【正文】 首席風(fēng)險(xiǎn)官上一履 職情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，并將評(píng)價(jià)結(jié)果在每年4月15日前上報(bào)我局。第二十二條 首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)履行定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告義 務(wù)。期貨公司首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)積極協(xié)助并監(jiān)督公司合規(guī)培訓(xùn)工作的開展。第十四條 期貨公司應(yīng)當(dāng)保障首席風(fēng)險(xiǎn)官行使下列與其履行職責(zé)相關(guān)的權(quán)利：（一）參加或者列席與其履行職責(zé)相關(guān)的公司股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)以及各部門會(huì)議；（二）對(duì)合規(guī)、稽核人員的選任和考核具有決定權(quán)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制、交易、結(jié)算、財(cái)務(wù)、技術(shù)、營業(yè)部負(fù)責(zé)人等關(guān)鍵崗位人員的選任提出意見和建議；（三）對(duì)公司重大決策、管理制度、業(yè)務(wù)規(guī)范和流程，發(fā)表合規(guī)意見和建議；（四）查閱公司相關(guān)文件、檔案和資料；（五）與期貨公司有關(guān)人員、為期貨公司提供審計(jì)、法律等中介服務(wù)的機(jī)構(gòu)有關(guān)人員進(jìn)行談話；（六）監(jiān)督檢查公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)的合規(guī)運(yùn)行情況；（七）知曉監(jiān)管部門、自律組織下發(fā)公司的文件、通知、監(jiān)管措施；（八）公司章程規(guī)定的其他權(quán)利。第八條 期貨公司董事、高級(jí)管理人員、各部門應(yīng)當(dāng)支持和配合首席風(fēng)險(xiǎn)官的工作，不得以涉及商業(yè)秘密或者其他理由限制、阻撓首席風(fēng)險(xiǎn)官履行職責(zé)。第三條 期貨公司應(yīng)當(dāng)建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度，實(shí)現(xiàn)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等的有效識(shí)別和管理，由公司董事會(huì)、經(jīng)營管理層及全體員工共同參與推動(dòng)執(zhí)行。第九條首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)按時(shí)參加中國證監(jiān)會(huì)組織或者認(rèn)可的培訓(xùn)。中國期貨業(yè)協(xié)會(huì)、期貨交易所依法對(duì)首席風(fēng)險(xiǎn)官進(jìn)行自律管理。但首席風(fēng)險(xiǎn)官已按照要求履行報(bào)告義務(wù)的，中國證監(jiān)會(huì)可以從輕、減輕或者免予行政處罰。首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)配合整改，并將整改情況向公司住所地中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。第二十條 首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)對(duì)期貨公司經(jīng)營管理中可能發(fā)生的違規(guī)事項(xiàng)和可能存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患進(jìn)行質(zhì)詢和調(diào)查，并重點(diǎn)檢查期貨公司是否依據(jù)法律、行政法規(guī)及有關(guān)規(guī)定，建立健全和有效執(zhí)行以下制度：（一）期貨公司客戶保證金安全存管制度；（二）期貨公司風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)管理制度；（三）期貨公司治理和內(nèi)部控制制度；（四）期貨公司經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)規(guī)則、結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則、客戶風(fēng)險(xiǎn)管理制度和信息安全制度；（五）期貨公司員工近親屬持倉報(bào)告制度；（六）其他對(duì)客戶資產(chǎn)安全、交易安全等期貨公司持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營有重要影響的制度。第十四條 首席風(fēng)險(xiǎn)官任期屆滿前，期貨公司董事會(huì)無正當(dāng)理由不得免除其職務(wù)。第七條 期貨公司章程應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定首席風(fēng)險(xiǎn)官的任期、職責(zé)范圍、權(quán)利義務(wù)、工作報(bào)告的程序和方式。首席風(fēng)險(xiǎn)官向期貨公司董事會(huì)負(fù)責(zé)。第五條 中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依法對(duì)首席風(fēng)險(xiǎn)官進(jìn)行監(jiān)督管理。第十條 首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)保守期貨公司的商業(yè)秘密和客戶信息。被免職的首席風(fēng)險(xiǎn)官可以向公司住所地中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)解釋說明情況。