【正文】 通過(guò)對(duì)以上財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)可知，該項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率，投資利稅率及投資利潤(rùn)率均高于行業(yè)基準(zhǔn)水平；不確定性分析除銷(xiāo)售價(jià)格 大幅 下降和經(jīng)營(yíng)成本的增加對(duì)“三率”有較大影響外，其他因素變化對(duì)該項(xiàng)目影響不是太大，該項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 （ 2）總成本： 萬(wàn)元，其中： 可變成本共 萬(wàn)元，其中： （ 1） 汽車(chē) 購(gòu)入 費(fèi)： 5760 萬(wàn)元 （ 2） 能源消耗費(fèi) ： 萬(wàn)元 （ 3） 修理維護(hù)費(fèi) ： 萬(wàn)元 （ 4） 業(yè)務(wù)銷(xiāo)售人員 工資及福利： 業(yè)務(wù)銷(xiāo)售 人員 20 人 萬(wàn)元 /人 能源消耗費(fèi)：電費(fèi)按全年用電量為 萬(wàn)度，單價(jià)按 1 元 /度計(jì)算；水費(fèi)按全年用水量為 19200m3，單價(jià)按 元 /m3 計(jì)算； 工資及福利費(fèi)：全廠 定員 90 人， 元 /人 .年。其中，一期工程 9個(gè)月 ，二期工程 9個(gè)月 。 對(duì)項(xiàng)目管理的財(cái)務(wù)人員進(jìn)行專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)，加強(qiáng)他們?cè)趫?zhí)行工程項(xiàng)目中的能力。 設(shè)備的安裝必須按照國(guó)家現(xiàn)行的專(zhuān)業(yè)技術(shù)規(guī)范與標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。 （ 3） 吉利 4S專(zhuān)賣(mài)展示及 銷(xiāo)售店 吉利 4S 專(zhuān)賣(mài)展示及銷(xiāo)售店 的 占地 面積為 700M2，位于場(chǎng)地中央；主要功能為銷(xiāo)售吉利 品牌。 3． 2 勞動(dòng)定員 根據(jù)組織機(jī)構(gòu)設(shè)置，勞動(dòng)定員為 90 人，擬分為 高層 管理層 6人，中層管理層 30人，技術(shù)人員 29 人，業(yè)務(wù)員 17人，銷(xiāo)售人員 8 人。 。 2． 3 項(xiàng)目的市場(chǎng)定位、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手及市場(chǎng)策略 市場(chǎng)定位：立足整車(chē)及吉利 4S銷(xiāo)售，發(fā)展汽車(chē)修理，做好 美 容裝飾 項(xiàng)目立足樟樹(shù)市具有的巨大潛力的汽車(chē)整車(chē)銷(xiāo)售市場(chǎng)和零配件市場(chǎng)，發(fā)展樟樹(shù)目前 還沒(méi)有的面向所有品牌汽車(chē)的 大型汽車(chē)修理廠，市場(chǎng)的興建，將極大改善 樟樹(shù)市目前無(wú)永久性汽車(chē)市場(chǎng)的現(xiàn)狀，促進(jìn)汽車(chē)市場(chǎng)的升級(jí)換代。 存在問(wèn)題 ◆量多面廣，檔次偏低。 ◆經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)。 2． 2． 2樟樹(shù) 市汽車(chē)市場(chǎng)的存在問(wèn)題與發(fā)展優(yōu)勢(shì) 發(fā)展優(yōu)勢(shì) ◆市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)。