【正文】 維護金融秩序。”《中國人民銀行關(guān)于取締地下錢莊及打擊高利貸行為的通知》（銀發(fā)［2002］30號）也明確：“民間個人借貸利率由借貸雙方協(xié)商確定，但雙方協(xié)商的利率不得超過中國人民銀行公布的金融機構(gòu)同期、同檔次貸款利率（不含浮動）的４倍。第一，依法保護合法的借貸利息，依法遏制高利貸化傾向。按照院領(lǐng)導(dǎo)指示，研究室牽頭，民一、民二庭派員參加，經(jīng)過調(diào)查研究，多次論證，起草了本《通知》。借款合同中未約定逾期利息，當(dāng)事人主張逾期利息的處理當(dāng)事人未約定逾期利息，但約定了借款利率，且該借款利率高于銀行同類貸款利率的，可視為當(dāng)事人對系爭借款的可得利益標(biāo)準(zhǔn)計算已有明確的預(yù)見，當(dāng)事人主張逾期利息的，可按約定的借款利率計算逾期利息。據(jù)悉，針對當(dāng)前經(jīng)濟運行中存在的一些問題以及民間借貸不規(guī)范的現(xiàn)象，最高人民法院已向有關(guān)國家機關(guān)和部門發(fā)出關(guān)于規(guī)范公務(wù)員參與民間借貸活動的建議、關(guān)于加強民間借貸規(guī)范監(jiān)管的建議、關(guān)于有條件放開企業(yè)間借貸的建議、關(guān)于完善不動產(chǎn)統(tǒng)一登記制度的建議、關(guān)于規(guī)范國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為的建議、關(guān)于制訂特殊交易登記辦法的建議等司法建議。對于涉及眾多出借人或者借款人的案件、可能引發(fā)工人討薪等群體性事件的案件、出借人與借款人之間情緒嚴(yán)重對立的案件以及判決后難以執(zhí)行的案件等，要先行調(diào)解、重點調(diào)解，努力促成當(dāng)事人和解?！锻ㄖ芬蟾骷壢嗣穹ㄔ阂婪☉椭闻c民間借貸相關(guān)的刑事犯罪。人民法院應(yīng)當(dāng)根據(jù)《合同法》第五十二條、《規(guī)定》第十四條的規(guī)定，認(rèn)定民間借貸合同的效力。【鏈接】江蘇開源投資發(fā)展公司與YANGTAO、石勤清民間借貸糾紛案，一審：江蘇省鹽城市中級人民法院（2012）鹽民初字第0059號；二審：江蘇省高級人民法院（2013）蘇民終字第0177號?！炬溄印空貞c市建筑工程有限公司與鄧鳳英民間借貸糾紛案*一審：廣東省肇慶市端州區(qū)人民法院(2013)肇端法民四初字第427號；二審：廣東省肇慶市中級人民法院(2014)肇中法民一終字第135號。，借貸合同是否有效？【要旨】單位因生產(chǎn)經(jīng)營需要向單位職工或家屬借款，不屬于向社會不特定對象吸收資金，不構(gòu)成非法集資?！薄炬溄印靠琢植排c寧夏青春房地產(chǎn)開發(fā)有限公司、李青春民間借貸糾紛案，一審：甘肅省高級人民法院（2013）甘民一初字第17號；二審：最高人民法院（2014）民一終字第278號。載最高人民法院民事審判第一庭編著：《民間借貸糾紛審判案例指導(dǎo)》，人民法院出版社2015年8月第1版，第182—192頁。【鏈接】董某存、張某貴與徐某祥、李某峰、韓某借款合同糾紛案，一審：內(nèi)蒙古自治區(qū)高級人民法院（2013）內(nèi)民一初字第17號；二審：最高人民法院（2014）民一終字第260號?！炬溄印堪哺Ｎü谟蛪簷C械有限公司、李東峰與謝玲民間借貸糾紛案，一審：江西省吉安市中級人民法院（2013）吉中民二初字第91號；二審：江西省高級人民法院（2014）贛民一終字第118號?！炬溄印狂R晨與王文、渤海證券股份有限公司、天津西康路證券營業(yè)部民間借貸糾紛案，一審：天津市第一中級人民法院（2010）一中民二初字第26號；二審：天津市高級人民法院（2011）津高民二終字第44號。【鏈接】中國信達資產(chǎn)管理公司西安辦事處與海南華山房地產(chǎn)開發(fā)總公司、中國建設(shè)銀行股份有限公司西安曲江支行借款合同糾紛案，一審：海南省高級人民法院（2006）瓊民一初（重）字第1號；二審：最高人民法院（2008）民二終字第118號。但同時，當(dāng)事人通過調(diào)解、和解或者清算達成的債權(quán)債務(wù)協(xié)議，不適用上述規(guī)定。