級(jí)人民法院（2013）蘇民終字第0177號(hào)?！炬溄印空貞c市建筑工程有限公司與鄧?guó)P英民間借貸糾紛案*一審：廣東省肇慶市端州區(qū)人民法院(2013)肇端法民四初字第427號(hào)；二審：廣東省肇慶市中級(jí)人民法院(2014)肇中法民一終字第135號(hào)。，借貸合同是否有效？【要旨】單位因生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要向單位職工或家屬借款，不屬于向社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金，不構(gòu)成非法集資?！薄炬溄印靠琢植排c寧夏青春房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司、李青春民間借貸糾紛案，一審：甘肅省高級(jí)人民法院（2013）甘民一初字第17號(hào)；二審：最高人民法院（2014）民一終字第278號(hào)。載最高人民法院民事審判第一庭編著：《民間借貸糾紛審判案例指導(dǎo)》，人民法院出版社2015年8月第1版，第182—192頁(yè)。【鏈接】董某存、張某貴與徐某祥、李某峰、韓某借款合同糾紛案，一審：內(nèi)蒙古自治區(qū)高級(jí)人民法院（2013）內(nèi)民一初字第17號(hào)；二審：最高人民法院（2014）民一終字第260號(hào)?！炬溄印堪哺Ｎü谟蛪簷C(jī)械有限公司、李東峰與謝玲民間借貸糾紛案，一審：江西省吉安市中級(jí)人民法院（2013）吉中民二初字第91號(hào)；二審：江西省高級(jí)人民法院（2014）贛民一終字第118號(hào)?！炬溄印狂R晨與王文、渤海證券股份有限公司、天津西康路證券營(yíng)業(yè)部民間借貸糾紛案，一審：天津市第一中級(jí)人民法院（2010）一中民二初字第26號(hào)；二審：天津市高級(jí)人民法院（2011）津高民二終字第44號(hào)?！炬溄印恐袊?guó)信達(dá)資產(chǎn)管理公司西安辦事處與海南華山房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)總公司、中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司西安曲江支行借款合同糾紛案，一審：海南省高級(jí)人民法院（2006）瓊民一初（重）字第1號(hào)；二審：最高人民法院（2008）民二終字第118號(hào)。但同時(shí)，當(dāng)事人通過(guò)調(diào)解、和解或者清算達(dá)成的債權(quán)債務(wù)協(xié)議，不適用上述規(guī)定。但當(dāng)事人通過(guò)調(diào)解、和解或者清算達(dá)成的債權(quán)債務(wù)協(xié)議，不適用前款的規(guī)定。載《最高人民法院公報(bào)》2014年第12期。在合同、協(xié)議均依法成立并已生效的情況下，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定當(dāng)事人之間同時(shí)成立了商品房買賣和民間借貸兩個(gè)民事法律關(guān)系。載最高人民法院民事審判第一庭編著：《民間借貸糾紛審判案例指導(dǎo)》，人民法院出版社2015年8月第1版，第48—62頁(yè)。只要確認(rèn)雙方當(dāng)事人就借貸問(wèn)題達(dá)成了合意且出借方已經(jīng)實(shí)際將款項(xiàng)交付給借款方，即可認(rèn)定債權(quán)債務(wù)關(guān)系成立。同時(shí)，結(jié)合《規(guī)定》第一條第二款，小額貸款公司與自然人、法人、其他組織之間的借貸行為受《規(guī)定》的調(diào)整。企業(yè)法定代表人或負(fù)責(zé)人以個(gè)人名義簽訂借款合同，企業(yè)同意還款或者有證據(jù)證明借款用于企業(yè)的，實(shí)際受益人為企業(yè)，按照權(quán)利與義務(wù)對(duì)等的原則，出借人請(qǐng)求企業(yè)與企業(yè)法定代表人或負(fù)責(zé)人承擔(dān)連帶責(zé)任的，人民法院應(yīng)予支持。載《人民法院案例選》2013第3輯。，能否推定借條持有人為出借人？【要旨】在出借借款時(shí)未在借條上載明出借人的，一般情況下基于日常經(jīng)驗(yàn)規(guī)則，則推定持有人為出借人?！