第二十三條 首席風(fēng)險(xiǎn)官發(fā)現(xiàn)期貨公司經(jīng)營管理行為的合法合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面存在除本規(guī)定第二十四條所列違法違規(guī)行為和重大風(fēng)險(xiǎn)隱患之外的其他問題的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向總經(jīng)理或者相關(guān)負(fù)責(zé)人提出整改意見。第二十七條 期貨公司股東、董事不得違反公司規(guī)定的程序，越過董事會(huì)直接向首席風(fēng)險(xiǎn)官下達(dá)指令或者干涉首席風(fēng)險(xiǎn)官的工作。第三十三條 首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)按時(shí)參加中國證監(jiān)會(huì)組織或者認(rèn)可的培訓(xùn)。第四條 首席風(fēng)險(xiǎn)官提出辭職的，應(yīng)當(dāng)提前30日向期貨公司董事會(huì)提出申請(qǐng)，并報(bào)告公司住所地中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)。第三篇：上海轄區(qū)期貨公司首席風(fēng)險(xiǎn)官工作指引上海轄區(qū)期貨公司首席風(fēng)險(xiǎn)官工作指引第一章 總則第一條 為了貫徹落實(shí)《期貨公司首席風(fēng)險(xiǎn)官管理規(guī)定（試行）》，切實(shí)發(fā)揮首席風(fēng)險(xiǎn)官作用，制定本指引。期貨公司股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理人員以及全體工作人員應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)和公司章程等規(guī)定，切實(shí)履行有關(guān)合法合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)。第十一條 期貨公司專職合規(guī)和稽核人員至少為3人。第十六條 首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)對(duì)下列事項(xiàng)進(jìn)行事前合規(guī)審查：（一）創(chuàng)新業(yè)務(wù)及創(chuàng)新產(chǎn)品的推出；（二）公司對(duì)外廣告宣傳；（三）超過公司凈資本5％以上的對(duì)外投資；（四）法律、法規(guī)以及公司規(guī)定的其他事項(xiàng)；第十七條 首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)督促公司各部門及高級(jí)管理人 員履行法規(guī)、規(guī)章及監(jiān)管部門規(guī)定的報(bào)告義務(wù)。對(duì)公司發(fā)生的監(jiān)控中心預(yù)警、凈資本預(yù)警、信訪投訴、重大風(fēng)險(xiǎn)隱患以及被監(jiān)管部門、自律組織采取監(jiān)管措施等情況應(yīng)進(jìn)行獨(dú)立質(zhì)詢和調(diào)查，并向總經(jīng)理或者相關(guān)負(fù)責(zé)人提出整改意見。第二十三條 首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)將季度報(bào)告、報(bào)告在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)報(bào)告董事會(huì)、總經(jīng)理和監(jiān)管部門，并于每半年向期貨公司董事長(zhǎng)就自身履職情況進(jìn)行當(dāng)面報(bào)告。工作底稿和工作記錄按規(guī)定至少保存20年。首席風(fēng)險(xiǎn)官連續(xù)兩次不參加例會(huì)或者培訓(xùn)，或者連續(xù)兩次培訓(xùn)考試成績(jī)不合格的，監(jiān)管部門將按照規(guī)定采取監(jiān)管措施。二、對(duì)于依法委托其他機(jī)構(gòu)從事中間介紹業(yè)務(wù)的期貨公司，除第一條所列事項(xiàng)外，首席風(fēng)險(xiǎn)官還應(yīng)當(dāng)監(jiān)督檢查以下事項(xiàng)：（一）是否存在非法委托或者超范圍委托等情形；（二）在通知客戶追加保證金、客戶出入金、與中間介紹機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)隔離等關(guān)鍵業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，期貨公司是否有效控制風(fēng)險(xiǎn)；（三）是否與中間介紹機(jī)構(gòu)建立了介紹業(yè)務(wù)的對(duì)接規(guī)則，在辦理開戶、行情和交易系統(tǒng)的安裝維護(hù)、客戶投訴的接待處理等方面，與中間介紹機(jī)構(gòu)的職責(zé)協(xié)作程序是否明確且符合規(guī)定。五、首席風(fēng)險(xiǎn)官根據(jù)履行職責(zé)的需要，享有下列職權(quán)：（一）參加或者列席與其履職相關(guān)的會(huì)議；（二）查閱期貨公司的相關(guān)文件、檔案和資料；（三）與期貨公司有關(guān)人員、為期貨公司提供審計(jì)、法律等中介服務(wù)的機(jī)構(gòu)的有關(guān)人員進(jìn)行談話；（四）了解期貨公司業(yè)務(wù)執(zhí)行情況；（五）公司章程規(guī)定的其他職權(quán)?！纠}】期貨公司發(fā)生嚴(yán)重違規(guī)或者出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)，首席風(fēng)險(xiǎn)官已按照要求履行報(bào)告義務(wù)的，應(yīng)當(dāng)免責(zé)。中華會(huì)計(jì)網(wǎng)校 會(huì)計(jì)人的網(wǎng)上家園