但當(dāng)事人通過調(diào)解、和解或者清算達成的債權(quán)債務(wù)協(xié)議，不適用前款的規(guī)定。載《最高人民法院公報》2014年第12期。在合同、協(xié)議均依法成立并已生效的情況下，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定當(dāng)事人之間同時成立了商品房買賣和民間借貸兩個民事法律關(guān)系。載最高人民法院民事審判第一庭編著：《民間借貸糾紛審判案例指導(dǎo)》，人民法院出版社2015年8月第1版，第48—62頁。只要確認(rèn)雙方當(dāng)事人就借貸問題達成了合意且出借方已經(jīng)實際將款項交付給借款方，即可認(rèn)定債權(quán)債務(wù)關(guān)系成立。同時，結(jié)合《規(guī)定》第一條第二款，小額貸款公司與自然人、法人、其他組織之間的借貸行為受《規(guī)定》的調(diào)整。企業(yè)法定代表人或負責(zé)人以個人名義簽訂借款合同，企業(yè)同意還款或者有證據(jù)證明借款用于企業(yè)的，實際受益人為企業(yè)，按照權(quán)利與義務(wù)對等的原則，出借人請求企業(yè)與企業(yè)法定代表人或負責(zé)人承擔(dān)連帶責(zé)任的，人民法院應(yīng)予支持。載《人民法院案例選》2013第3輯。，能否推定借條持有人為出借人？【要旨】在出借借款時未在借條上載明出借人的，一般情況下基于日常經(jīng)驗規(guī)則，則推定持有人為出借人?！吨笇?dǎo)意見》提出，各級人民法院要從保護證券期貨市場投資人合法權(quán)益、維護市場公開公平公正的交易秩序出發(fā)，積極研究和妥善審理因證券機構(gòu)、上市公司、投資機構(gòu)內(nèi)幕交易、操縱市場、欺詐上市、虛假披露等違法違規(guī)行為引發(fā)的民商事糾紛案件，消除危害我國證券期貨市場秩序和社會穩(wěn)定的嚴(yán)重隱患。為依法制裁金融違法行為，《指導(dǎo)意見》指出，各級人民法院在審理金融民商事糾紛案件中，要注意其中的高利貸、非法集資、非法借貸拆借、非法外匯買賣、非法典當(dāng)、非法發(fā)行證券等金融違法行為；發(fā)現(xiàn)犯罪線索的，依法及時移送有關(guān)偵查機關(guān)。要依法認(rèn)定民間借貸合同的效力，保護合法的民間借貸法律關(guān)系，提高資金使用效率，推動中小微企業(yè)“融資難、融資貴”問題的解決。借條持有人為實際出借人只是基于日常經(jīng)驗規(guī)則的一種推定，并非絕對。持有債權(quán)憑證的當(dāng)事人提起民間借貸訴訟，人民法院應(yīng)予受理，并綜合其他證據(jù)進行判斷，在被告對債權(quán)人資格提出抗辯但無法舉證證明時，可以認(rèn)定原告的訴訟主體資格，即為實際出借人。載最高人民法院民事審判第一庭編著：《民間借貸糾紛審判案例指導(dǎo)》，人民法院出版社2015年8月第1版，第23—29頁。載最高人民法院民事審判第一庭編著：《民間借貸糾紛審判案例指導(dǎo)》，人民法院出版社2015年8月第1版，第31—44頁。按照民間借貸法律關(guān)系審理作出的判決生效后，借款人不履行生效判決確定的金錢債務(wù)，出借人可以申請拍賣買賣合同標(biāo)的物，以償還債務(wù)。在雙方證據(jù)均有缺陷的情況下，應(yīng)當(dāng)結(jié)合雙方當(dāng)事人提交的證據(jù)，探究《商品房買賣合同》與《回購協(xié)議》簽訂時合同當(dāng)事人的真實意思，進而對合同當(dāng)事人之間法律關(guān)系的性質(zhì)作出判斷。【解析】司法實踐中，民間借貸一個糾紛涉及房屋買賣合同、借款合同兩個法律關(guān)系的情況在一定時期比比皆是，個案案情又有所不同，如何根據(jù)合同的背景、約定及履行情況探究雙方當(dāng)事人的真實意思表示，進而正確認(rèn)定當(dāng)事人之間的法律關(guān)系成為難點。需要指出的是，《規(guī)定》第十一條、第十四條明確規(guī)定了企業(yè)間為生產(chǎn)經(jīng)營需要所簽訂的民間借貸合同合法有效，故今后此類企業(yè)間以買賣合同掩蓋借貸關(guān)系的情況將會較少發(fā)生，但是在認(rèn)定當(dāng)事人之間真實法律關(guān)系方面，本裁判規(guī)則提供了很好的思路，具有典型意義。