吨笇?dǎo)意見(jiàn)》提出，各級(jí)人民法院要從保護(hù)證券期貨市場(chǎng)投資人合法權(quán)益、維護(hù)市場(chǎng)公開(kāi)公平公正的交易秩序出發(fā)，積極研究和妥善審理因證券機(jī)構(gòu)、上市公司、投資機(jī)構(gòu)內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)、欺詐上市、虛假披露等違法違規(guī)行為引發(fā)的民商事糾紛案件，消除危害我國(guó)證券期貨市場(chǎng)秩序和社會(huì)穩(wěn)定的嚴(yán)重隱患。為依法制裁金融違法行為，《指導(dǎo)意見(jiàn)》指出，各級(jí)人民法院在審理金融民商事糾紛案件中，要注意其中的高利貸、非法集資、非法借貸拆借、非法外匯買賣、非法典當(dāng)、非法發(fā)行證券等金融違法行為；發(fā)現(xiàn)犯罪線索的，依法及時(shí)移送有關(guān)偵查機(jī)關(guān)。要依法認(rèn)定民間借貸合同的效力，保護(hù)合法的民間借貸法律關(guān)系，提高資金使用效率，推動(dòng)中小微企業(yè)“融資難、融資貴”問(wèn)題的解決。借條持有人為實(shí)際出借人只是基于日常經(jīng)驗(yàn)規(guī)則的一種推定，并非絕對(duì)。持有債權(quán)憑證的當(dāng)事人提起民間借貸訴訟，人民法院應(yīng)予受理，并綜合其他證據(jù)進(jìn)行判斷，在被告對(duì)債權(quán)人資格提出抗辯但無(wú)法舉證證明時(shí)，可以認(rèn)定原告的訴訟主體資格，即為實(shí)際出借人。載最高人民法院民事審判第一庭編著：《民間借貸糾紛審判案例指導(dǎo)》，人民法院出版社2015年8月第1版，第23—29頁(yè)。載最高人民法院民事審判第一庭編著：《民間借貸糾紛審判案例指導(dǎo)》，人民法院出版社2015年8月第1版，第31—44頁(yè)。按照民間借貸法律關(guān)系審理作出的判決生效后，借款人不履行生效判決確定的金錢債務(wù)，出借人可以申請(qǐng)拍賣買賣合同標(biāo)的物，以償還債務(wù)。在雙方證據(jù)均有缺陷的情況下，應(yīng)當(dāng)結(jié)合雙方當(dāng)事人提交的證據(jù)，探究《商品房買賣合同》與《回購(gòu)協(xié)議》簽訂時(shí)合同當(dāng)事人的真實(shí)意思，進(jìn)而對(duì)合同當(dāng)事人之間法律關(guān)系的性質(zhì)作出判斷?！窘馕觥克痉▽?shí)踐中，民間借貸一個(gè)糾紛涉及房屋買賣合同、借款合同兩個(gè)法律關(guān)系的情況在一定時(shí)期比比皆是，個(gè)案案情又有所不同，如何根據(jù)合同的背景、約定及履行情況探究雙方當(dāng)事人的真實(shí)意思表示，進(jìn)而正確認(rèn)定當(dāng)事人之間的法律關(guān)系成為難點(diǎn)。需要指出的是，《規(guī)定》第十一條、第十四條明確規(guī)定了企業(yè)間為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要所簽訂的民間借貸合同合法有效，故今后此類企業(yè)間以買賣合同掩蓋借貸關(guān)系的情況將會(huì)較少發(fā)生，但是在認(rèn)定當(dāng)事人之間真實(shí)法律關(guān)系方面，本裁判規(guī)則提供了很好的思路，具有典型意義。載最高人民法院民事審判第一庭編著：《民間借貸糾紛審判案例指導(dǎo)》，人民法院出版社2015年8月第1版，第115—120頁(yè)。載最高人民法院民事審判第一庭編著：《民間借貸糾紛審判案例指導(dǎo)》，人民法院出版社2015年8月第1版，第122—132頁(yè)。該合同應(yīng)認(rèn)定為名為委托理財(cái)實(shí)為借貸，當(dāng)事人之間構(gòu)成民間借貸法律關(guān)系。當(dāng)事人因出借承兌匯票發(fā)生糾紛而起訴到人民法院的，應(yīng)當(dāng)按照民間借貸糾紛審理。【解析】在民間借貸訴訟中，被告提供證據(jù)證明債權(quán)糾紛非民間借貸行為引起的，人民法院應(yīng)當(dāng)按照基礎(chǔ)法律關(guān)系審理?！