【正文】 記賬憑證一起裝訂。 ２、 為保證備份數(shù)據(jù)的安全 ， 備份軟盤必須貼上寫保護標簽 ， 裝入盤套 ，放進硬盒 ， 存放在安全、潔 凈、防熱、防潮、防磁的場所。 ４、 隨計算機配置而來的操作系統(tǒng)、各類應(yīng)用程序軟件以及購買的商品化會計核算系統(tǒng)軟件，和以上軟件的備份磁盤，作為會計檔案保管。 5． 其他 由機器打印輸出的會計檔案發(fā)生缺損時，必須補充打印，并要求操作人員在打印輸出的賬頁上簽字蓋章，財務(wù)主管 （目前指計劃財務(wù)部經(jīng)理） 簽字蓋章認可。 ３、轉(zhuǎn)賬憑證的輸入、輸出與保管 有關(guān)會計人員應(yīng)及時將審核無誤的原始憑證輸入計算機。 １、現(xiàn)金記賬憑證及日記賬的輸出及保管。 ４、 在系統(tǒng)環(huán)境發(fā)生變化時，隨時做好適應(yīng)性的維護工作。 6． 有上、下級單位送來的數(shù)據(jù)盤，在使用前，必須做好查病毒工作。 Ｂ、會計報表、計算表、分析表，按各核算子系統(tǒng)及管理要求和時間打印輸出，經(jīng)有關(guān)財會負責(zé)人審核無誤后簽字蓋章方可生效。 （ 3） 賬表打印和結(jié)賬 Ａ、現(xiàn)金、銀行存款日記賬需要每天打印，并應(yīng)與出納庫存現(xiàn)金核對無誤。 9． 凡能歸入標準摘要的業(yè)務(wù)內(nèi)容，應(yīng)盡量的使用標準摘要。 手工編制的記賬憑證必須做到： 1． 原始憑證必須是合法憑證。 （二） 賬 務(wù)系統(tǒng)更改：系統(tǒng)正常運行期間 ，任何對 賬 務(wù)系統(tǒng)的修改變動，必須得到 計劃財務(wù)部經(jīng)理 的批準。 4． 操作人員的操作密碼應(yīng)注意保密 ， 不能隨意泄露 。 ５ . 任何人員不得直接打開數(shù)據(jù)庫文件進行操作，不允許隨意增刪改數(shù)據(jù)、原程序和數(shù)據(jù)庫文件結(jié)構(gòu)。 3． 按規(guī)定期限，向各類有關(guān)人員催交備份數(shù)據(jù)及存檔數(shù)據(jù)。 7． 系統(tǒng)操作過程中發(fā)現(xiàn)故障，應(yīng)及時向系統(tǒng)管理員報告，并做好故障記錄和上機記錄等事項。嚴格按照輸入憑證做好數(shù)據(jù)輸入操作，輸入完畢進行自檢核對工作，核對無誤后交審核員復(fù)核；在輸入操作中，如發(fā)現(xiàn)輸入憑證有疑問或錯誤時，應(yīng)及時向系統(tǒng)管理員反映，不得擅自作廢或修改；發(fā)現(xiàn)輸入數(shù)據(jù)與憑證不符時，應(yīng)按憑證數(shù)據(jù)予以修正。 3． 協(xié)調(diào)本系統(tǒng)各類人員之間的工作關(guān)系。 第三條 本制度由計劃財務(wù)部制定并負責(zé)解釋及修 改。 會計電算化 系統(tǒng)由系統(tǒng)管理員、會計電算化操作員、審核員 、會計主管和出納員 組成。 6． 負責(zé)本系統(tǒng)各有關(guān)資源（包括硬件設(shè)備、軟件、數(shù)據(jù)及文檔資料等）的調(diào)用、修改和更新的審批手續(xù)。登錄后即打印出當天的賬表，做到當日 賬 當日清。 2． 負責(zé)輸出數(shù)據(jù)正確性的審核工作。 ２ . 在會計電算化系統(tǒng)投入運行前由系統(tǒng)管理員確定本電算化系統(tǒng)的合法有權(quán)使用人員及其操作權(quán)限 ,并報 財務(wù)總監(jiān) 審核批準后在系統(tǒng)內(nèi)授予其使用權(quán)。 ８ . 存檔數(shù)據(jù)、軟盤、 賬 表和文檔資料等由系統(tǒng)管理員按規(guī)定指派專人統(tǒng)一復(fù)制、核對和保管。已輸入計算機的數(shù)據(jù)，在記 賬 前發(fā)現(xiàn)差錯，可按憑證進行修改，如在記 賬后發(fā)現(xiàn)差錯，必須另作憑證，以紅字沖銷糾正，輸入機內(nèi)，任何人不能隨意修改賬 目。機制記賬憑證直接通過機內(nèi)程序轉(zhuǎn)到賬務(wù)處理系統(tǒng)進行記賬、編報表等業(yè)務(wù)處理。 4． 借貸方金額相等。為工作方便，出納人員可以自設(shè)備查輔助賬。 Ｄ、在結(jié)賬前按有關(guān)規(guī)定做好當月各類賬務(wù)數(shù)據(jù)和報表的備份工作。 卡拉 實業(yè)（深圳）有限公司會計電算化管理制度 加藤松本卡攔 實業(yè)項目組 第 10頁 第四章 會計電算化系統(tǒng)軟、硬件管理制度 第九條 系統(tǒng)管理制度 1． 財務(wù)用計算機應(yīng)做到專機專用，最好不要做其它工作。 8． 財務(wù)軟件運行中發(fā)生錯誤時 ，應(yīng)及時排除，如無法處理，應(yīng)及時與財務(wù)軟件銷售單位取得聯(lián)系以便及時解決問題。 第十一條 系統(tǒng)硬件維護 １、 一般情況下每周應(yīng)全面檢查一次計算機硬件系統(tǒng)，并做好檢查記錄。 ２、銀行記賬憑證 、賬冊的輸出與保管。 (1) 現(xiàn)金、銀行日記賬每天打印。 ３、 需要做備份的包括系統(tǒng)設(shè)置文件、科目代碼文件、期初余額文件、本月賬務(wù)文件、報表文件及其他核算子系統(tǒng)的數(shù)據(jù)文件。