但在整體上，根據(jù) 相關(guān)研究，在相當(dāng)長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)我國(guó)的汽車(chē)營(yíng)銷(xiāo)模式是以汽車(chē)商店為主，專(zhuān)賣(mài)店為輔，以租賃營(yíng)銷(xiāo)模式為補(bǔ)充和以網(wǎng)絡(luò)直銷(xiāo)為方向的發(fā)展模式。進(jìn)入新世紀(jì)以來(lái)，汽車(chē)話題成了人們的熱點(diǎn)話題，每一次場(chǎng)面火爆的車(chē)展也表明汽車(chē)開(kāi)始與老百姓關(guān)系越來(lái)越密切，以時(shí)尚和現(xiàn)代為理念特質(zhì)的汽車(chē)文化越來(lái)越得到人們的認(rèn)同和推崇。 8月份公布的一份報(bào)告 指出， 8 月份交通運(yùn)輸設(shè)備制造行業(yè)對(duì)工業(yè)增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)率首次躍升 40 個(gè)工業(yè)行業(yè)之首，以汽車(chē)制造為主的交通運(yùn) 從消費(fèi)角度看，汽車(chē)消費(fèi)已日益成為大眾化的消費(fèi)，汽車(chē)社會(huì)日益臨近。這在本報(bào)告的 后面章節(jié) 將得到充分的論證。 項(xiàng)目建設(shè)的可行性 本項(xiàng)目起點(diǎn)高、定位準(zhǔn)、經(jīng)營(yíng)發(fā)展方式符合 潮流，有著很好的發(fā)展前途。 一、 項(xiàng)目的建設(shè)對(duì)推動(dòng)樟樹(shù)建設(shè)現(xiàn)代化 城市有重要作用 。 當(dāng)前，市場(chǎng)上以降價(jià)、廣告、分期付款等方式及多樣化的汽車(chē)產(chǎn)品來(lái)刺激汽車(chē)銷(xiāo)售，但最關(guān)鍵的還是人民生活水平的提高，才能刺激汽車(chē)消費(fèi)的迅速增長(zhǎng)。汽車(chē)消費(fèi)的興起，促進(jìn)了汽車(chē)市場(chǎng)的繁榮。國(guó)內(nèi)外汽車(chē)市場(chǎng)暢銷(xiāo)的 各種轎車(chē)、吉普車(chē)、商務(wù)車(chē)在 佳和汽貿(mào)市場(chǎng) 品牌薈萃，經(jīng)典云集，為廣大消費(fèi)者提供了最廣闊的選擇空間。提供 24 小時(shí) 救援、搶修等服務(wù)；代辦年審、季審、汽車(chē)保險(xiǎn)代理、保險(xiǎn)理賠代理、各種車(chē)管業(yè)務(wù)等。 佳和汽貿(mào)市場(chǎng) 計(jì)劃員工達(dá)到 90人以上，全面采用汽車(chē)維修企業(yè)管理模式，采用維修管理軟件，實(shí)現(xiàn)了對(duì)客戶資料、車(chē)輛信息、維修檔案等的高效管理；在生產(chǎn)設(shè)備上，擁有四柱舉升機(jī)、 2 柱舉升機(jī)、汽車(chē)檢測(cè)電腦、 4 氣廢氣檢測(cè)儀、大梁校正、四輪定位儀、烤漆房等各種先進(jìn)齊全的設(shè)備；配備有廣泛車(chē)型的維修技術(shù)資料，并將與外界專(zhuān)業(yè)學(xué)府及同行建立了全面的、深度的技術(shù)合作。汽車(chē)市場(chǎng)成為人們選購(gòu)汽車(chē)的主要場(chǎng)所。遺憾的是，現(xiàn)時(shí)能夠滿足廠商 需要、滿足消費(fèi)者需求的高水平的汽車(chē)交易市場(chǎng)在樟樹(shù) 卻未出現(xiàn)，絕大多數(shù)汽車(chē)交易市場(chǎng)發(fā)展?jié)摿τ邢蕖? 二、 項(xiàng)目的建設(shè)將有利于 樟樹(shù) 經(jīng)濟(jì)及社會(huì)的發(fā)展 由于本項(xiàng)目規(guī)模大、定位高，因而項(xiàng)目的迅速發(fā)展將對(duì) 樟樹(shù)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展帶來(lái)積極的影響。