載最高人民法院民事審判第一庭編著：《民間借貸糾紛審判案例指導(dǎo)》，人民法院出版社2015年8月第1版，第115—120頁。載最高人民法院民事審判第一庭編著：《民間借貸糾紛審判案例指導(dǎo)》，人民法院出版社2015年8月第1版，第122—132頁。該合同應(yīng)認(rèn)定為名為委托理財實為借貸，當(dāng)事人之間構(gòu)成民間借貸法律關(guān)系。當(dāng)事人因出借承兌匯票發(fā)生糾紛而起訴到人民法院的，應(yīng)當(dāng)按照民間借貸糾紛審理?！窘馕觥吭诿耖g借貸訴訟中，被告提供證據(jù)證明債權(quán)糾紛非民間借貸行為引起的，人民法院應(yīng)當(dāng)按照基礎(chǔ)法律關(guān)系審理?！窘馕觥棵耖g借貸合同是實踐合同，借款人抗辯借貸合同未實際履行且能作出合理說明的，人民法院應(yīng)當(dāng)結(jié)合借貸金額、款項交付、當(dāng)事人的經(jīng)濟能力、當(dāng)?shù)鼗蛘弋?dāng)事人之間的交易方式、交易習(xí)慣、當(dāng)事人財產(chǎn)變動情況以及證人證言等事實和因素，綜合判斷查證借貸事實是否發(fā)生。《借款合同》雖然約定了該合同經(jīng)簽字或蓋章后發(fā)生法律效力，但合同的效力系法律對當(dāng)事人之間合意的評價，并非直接源于當(dāng)事人的意志，而是源于法律的賦予，故已經(jīng)成立的合同只有具備法定生效要件才能生效。加之借款協(xié)議是雙方真實意思表示，且符合《合同法》第一百九十六條規(guī)定的借款合同的形式要件，因此合法有效。只要雙方當(dāng)事人意思表示真實即可認(rèn)定有效。同時，中國自然人為外國自然人境內(nèi)債務(wù)向境內(nèi)企業(yè)提供的擔(dān)保，因受益人非境外機構(gòu)以及境內(nèi)的外資金融機構(gòu)，不屬《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國擔(dān)保法〉若干問題的解釋》第六條規(guī)定的對外擔(dān)保范疇，而僅為具有涉外因素的擔(dān)保；且該擔(dān)保債務(wù)僅在境內(nèi)風(fēng)險轉(zhuǎn)移，未損害國家經(jīng)濟利益，該擔(dān)保合同效力不受國家外匯管理因素影響。如果民間借貸糾紛案件的審理并不必須以刑事案件的審理結(jié)果為依據(jù)，則民間借貸糾紛案件無須中止審理。載《最高人民法院公報》2011年第11期，最高人民法院民事審判第一庭編著：《民間借貸糾紛審判案例指導(dǎo)》，人民法院出版社2015年8月第1版，第232—237頁。《通知》要求各級人民法院依法妥善審理民間借貸糾紛案件。出借人依照合同約定請求支付借款利息的，人民法院應(yīng)當(dāng)依據(jù)合同法和《最高人民法院關(guān)于人民法院審理借貸案件的若干意見》第6條、第7條的規(guī)定處理。當(dāng)事人對約定利率超過銀行同類貸款利率4倍未提出主張的處理當(dāng)事人約定利率超過銀行同類貸款利率的4倍違反法律規(guī)定，即使當(dāng)事人在訴訟中沒有請求調(diào)整，法官也應(yīng)依職權(quán)主動審查調(diào)整。但當(dāng)事人以兩者相加明顯過高為由請求調(diào)整的，法院可參考銀行同類貸款利率的4倍予以調(diào)整。對民間借貸的基本態(tài)度記者：請問《通知》對待民間借貸的基本態(tài)度是什么？負責(zé)人：民間借貸在我國社會的存在，有著很深的社會基礎(chǔ)。合同法專章規(guī)定了借款合同。依照合同法第二百條的規(guī)定，對于利息預(yù)先在本金中扣除的情形，應(yīng)當(dāng)按照實際借款數(shù)額返還借款并計算利息。《通知》即從防范和制裁兩方面提出了指導(dǎo)意見：第一，在防范措施方面。為積極應(yīng)對當(dāng)前民間借貸有關(guān)問題，充分發(fā)揮人民法院的職能作用，也必須堅持能動司法。二是加強民間借貸規(guī)范監(jiān)管，維護經(jīng)濟社會穩(wěn)定。五是規(guī)范國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為