管理信息化-erp中銷售流程及財務(wù)管理應(yīng)用案例之流程圖部分(更新版)
【正文】 描 述 財務(wù)部銷售會計 根據(jù)客戶要求在 【 銷售管理 】 模塊中開具 發(fā)票 ，確認(rèn)無誤后在 【 銷售管理 】 模塊對 發(fā)票 進(jìn)行復(fù)核。 對沖應(yīng)收賬款， 【 應(yīng)收賬款 】 —【 業(yè)務(wù) 】 —【 日常處理 】 — 【 轉(zhuǎn)帳 】 【 紅票對沖 】 財務(wù)往來會計在應(yīng)收賬款進(jìn)行紅藍(lán)票對沖，自動對沖開票后的退貨。 貸：主營業(yè)務(wù)收入 二級科目 應(yīng)交稅金 應(yīng)交增值稅 銷項 結(jié)轉(zhuǎn)成本 在存貨核算管理系統(tǒng)根據(jù)分期收 借：主營業(yè)務(wù)成本 二級科目 款發(fā)票進(jìn)行記賬 貸：發(fā)出商品 ERP 銷售退貨業(yè)務(wù) ： 編號： PRSA05 業(yè)務(wù)編號 SA005 業(yè)務(wù)名稱 銷售退貨業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)流程簡述 銷售退貨業(yè)務(wù)處理 流程適用范圍 銷售退貨業(yè)務(wù)處理流程 相關(guān)崗位及權(quán)限 崗位 系統(tǒng)操作 權(quán)限 銷售辦事處 銷售部 退貨申請 審查退貨申請 手工管理退貨申請 配運(yùn)部 退貨單退入審核 增加、審核 質(zhì)檢部 檢驗退回的貨物 無需計算機(jī)操作 庫房 生成銷售出庫單（紅字） 生成、審核 財務(wù)成本核算 記賬、制單 結(jié)轉(zhuǎn)退貨成本 財務(wù)往來 進(jìn)行沖款 往來核銷 相關(guān)部門或崗位 銷售部 配運(yùn)部 質(zhì)檢、配運(yùn)部 庫 房 財務(wù) 具體操作流程 銷售退貨 紅字銷售出庫 審核 紅字銷售發(fā)票貨 退貨成本 沖銷收入 退貨申請(審查 ) 描述 退貨業(yè)務(wù)需要嚴(yán)格的審批程序， 銷售辦事處 提出退貨申請 ,銷售部 根據(jù)退貨申請執(zhí)行審核 ,只有審核通過方可響應(yīng)對方退貨要求。 客戶根據(jù)約定的付款條件進(jìn)行分期付款。 合同簽定，相關(guān)項目及存貨目錄已增加完畢。并在 【 總賬 】 模塊執(zhí)行成批出納簽字。下面的這一小段主要是談?wù)劊?ERP中銷售流程及財務(wù)管理應(yīng)用流程。某些憑證可進(jìn)行自定義結(jié) 轉(zhuǎn)憑證，如計算本月應(yīng)交稅金 ,但相關(guān)科目必須先記賬。 財務(wù)主管 確認(rèn)本月業(yè)務(wù)均得到處理之后，并確認(rèn)其他系統(tǒng)結(jié)賬后，將 【 總賬 】 模塊執(zhí)行結(jié)賬。 在填制提貨單時，需要在 銷售提貨單 的表休錄入時錄入藥品批號。 財務(wù)材料成本會計 在 【 存貨核算 】 模塊根據(jù) 財務(wù)銷售會計 開具的 分期收款銷售發(fā)票 結(jié)轉(zhuǎn)對應(yīng)的銷售成本。 如果是已開發(fā)票的退貨， 財務(wù)銷售會計 在 【 銷售管理 】 模塊根據(jù) 銷售退貨單 開具 紅字開票通知 ，進(jìn)行復(fù)核處理。 返利與換票業(yè)務(wù) 退補(bǔ)業(yè)務(wù) ：只是涉及銷售金額的調(diào) 整，沒有銷售產(chǎn)品的出入庫管理，即在添加銷售開票通知單時在表體“退補(bǔ)標(biāo)志”選擇“退補(bǔ)”處理。 收款單進(jìn)行制單： 核銷制單： 借：銀行存款 借：預(yù)收帳款 貸： 應(yīng)收賬款（預(yù)收帳款） 貸： 應(yīng)收賬款 財務(wù)收納員 打印 收款單 ，業(yè)務(wù)員或客戶進(jìn)行簽字確認(rèn)，出納出進(jìn)行入帳，登記現(xiàn)金日記賬和銀
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