【正文】 要在本人工資或報(bào)銷(xiāo)款中扣還。 8．建立登記簿，對(duì)支票信用卡的政策，必須查驗(yàn)本人身份證，核對(duì)無(wú)誤，并登記使用的單位、地址、 住址、經(jīng)辦人姓名、電話、身份證號(hào)碼，檢查支票印鑒的清晰 五、現(xiàn)金、支票管理 度及完整性，有無(wú)密碼、使用日期、金額填寫(xiě)得是否正確。由魚(yú)缸負(fù)責(zé)人將第二聯(lián)領(lǐng)料單（分樓層、分區(qū)）同保管核對(duì)無(wú)誤后，簽字確認(rèn)，每日用領(lǐng)料單換入廚材料收料單，由倉(cāng)庫(kù)保存此聯(lián)，然后，倉(cāng)庫(kù)保管按正常程序報(bào)財(cái)務(wù)（入廚材料收料單必須附財(cái)務(wù)提供的領(lǐng)料單）。 交接班時(shí)，如有預(yù)交款，應(yīng)根據(jù)預(yù)交款交接明細(xì)表仔細(xì)清點(diǎn)，核對(duì)收款單號(hào)碼、金額并檢查未使用完的收款單，不得遺漏，無(wú)誤后，在交接表上簽字。在收款中做到不錯(cuò)收、不漏收，各種鈔 票要仔細(xì)驗(yàn)明真?zhèn)危焙托庞每ㄒ?yàn)明身份證和留下地址、電話，對(duì)于簽字記帳的要有依據(jù)或領(lǐng)導(dǎo)批示。 6．每周不定期地抽查參與吧臺(tái)酒水盤(pán)點(diǎn)（ 12 次），并寫(xiě)稽核報(bào)告，報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)。 6．核查含有取消項(xiàng)目的菜單是否有餐廳經(jīng)理簽字批準(zhǔn)認(rèn)可。 9．月末督促采購(gòu)部注意把當(dāng)月已購(gòu)進(jìn)入庫(kù)、入廚的材料物資，不論付款與否的發(fā)票、入庫(kù)單或應(yīng)付帳單全部上報(bào)財(cái)務(wù)部，確保帳物相符，正確計(jì)算材料成本。 （ 二 ） 工作內(nèi)容： 1．辦理材料采購(gòu)付款的日常審核和核算工作，對(duì)購(gòu)入的原材料及發(fā)票、帳單等結(jié)算憑證 要認(rèn)真審查，及時(shí)辦理結(jié)算手續(xù)。 10．每日下班前出納員要清點(diǎn)實(shí)存現(xiàn)金和帳面現(xiàn)金報(bào)經(jīng)理審核，出現(xiàn)不符及時(shí)查找。 2．每天應(yīng)將現(xiàn)金、支票、信用卡及時(shí)送存銀行。 10．庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)規(guī)定限額。 2．審核簽字的原始單據(jù)，復(fù) 核后辦理現(xiàn)金、銀行的收付結(jié)算業(yè)務(wù)，填制記帳憑證，做到當(dāng)日工作當(dāng)日清，不拖延，不留尾巴，嚴(yán)格招待財(cái)經(jīng)紀(jì)律，把好資金收付關(guān)。 3．負(fù)責(zé)每月兩次不定期抽查出納員現(xiàn)金，清點(diǎn)現(xiàn)金與帳款是否相符。 6．負(fù)責(zé)憑證、帳表、資料的管理、裝訂、保管工作，保管酒店所有經(jīng)濟(jì)合同和財(cái)務(wù)印章。 6．定期組織固定資產(chǎn)、低值易耗品等酒店財(cái)產(chǎn)物資的清查盤(pán)點(diǎn)，保證財(cái)務(wù)相符。 11．負(fù)責(zé)酒店價(jià)格日常管理工作。 4．正確合理地調(diào)度資金，及時(shí)編制各種財(cái)務(wù)報(bào)表，審查各部門(mén)的開(kāi)支計(jì)劃和情況，密切與各部門(mén)聯(lián)系，研究并合理掌握成本和費(fèi)用水平。 當(dāng)好 領(lǐng)導(dǎo)的 參謀 、經(jīng)營(yíng)的顧問(wèn)、管理的監(jiān)事 。 8．考核提供對(duì)員工工作做出評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)資料，這里要注意的是，負(fù)向考核是扣分制，但不等于說(shuō)只有懲處，沒(méi)有獎(jiǎng)勵(lì)。這個(gè)程序要把所有相關(guān)的內(nèi)容都掛上，將各崗位的分工和工作內(nèi)容用程序的方式表現(xiàn)出來(lái)。 2．主線上是工作程序。