【正文】 th and the strategic adjustment of industrial structure, rural credit cooperatives in the deepseated contradictions accumulated in the form of the old system have been exposed, the financial risk is more and more obvious, which seriously restrict the development of rural credit cooperatives, rural credit system has endanger the financial security. Cooperative financial anization in our country has a long history, after the founding of more rapid development, with the socialization degree rise, rural credit cooperatives cooperation properties blurred, and was converted into the national bank in rural grassroots agencies. However rapid development has brought about many drawbacks, such as: property right relations are not clear, legal person governance structure not perfect etc. Problems are exacerbated the rural credit cooperatives the formation of the risk. Therefore according to the rural credit cooperatives of the risk formation of cause, the author puts forward some reasonable right reform methods, and strict implementation of the implementation of the risk prevention do save for a rainy day, so that the rural credit cooperatives health solid previous development. This article from the background of China39。資產規(guī)模由 萬億元增長到了 萬億元。而其自身的特點主要表現(xiàn)在三點：第一，農民和農村的其他個人集資聯(lián)合組成，以互助為主要宗旨的合作金融組織，其業(yè)務經營是在民主選舉基礎上由社員指定人員管理經營，并對社員負責；第二主要資金來源是合作社成員繳納的股金、留存的公積金和吸收的存款；貸款主要用于解 決其成員的資金需求；第三，由于業(yè)務對象是合作社成員，因 此業(yè)務手續(xù)簡便靈活。而農村信用社則出現(xiàn)不同于一般商業(yè)銀行的逆程序操作問 題，并且到期貸款多次倒據(jù)、貸后管理不實、貸款投向不準、放貸責 任 追究不力等一系列的問題都造成了貸款風險的提高，進而加大了農村信用社的操作風險。具體表現(xiàn)為：決策機構、執(zhí)行機構、監(jiān)督機構各自的職責分工 尚未明確，現(xiàn) 有的許多規(guī)定在實際操作中難以執(zhí)行，決策權、執(zhí)行權、監(jiān)督權在實際工 作中沒有得到有效分離，股東會和理事會很難 對信用社法人代表實施有效的監(jiān)督和制約，“一長獨大”的現(xiàn)象仍然嚴重 。 、信用風險及利率 風險 我國農村信用社面臨的最主要的風險，是指借款人到期不能或不愿履行還貸付息導致信用社遭受損失的可能性。 發(fā)展影響。隨著國家對于農村經濟發(fā)展的支持力度加大，涌現(xiàn)出了很多鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)。也影響了整個貸款的產業(yè)結構和經營體制。造成短期貸款長期化，固定資產凝固化的現(xiàn)象。同時，內控機制有效性不足，內部管理不規(guī)范；業(yè)務主管部門檢查監(jiān)督職能弱化，稽核部門勢單力薄也都是形成操作風險和道德風險的主要原因。農村信用社股權比較分散、單一，基本上未建立規(guī)范的法人治理結構，還屬粗放式的經營管理。 定量分析方法 定量分析方法主要是指對社會現(xiàn)象的數(shù) 量特征、數(shù)量關系與數(shù)量變化的分析，通過分析對企業(yè)經營給予評價并做 出判斷。后者是要盡量增強農信社負債穩(wěn)定性而采取的措施，是采用適當措施，增強農信資產的流動性。 在對貸款風險的管理中，應隨時關注信貸風險發(fā)出的早期報警訊號，做到早預防、早發(fā)現(xiàn)、早處理。分析某行業(yè)產業(yè)未來某時期的發(fā)展變動趨勢，將一些行業(yè)的變動趨勢和因素納入到預警系統(tǒng)指標體 系中。農信社是獨立的法人實體，要盡快強化自主經營、自擔風險、白我約束、自我發(fā)展的自律機制。既要在業(yè)務上注意文化知識、專業(yè)知識的培訓，又要注意培養(yǎng)監(jiān)管人員良好的職業(yè)道德，真正做到客觀公正、廉潔勤政，要通過學習、培訓等不同方法和手段，進一步提高管理人員的政治素質，通過在檢查中學習，在學習中檢查的方法，培養(yǎng)和鍛煉監(jiān)管人員的獨立工作能力、綜合分析能力、語言表達能力和對一些實際問題的快 速反應能力，提監(jiān)管人員的綜合素質。在當前的農金監(jiān)管工作中，應以加強農村信用社支付風險和資產風險管理為中心，重點監(jiān)管以下幾方面： 付缺口的預測工作。內部控制管理組織結構的設 計和安排，應滿足農村信用社風險管理的全面性、集中管理、獨立性和程序性等幾個基本原則的要求。 總結 農村信用社作為我國農村金融的主力軍，在社會主義新農村建設中可以也應該發(fā)揮排頭兵的作用，農村信用社作為主要為農業(yè)、農民和農村經濟發(fā)展服務的合作性金融機構，對社會經濟發(fā)展的促進作用日益重要。 參考文獻 [1]王君．貸款風險分類原理與實務．中國金融出版社． 20xx 年第二版 [2]徐普．我國農村信用社發(fā)展的現(xiàn)狀分 析 [J]，上海金融學院學報， 20xx年第 3 期 [3]蔣定之．探尋農村信用社改革發(fā)展之路 [J]．中國金融， 20xx(19) [4]金英．我國商業(yè)銀行風險管理研究 [D]，首都經濟貿易大學， 20xx [5]余俐文．加強我國商業(yè)銀行操作風險管理的探析， 20xx(4) [6]黃惠春．我國農村信用社風險形成機制研究 [J]，財政與金融，農業(yè)經濟，20xx(2) [7]王海力．內蒙古農村信用社發(fā)展戰(zhàn)略研究 [D]．內蒙古人學， 20xx 年 [8]鄭忠雨．農村信用社金融風險問題研究―以 Q 縣農村信用社為例 [D]，鄭州大學， 20xx 年 [9]賀寧毅．農村信用社風險的成因與防范對策．青海金融． 20xx(8) [10]蔣桂香．我國農村信用社金融風險研究 [D]．廣西大學， 20xx [11]譚琳琳．農村信用社治理結構與風險控制機制研究 [D]．東北農業(yè)人學，20xx [12]路勇．基層人民銀行風險評估模型探析 [J]．山東經濟， 20xx(4) [13]劉超．商業(yè)銀行風險管理模型的性質及啟示 [J]．上海金融， 20xx(3) [14]王小芽．農村信用社概述 [M]．北京：中國社會出版社， [15]樸明根．《金融全球化下銀行風險防范研究》 [M]北京：經濟科技出版社，20xx 年，第 23 頁