【正文】 資產(chǎn)清理 4252600√百√6600000 5張附單據(jù)合 計(jì)6600000 6600000財(cái)務(wù)主管李冰記賬李冰 制單 徐晉出納 徐晉審核 現(xiàn)金收取 固定資產(chǎn)清理7十 萬(wàn) 千 百 十記字第分 元附單據(jù)800000千 百√元記 賬 憑 證2023 12 月 21 日年 號(hào)摘 要 會(huì) 計(jì) 科 目 明 細(xì) 科 目 √借方金額√貸方金額千 十 角百 十 萬(wàn) 千 角 分收到清理收入 庫(kù)存現(xiàn)金 800000√百5張合 計(jì)800000 800000財(cái)務(wù)主管李冰記賬李冰 制單 徐晉出納 徐晉審核 現(xiàn)金收取 現(xiàn)金送存 李冰 制單 徐晉出納 徐晉審核財(cái)務(wù)主管李冰記賬合 計(jì)3452600 34526005張角 分結(jié)轉(zhuǎn)清理凈損失 營(yíng)業(yè)外支出 3452600√百 角百 十 萬(wàn) 千號(hào)摘 要 會(huì) 計(jì) 科 目 明 細(xì) 科 目 √借方金額√貸方金額千 十記 賬 憑 證2023 12 月 21 日年分 元附單據(jù)3452600千 百√元7十 萬(wàn) 千 百 十記字第固定資產(chǎn)清理（三）登記賬簿 ①財(cái)務(wù)科長(zhǎng)審核編號(hào)后，交有關(guān)明細(xì)賬人員記賬； ②明細(xì)賬記賬員記賬完畢，將記賬憑證交稅務(wù)稽核會(huì)計(jì)；稅務(wù)稽核檢查無(wú)誤后，進(jìn)行憑證整理粘貼，并交總賬會(huì)計(jì)匯總； ③總賬會(huì)計(jì)將 3天的業(yè)務(wù)匯總記賬并試算平衡后，將記賬憑證及科目匯總表交稅務(wù)稽核會(huì)計(jì)整理裝訂。現(xiàn)代零售業(yè)會(huì)計(jì) 綜合實(shí)訓(xùn) 總體情況說(shuō)明 : 本學(xué)習(xí)情景設(shè)計(jì)的各項(xiàng)工作任務(wù)來(lái)源于現(xiàn)代零售業(yè)真實(shí)工作任務(wù) ,有關(guān)業(yè)務(wù)流程及完成該項(xiàng)任務(wù)運(yùn)用的各種手段與方法完全符合實(shí)際工作要求。 現(xiàn)金收取 （二）填制記賬憑證 單據(jù)： 固定資產(chǎn)報(bào)廢審批單、固定資產(chǎn)清理單、收款通知單、收據(jù)、現(xiàn)金交款單 流程： ① 會(huì)計(jì)核對(duì) 固定資產(chǎn)報(bào)廢審批單、固定資產(chǎn)清理單、收款通知單、收據(jù)、現(xiàn)金交款單 ，將記賬聯(lián)作為原始憑證編制記賬憑證； 會(huì)計(jì)在用友軟件中錄入電子記賬憑證； ②將編制的手工記賬憑證交財(cái)務(wù)科長(zhǎng)，財(cái)務(wù)科長(zhǎng)審核無(wú)誤后按順序編號(hào)；財(cái)務(wù)科長(zhǎng)通過(guò)局域網(wǎng)在用友軟件中審核電子記賬憑證。 轉(zhuǎn)賬支票收取 李冰 制單 徐晉出納 徐晉審核財(cái)務(wù)主管李冰記賬合 計(jì)20230 202303張角 分收到廣告費(fèi) 銀行存款 20230√百 角百 十 萬(wàn) 千號(hào)摘 要 會(huì) 計(jì) 科 目 明 細(xì) 科 目 √借方金額√貸方金額千 十記 賬 憑 證2023 12 月 17 日年分 元附單據(jù)20230千 百√元7十 萬(wàn) 千 百 十記字第其他業(yè)務(wù)收入 廣告費(fèi)收入 轉(zhuǎn)賬支票收取 ? （三）登記賬簿 ? ①財(cái)務(wù)科長(zhǎng)審核編號(hào)后，交有關(guān)明細(xì)賬人員記賬； ? ②明細(xì)賬記賬員記賬完畢，將記賬憑證交稅務(wù)稽核會(huì)計(jì)；稅務(wù)稽核檢查無(wú)誤后，進(jìn)行憑證整理粘貼，并交總賬會(huì)計(jì)匯總； ? ③總賬會(huì)計(jì)將 3天的業(yè)務(wù)匯總記賬并試算平衡后，將記賬憑證及科目匯總表交稅務(wù)稽核會(huì)計(jì)整理裝訂。 支票遺失造成的損失由領(lǐng)用人承擔(dān) 。 支票報(bào)銷(xiāo) 知識(shí)歸納 內(nèi)部相關(guān)人員 審核、蓋章 財(cái)務(wù)科長(zhǎng) 審核、蓋章 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單單 會(huì)計(jì) 審核、制證 財(cái)務(wù)科長(zhǎng) 審核、編號(hào) 記賬憑證 原始憑證 登記賬簿 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、發(fā)票 支票報(bào)銷(xiāo)流程 支票報(bào)銷(xiāo) 任務(wù)一 資產(chǎn)采購(gòu) 任務(wù)案例 任務(wù)處理 子學(xué)習(xí)情境三 固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理 任務(wù)一 資產(chǎn)采購(gòu) 新疆商苑商城有限責(zé)任公司 2023年 12月 19日購(gòu)入惠普打印機(jī)發(fā)生業(yè)務(wù)的原始憑證如下： 資產(chǎn)采購(gòu) 任務(wù)案例 ① 12月 19日，辦理購(gòu)入打印機(jī)審批： 