此舉較之正向考核的工作量大大縮小，這一方面是因?yàn)椴辉试S做的事情遠(yuǎn)比應(yīng)當(dāng)做的事情多；另一方面是因?yàn)楣芾韺?duì)象每天做的錯(cuò)事肯定比他做的好事少。 一絲不茍，認(rèn)真負(fù)責(zé)。 3．負(fù)責(zé)酒店的經(jīng)濟(jì)核算工作 ，組織編制和審核會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表，按規(guī)定時(shí)限及時(shí)編制財(cái)務(wù)預(yù)算和決算，定期向總經(jīng)理提出經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告。 10．統(tǒng)計(jì)整理各類(lèi)固定資產(chǎn)，審核物資儲(chǔ)備與消耗額的預(yù)算計(jì)劃。 5．?dāng)M訂部門(mén)工作計(jì)劃并逐級(jí)組織落實(shí)。 5．按期編制會(huì)計(jì)報(bào)表和成本分析資料，建立成本資料臺(tái)帳和營(yíng)銷(xiāo)臺(tái)帳，積累歷史資料。 2．負(fù)責(zé)對(duì)部門(mén)各崗位的明細(xì)帳進(jìn)行核對(duì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)糾正、處理，負(fù)責(zé)組織逐筆查找。 財(cái)務(wù)部出納員崗位職責(zé) （一） 崗位職責(zé)： 1．嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家和酒店有關(guān)現(xiàn)金，銀行管理制度。 9．負(fù)責(zé)酒店的現(xiàn)金及轉(zhuǎn)帳支票的收對(duì)工作，當(dāng)天收入的現(xiàn)金要及時(shí)清點(diǎn)送存，轉(zhuǎn)帳票據(jù)及時(shí)總存銀行，不得拖延積壓。 （ 二 ） 工作內(nèi)容： 1．每日根據(jù)《收銀日?qǐng)?bào)表》認(rèn)真審核后，清點(diǎn)現(xiàn)金、支票、信用卡辦理收款業(yè)務(wù)，出現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)上報(bào)經(jīng)理。 9．每月工資發(fā)放日前準(zhǔn)備好資金，工資不得誤期。 6．關(guān)于原材料儲(chǔ)備情況，參與原材料物資的清查盤(pán)點(diǎn)，經(jīng)常深入廚房、倉(cāng)庫(kù)了解材料進(jìn)貨耗用、結(jié)存情況，對(duì)超領(lǐng)、呆滯積壓的材料，要分析原因，提出處理建議，年終要進(jìn)行全面清查、盤(pán)點(diǎn)。 8．月末必需與采購(gòu)部門(mén)送交的每日入廚原材料的購(gòu)進(jìn)的廚分別的熱菜、涼菜、面點(diǎn)的全月進(jìn)貨金額基本相符，才能結(jié)算原材料成本。 5．每天檢查吧臺(tái)酒水與銷(xiāo)售盤(pán)點(diǎn)表計(jì)算是否相符，抽查結(jié)存商品是否與實(shí)物相符。 5．每天不定期地到吧臺(tái)巡視，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)指導(dǎo)、處理，特殊情況不能解決，及時(shí)上報(bào)經(jīng)理。 2．允許簽單單位是否經(jīng)辦人親簽，認(rèn)真填寫(xiě)發(fā)票及應(yīng)付費(fèi)用。 顧 客交款時(shí)，開(kāi)據(jù)發(fā)票填寫(xiě)結(jié)帳單，一式兩份，給顧客一聯(lián)，有預(yù)交款結(jié)帳時(shí)，將開(kāi)出的收款單收回，按順序?qū)⑷?lián)粘在一起，交款單必須連號(hào)使用，不得缺任何一聯(lián)，全部收回后，及時(shí)上交財(cái)務(wù)。 財(cái)務(wù)將每日收到的領(lǐng)料單，點(diǎn)清張數(shù)，簽字蓋章，轉(zhuǎn)交倉(cāng)庫(kù)，保管根據(jù)財(cái)務(wù)提供的領(lǐng)料單，供應(yīng)部確認(rèn)的單價(jià)，開(kāi)具入廚材料的料單（賒）匯總金額分樓層領(lǐng)料單作為明細(xì)附單。 7．收入的現(xiàn)金必須經(jīng)過(guò)檢驗(yàn)，如發(fā)現(xiàn)假幣，由直接責(zé)任人負(fù)責(zé)。 