這是當(dāng)前社會(huì)最流行的汽車(chē)市場(chǎng)發(fā)展模式，而這一模式，在樟樹(shù) 市各汽車(chē)市場(chǎng)中都很難做到，因而本項(xiàng)目有很強(qiáng)的示范作用和競(jìng)爭(zhēng)力。 1992 年我國(guó)汽車(chē)產(chǎn)量突破 100 萬(wàn)輛大關(guān)， 2020 年突破 200 萬(wàn)輛， 2020 年可望突破 300 萬(wàn)輛。若包括載貨車(chē)和客車(chē)這兩類(lèi)車(chē)型， 2020 年 1－ 8 月份已完成汽車(chē)銷(xiāo)售 207 萬(wàn)輛，預(yù)計(jì) 2020 年全年可超過(guò) 300 萬(wàn)輛，成為繼美、日、德后的第四大汽車(chē)消費(fèi)國(guó)。 在汽車(chē)銷(xiāo)售的有形市場(chǎng)上，我國(guó)存在多種不同的銷(xiāo)售市場(chǎng)模式，以金字塔式多級(jí)銷(xiāo)售為主。 現(xiàn)有市場(chǎng)大多分布在市區(qū)交通繁忙地段，增加了城區(qū)交通壓力，影響了城市景觀。汽車(chē)的 降價(jià)無(wú)疑激活了居民消費(fèi)能力，擴(kuò)大市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)。改革開(kāi)放以來(lái)， 樟樹(shù) 市經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不斷提高 ，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化。汽車(chē)市場(chǎng)布局具有隨意性和自發(fā)性，影響城市景觀，增加整治難度。 市場(chǎng)策略：搞活市場(chǎng)，促進(jìn)流通，發(fā)揮 效益 樟樹(shù)市汽車(chē)市場(chǎng)發(fā)展是樟樹(shù)市 商 業(yè)、流通 的重要組成部分， 佳和汽貿(mào) 新 市場(chǎng) 的建設(shè) 將會(huì)給當(dāng)?shù)厣踔?樟樹(shù) 帶來(lái) 較大 的社會(huì)和經(jīng)濟(jì)效益。即將建設(shè)成為功能多元化，管理現(xiàn)代化的汽車(chē)市場(chǎng)，并 不斷改進(jìn)汽 車(chē)貿(mào)易的功能結(jié)構(gòu)（如含售車(chē)、零部件供應(yīng)、維修服務(wù)的三位一體模式 ），在市場(chǎng)規(guī)劃上，采取統(tǒng)一規(guī)劃，分期開(kāi)發(fā)的策略。第一期工程占地 6 畝，建設(shè)內(nèi)容有 汽車(chē) 展示 銷(xiāo)售 中心、 吉利 4S 汽車(chē)專(zhuān)賣(mài)展示及銷(xiāo)售 、試車(chē)場(chǎng)、 綜合 大樓 等 。 （ 6） 維修廠 維修廠擬占地 面積為 2020M2，主要用房為一層，方便顧客，建筑風(fēng)格均利用現(xiàn)代簡(jiǎn)潔的建筑設(shè)計(jì)風(fēng)格，分別為顧客提供各種汽車(chē)檢測(cè)、知識(shí)培訓(xùn)、以及汽車(chē)維修服務(wù)。 試運(yùn)轉(zhuǎn)工作由設(shè)計(jì)單位、安裝單位共同參加。 項(xiàng) 目 規(guī)劃 進(jìn)度安排 項(xiàng)目建設(shè)周期 本項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度規(guī)劃總原則是精心組織，充分準(zhǔn)備。 其中：工程費(fèi)用（一類(lèi)費(fèi)用）： 萬(wàn)元 建設(shè)工程其他費(fèi)用： 萬(wàn)元 預(yù)備費(fèi)： 71 萬(wàn)元 流動(dòng)資金： 1500 萬(wàn)元 土地使用費(fèi)按占地 10畝，征地費(fèi)共計(jì) 85 萬(wàn)元。采用直線折舊法計(jì)算，折舊費(fèi)為 萬(wàn)元。 15年 = 萬(wàn)元 （ 3）土建工程折舊： 萬(wàn)元24