資產(chǎn)采購(gòu) 新疆商苑商城有限責(zé)任公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單 報(bào)銷(xiāo)部門(mén)：后勤保衛(wèi)處 2023 年 12月 19 日 附報(bào)銷(xiāo)單據(jù) 4 張 費(fèi)用項(xiàng)目及用途 金 額 部門(mén) 審批 齊大力 購(gòu)打印機(jī) 公司 審批 王勝利 財(cái)務(wù) 審批 合 計(jì) 金額 （ 大寫(xiě) ） ：壹萬(wàn)伍仟玖佰伍拾捌元捌角整 實(shí)報(bào)金額 （ 大寫(xiě) ） ：壹萬(wàn)伍仟玖佰伍拾捌元捌角整 付款方式： □ 現(xiàn)金 □ 轉(zhuǎn)賬支票 √ □ 銀行匯票 □ 電匯 □ 其他 出納： 經(jīng)手人： 高虎 固定資產(chǎn)入庫(kù)單 2023年 12月 19 日 送交單位 后勤保衛(wèi)處 說(shuō) 明 品名及規(guī)格 單 位 送交數(shù)量 實(shí)收數(shù)量 單 價(jià) 金 額 惠普打印機(jī) 臺(tái) 2 2 負(fù)責(zé)人： 宋 彬 會(huì)計(jì)： 保管： 王 芳 送交人： 高虎 固定資產(chǎn)領(lǐng)用單 2023年 12月 19 日 領(lǐng)用單位 辦公室 說(shuō) 明 品名及規(guī)格 單 位 請(qǐng)領(lǐng)數(shù)量 實(shí)發(fā)數(shù)量 單 價(jià) 金 額 惠普打印機(jī) 臺(tái) 2 2 備注 預(yù)計(jì)使用年限 6年 ,預(yù)計(jì)凈殘值率 3%,平均年限法計(jì)提折舊 . 負(fù)責(zé)人： 陳 平 會(huì)計(jì)： 保管： 王 芳 領(lǐng)用： 張梅 ② 12月 19日，辦理支票報(bào)銷(xiāo)： 資產(chǎn)采購(gòu) 新疆商苑商城有限責(zé)任公司費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單 報(bào)銷(xiāo)部門(mén)：后勤保衛(wèi)處 2023 年 12月 19 日 附報(bào)銷(xiāo)單據(jù) 4 張 費(fèi)用項(xiàng)目及用途 金 額 部門(mén) 審批 齊大力 購(gòu)打印機(jī) 公司 審批 王勝利 財(cái)務(wù) 審批 合 計(jì) 金額 （ 大寫(xiě) ） ：壹萬(wàn)伍仟玖佰伍拾捌元捌角整 實(shí)報(bào)金額 （ 大寫(xiě) ） ：壹萬(wàn)伍仟玖佰伍拾捌元捌角整 付款方式： □ 現(xiàn)金 □ 轉(zhuǎn)賬支票 √ □ 銀行匯票 □ 電匯 □ 其他 出納： 經(jīng)手人： 高虎 固定資產(chǎn)入庫(kù)單 2023年 12月 19 日 送交單位 后勤保衛(wèi)處 說(shuō) 明 品名及規(guī)格 單 位 送交數(shù)量 實(shí)收數(shù)量 單 價(jià) 金 額 惠普打印機(jī) 臺(tái) 2 2 負(fù)責(zé)人： 宋 彬 會(huì)計(jì)： 保管： 王 芳 送交人： 高虎 固定資產(chǎn)領(lǐng)用單 2023年 12月 19 日 領(lǐng)用單位 辦公室 說(shuō) 明 品名及規(guī)格 單 位 請(qǐng)領(lǐng)數(shù)量 實(shí)發(fā)數(shù)量 單 價(jià) 金 額 惠普打印機(jī) 臺(tái) 2 2 備注 預(yù)計(jì)使用年限 6年 ,預(yù)計(jì)凈殘值率 3%,平均年限法計(jì)提折舊 . 負(fù)責(zé)人： 陳 平 會(huì)計(jì)： 保管： 王 芳 領(lǐng)用： 張梅 任務(wù)處理 一、購(gòu)入打印機(jī)審批 單據(jù)： 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單 流程： ① 12月 19日，內(nèi)部相關(guān)部門(mén)（后勤保衛(wèi)處）將費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、增值稅專(zhuān)用發(fā)票、固定資產(chǎn)入庫(kù)單、固定資產(chǎn)領(lǐng)用單審核后傳財(cái)務(wù)科； ②由財(cái)務(wù)科科長(zhǎng)審核并簽字。 資產(chǎn)維修 知識(shí)歸納 內(nèi)部相關(guān)人員 審核、蓋章 財(cái)務(wù)科長(zhǎng) 審核、蓋章 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、增值稅專(zhuān)用發(fā)票、材料物資驗(yàn)收單 會(huì)計(jì) 審核、制證 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單、增值稅專(zhuān)用發(fā)票、材料物資驗(yàn)收單 財(cái)務(wù)科長(zhǎng) 審核、編號(hào) 記賬憑證 原始憑證 登記賬簿 資產(chǎn)維修 資產(chǎn)維修 謝謝觀看 /歡迎下載 BY FAITH I MEAN A VISION OF GOOD ONE CHERISHES AND THE ENTHUSIASM THAT PUSHES ONE TO SEEK ITS FULFILLMENT REGARDLESS OF OBSTACLES. BY FAITH I BY FAITH