3．現(xiàn)金或支票借用后，必須及時(shí)報(bào)銷(xiāo)清帳，原則上當(dāng)日購(gòu)貨、當(dāng)日入庫(kù)、當(dāng)日?qǐng)?bào)銷(xiāo)。 1．支票的年月日要按銀行規(guī)定一律大寫(xiě)，否則視為廢票。 9．破損支票一律不得收取。 1．凡本單位一切收支業(yè)務(wù)，必須使用本單位合法的發(fā)票和票據(jù)。 4．使用過(guò)的發(fā)票存根聯(lián)，收回財(cái)務(wù)部時(shí)，應(yīng)檢查是否有缺頁(yè)，涂改現(xiàn)象發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)追查處理，以往回發(fā)票妥善保管，存檔。 九、報(bào)銷(xiāo) 十、成本管理 1．各部門(mén)于每月二十五日前，作出下月的費(fèi)用開(kāi)支計(jì)劃，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，報(bào)財(cái)務(wù)備查，以控 制費(fèi)用開(kāi)支。 8．報(bào)銷(xiāo)時(shí)間暫定為： （ 1）費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)時(shí)間：每周一、三、五下午辦理。 3．搞好倉(cāng)庫(kù)管理，嚴(yán)格收發(fā)料制度，定期盤(pán)點(diǎn)，采用“永續(xù)盤(pán)存制”、做到帳帳相符、帳實(shí)相符，防止差錯(cuò)和腐爛變質(zhì)。 3．財(cái)務(wù)部在每月末做出應(yīng)收帳款的掛帳報(bào)表，分報(bào)總經(jīng)理、經(jīng)營(yíng)副總、總辦主任及經(jīng)營(yíng)部門(mén)，并由財(cái)務(wù)總召集有關(guān)部門(mén)召開(kāi)結(jié)帳專(zhuān)題會(huì)，分派結(jié)帳任務(wù)。 2．貨物到達(dá)后，由驗(yàn)收員對(duì)品種、數(shù)量 、單價(jià)、質(zhì)量逐步驗(yàn)收登記，并注明使用部門(mén)或存放地點(diǎn)，收銀員簽字，保管員根據(jù)驗(yàn)收的記錄和存放地點(diǎn)的不同，報(bào)銷(xiāo)時(shí)間的不同以及財(cái)務(wù)核算的要求，使用不同的單據(jù)和放庫(kù)單。 四聯(lián)收貨人，據(jù)此核算本部門(mén)的成本，及掌握單價(jià)。 三聯(lián)發(fā)貨人，由發(fā)貨人留存（庫(kù)管員）。 2．行政領(lǐng)用：凡作為招待費(fèi)用的，一律要有總經(jīng)理的簽字，方可辦理。 其余手續(xù)同上一、二。 2．任何部門(mén)與供貨方發(fā)生業(yè)務(wù)時(shí)，嚴(yán)格依照酒店的有關(guān)規(guī)定招待并依要求有送貨人、收貨人、保管部、采購(gòu)部簽字，嚴(yán)禁一個(gè)人既采購(gòu)收貨又檢斤、檢數(shù)、入帳現(xiàn)象。 財(cái)務(wù)工作質(zhì)量評(píng)價(jià)細(xì)則 崗 位 序號(hào) 質(zhì)量控制點(diǎn) 扣分標(biāo)準(zhǔn) 經(jīng) 理 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 主管會(huì)計(jì) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 成本會(huì)計(jì) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 出 納 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 稽核員 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 收銀員 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 第 六 章 獎(jiǎng)懲（ 略） 第 七 章 酒店財(cái)務(wù)百問(wèn)百答 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13.