窘馕觥棵耖g借貸合同是實(shí)踐合同，借款人抗辯借貸合同未實(shí)際履行且能作出合理說(shuō)明的，人民法院應(yīng)當(dāng)結(jié)合借貸金額、款項(xiàng)交付、當(dāng)事人的經(jīng)濟(jì)能力、當(dāng)?shù)鼗蛘弋?dāng)事人之間的交易方式、交易習(xí)慣、當(dāng)事人財(cái)產(chǎn)變動(dòng)情況以及證人證言等事實(shí)和因素，綜合判斷查證借貸事實(shí)是否發(fā)生?！督杩詈贤冯m然約定了該合同經(jīng)簽字或蓋章后發(fā)生法律效力，但合同的效力系法律對(duì)當(dāng)事人之間合意的評(píng)價(jià)，并非直接源于當(dāng)事人的意志，而是源于法律的賦予，故已經(jīng)成立的合同只有具備法定生效要件才能生效。加之借款協(xié)議是雙方真實(shí)意思表示，且符合《合同法》第一百九十六條規(guī)定的借款合同的形式要件，因此合法有效。只要雙方當(dāng)事人意思表示真實(shí)即可認(rèn)定有效。同時(shí)，中國(guó)自然人為外國(guó)自然人境內(nèi)債務(wù)向境內(nèi)企業(yè)提供的擔(dān)保，因受益人非境外機(jī)構(gòu)以及境內(nèi)的外資金融機(jī)構(gòu)，不屬《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國(guó)擔(dān)保法〉若干問(wèn)題的解釋》第六條規(guī)定的對(duì)外擔(dān)保范疇，而僅為具有涉外因素的擔(dān)保；且該擔(dān)保債務(wù)僅在境內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，未損害國(guó)家經(jīng)濟(jì)利益，該擔(dān)保合同效力不受國(guó)家外匯管理因素影響。如果民間借貸糾紛案件的審理并不必須以刑事案件的審理結(jié)果為依據(jù)，則民間借貸糾紛案件無(wú)須中止審理。載《最高人民法院公報(bào)》2011年第11期，最高人民法院民事審判第一庭編著：《民間借貸糾紛審判案例指導(dǎo)》，人民法院出版社2015年8月第1版，第232—237頁(yè)?！锻ㄖ芬蟾骷?jí)人民法院依法妥善審理民間借貸糾紛案件。出借人依照合同約定請(qǐng)求支付借款利息的，人民法院應(yīng)當(dāng)依據(jù)合同法和《最高人民法院關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見(jiàn)》第6條、第7條的規(guī)定處理。當(dāng)事人對(duì)約定利率超過(guò)銀行同類貸款利率4倍未提出主張的處理當(dāng)事人約定利率超過(guò)銀行同類貸款利率的4倍違反法律規(guī)定，即使當(dāng)事人在訴訟中沒(méi)有請(qǐng)求調(diào)整，法官也應(yīng)依職權(quán)主動(dòng)審查調(diào)整。但當(dāng)事人以兩者相加明顯過(guò)高為由請(qǐng)求調(diào)整的，法院可參考銀行同類貸款利率的4倍予以調(diào)整。對(duì)民間借貸的基本態(tài)度記者：請(qǐng)問(wèn)《通知》對(duì)待民間借貸的基本態(tài)度是什么？負(fù)責(zé)人：民間借貸在我國(guó)社會(huì)的存在，有著很深的社會(huì)基礎(chǔ)。合同法專章規(guī)定了借款合同。依照合同法第二百條的規(guī)定，對(duì)于利息預(yù)先在本金中扣除的情形，應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際借款數(shù)額返還借款并計(jì)算利息?！锻ㄖ芳磸姆婪逗椭撇脙煞矫嫣岢隽酥笇?dǎo)意見(jiàn)：第一，在防范措施方面。為積極應(yīng)對(duì)當(dāng)前民間借貸有關(guān)問(wèn)題，充分發(fā)揮人民法院的職能作用，也必須堅(jiān)持能動(dòng)司法。二是加強(qiáng)民間借貸規(guī)范監(jiān)管，維護(hù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定。五是規(guī)范國(guó)有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為